机制设计视角下的烟草企业管理探析

陈晨CHEN Chen；张常兴ZHANG Chang-xing；程玉渊CHENG Yu-yuan；牛莉莉NIU Li-li；张海枞④ZHANG Hai-cong；刘流③LIU Liu；吴疆③WU Jiang；李倩LI Qian；刘园③LIU Yuan

（①南阳市烟草公司内乡县分公司，南阳 473000；②河南省烟草公司南阳市公司，南阳 473000；③南阳市烟草公司方城县分公司，南阳 473000；④南阳市烟草公司淅川县分公司，南阳 473000）

0 引言

信息效率是不对称的。2008 年的国家免检产品“三鹿奶粉”问题事件仍历历在目：不法经营者为获取利益，向原奶中加入三聚氰胺造成蛋白质含量合格的假象。此后，国家层面停止了食品类国家免检，并紧急制定了三聚氰胺的管理限量值，以达到监管成本和问题产品的有机平衡。这是一个典型的产品质量问题，实质上是企业管理问题。针对产品质量问题，完善的质量标准和抽检制度是有效的，一定程度上打破分散化决策下信息不对称的问题。但在实际运行中，在维持产品标准中所需样品抽检中的将耗费大量的人力财力，信息成本耗费巨大。而在企业运行管理过程中，如何激励各分散性的决策主体主动把握产品质量，如何通过标准化的管理操作来实现这种标准的产品，是值得烟草企业深思的问题。本文通过机制设计理论浅析对烟草行业的启示，以助推行业的高效能治理和高质量发展。

1 机制设计

机制设计理论是研究在自由选择、资源交换、信息不完全及决策分散化的条件下，设计出一套机制来达到既定目标的理论[1]。这一理论最早由赫尔维茨于20 世纪60 年代提出的，并由马斯金和迈尔森进一步完善和发展，三人于2007 年获得诺贝尔经济学奖，以表彰他们为机制设计理论奠定了基础。

机制设计理论与传统经济学理论有所不同：传统经济学在研究路径和方法上，将市场机制作为已知条件，研究其能导致怎样的结果目标；而机制设计理论将社会目标作为已知条件，研究实现既定目标的具体经济机制，即通过设计博弈的具体形式，在满足参与者自身条件约束的情况下，使参与者在自利行为下选择的策略的相互作用能够让配置结果与预期目标相一致。一般来说，机制设计主要涉及两个方面的问题：一个是信息效率问题，另一个是激励相容问题。

1.1 信息效率

信息效率是机制运行成本问题，即某种经济机制实现既定社会目标所需信息量的多少。因为机制运行需要信息的传递，信息传递过程中所花费的成本越少，信息空间维数越少，越对机制设计者有利。

信息效率与经济制度有关。通常情况下，认为诸如烟草行业这种计划经济越集中，获取所需信息的成本越大，越难收集到必须的信息保障经济的良性运转和资源分配。因此，信息效率是烟草行业在运行成本中不得不面临的实际成本问题。

1.2 激励相容

激励相容是在给定机制下，参与者按照自利的原则制定个人目标，机制设计者的客观效果也能达到所要实现的目标。即在给定机制下参与者如实报告自己的私人信息，实现参与者占优策略均衡，保证信息效率充分实现，合理配置经济资源。

激励相容机制包括两种典型的激励类型，即正激励和负激励。正激励特指对激励对象的承认、肯定、奖赏、赞扬、信任等具有正面意义的激励，以使这种行为更多地出现，提高个体的积极性。但是有调查表明，月薪高于5000 元的阶层，对于在薪资额度10%以下的激励，绝大多数受奖者表示“没感觉”[2]。因此，物质层面的正激励对烟草员工作用不明显。负激励特指对激励对象的约束、否定、批评、冷落、惩罚等具有负面意义的激励，它是通过对人的错误行为和动机进行制止和压抑。但负激励要正确把握尺度和力度，且要人人平等，无偏差。

正激励和负激励是相辅相成的。正激励是主动性的激励，负激励是被动性的激励，通过树立正面的榜样和反面的典型，扶正祛邪，直接作用于个人，但会间接地影响周围的个体与群体，使整个群体的行为导向更积极。

2 企业标准化在行业机制设计中的应用

企业标准化是指为在企业生产、经营、管理范围内获得最佳秩序，对实际的或潜在的问题制定共同的和重复使用的规则的活动。核心内容是构建一套完整的企业标准体系，重难点是标准体系的执行。

2.1 三大标准及其关系

企业标准体系按照标准的专业性质分为管理标准、技术标准、工作标准三大类[3]。技术标准是对标准化领域中需要协调统一的技术事项所制订的标准。它是根据所属领域不同时期的科学技术水平和实践经验，针对普遍和重复出现的技术问题，提出的最佳解决方案。技术标准是包含基础标准、产品标准、检测标准等，是目前应用最为广泛的标准。管理标准是指对标准化领域中需要协调统一的管理事项所制定的标准。管理标准包含对象为技术、生产组织、经济管理、行政管理、业务管理等管理标准。工作标准是指对标准化领域中需要协调统一的工作事项所制定的标准，是对工作的范围、责任、权利、程序、要求、效果、检查方法等所做的规定，是按工作岗位制定的有关工作质量的标准。

此三类标准是一个有机的整体，成鼎立之势，他们共同组成协调配套完备的企业标准体系，发挥着任何部分都不具备的整体效能，缺一不可。首先，技术标准是主体，使产品服务等统一化、通用化、简化和系列化，代表了企业生产（服务）技术的水平；其次，管理标准成为辅佐技术标准的工具，由管理标准来解决什么部门可以做、如何做、各部门如何协调统一的问题，使技术标准能更好地发挥其功能。再次，工作标准是技术标准与管理标准的细化与支撑，技术和管理标准融入到工作岗位的职责、权限等内容中，具有可考核性和可操作性。

2.2 企业标准化对信息效率的作用

机制理论研究的主要问题是“如何在信息分散及不对称的条件下，设计或识别一种机制来保证用最低的成本达到既定目标，即达到资源配置帕累托最优的实现”[4]。标准化就是对烟草企业的一种信息效率最高、成本最低的一种机制。

2.2.1 标准化的协调性

协调性主要是应用到企业管理方面。标准是经协商一致制定并由公认机构批准，共同使用和重复使用的一种规范性文件，把同类事物两种以上的表现形式确定为一种，规定了各项标准间的相互关系须协调一致，执行标准的对象中各参与者通过标准使其关系协调一致。企业标准能够把企业生产全过程的各个要素和环节组织起来，使各项工作活动达到规范化、科学化、程序化，建立起生产、经营的最佳秩序，化解企业各种管理和经营风险，标准化的管理使信息成本降至最低。

2.2.2 标准的统一性

标准的统一性，狭义可认为是均质性，均主要是应用到烟叶生产方面。烟叶生产的最终目标是给工业企业提供优质均质化的烟叶原料，而均质化的产品离不开标准化的生产收购。生产方面，目前河南省完善的烟叶生产标准体系，涵盖了环境物资、生产技术、产品控制、质量检验等生产收购全过程，给烟叶均质化生产提供标准支撑；烟叶收购方面，行业自上而下制定标准样品，为收购环节提供标准参考，烟叶均质化收购。特别是近期提出的定制化生产，工商双方共同制定生产技术方案和产品质量标准，使烟草行业在工商协同方面减少各种猜疑，共同促进行业的发展进步，信息公开透明，效率得以大幅提升。

2.3 企业标准化对激励相容的作用

企业标准化在实施过程中，为达到占优策略平衡，达到企业既定效果，必须通过正负激励措施来保证企业标准化的正常运行。在管理标准中，奖励标准和考核标准不可或缺，此为标准化在激励相容中的具体体现。在标准执行中，应尽量避免棘轮效应的出现，要按照行业“稳中求进，以稳强基”的总基调，严格落实企业关于激励相容方面的标准。

3 干部激励机制实现激励相容

目前，在烟草行业内，干部职工的激励政策陈旧，面对规范经营的新形势下，审计巡查频次和力度较先前大幅增加，一些干部职工特别是基层同志形成“干多干少一个样，干与不干一个样”“多干多罚，少干少罚，不干不罚”等思想。充分暴露出行业内激励相容机制的缺失[5]。

3.1 激励机制存在的问题

激励机制中主要存在以下几个问题：一是激励目标不清晰。许多激励政策针对集体，而集体未能合理将激励化解为个人，最终形成“无水之源、无本之木”的局面，不能充分调动员工积极性；二是激励缺乏针对性。未对员工做出合理的区分，无法针对做具体工作的基层同志进行激励，导致“基层同志干活，领导干部受赏”的局面，打击了部分职工的积极性；三是忽视了企业文化的激励作用。一些干部职工恪守企业文化，在工作岗位上勤勤恳恳，任劳任怨，但是往往缺乏对此类人的发掘，未能将企业文化的精神感染力发挥出来。

3.2 激励机制的构建

为达到激励相容，将员工的个人利益与企业的利益捆绑起来是最好的办法。员工的个人利益在企业中往往是通过绩效考核、薪资水平的高低、事业发展等方面体现出来的。

3.2.1 绩效考评机制设计

合理的绩效考核机制基层员工是激励机制的最直观表现，建议主要从以下考核要素进行设计。一是个人实际工作量，反映出劳动强度的大小；二是日常工作完成度，完反应基层人员的工作态度和工作能力；三是临时随机分配的任务，考验完成急难险重中随机应变能力；四是工作亮点，体现对业务工作的贡献和能力表达；五是创新精神，衡量职工对工作的认识程度和热爱程度。

3.2.2 薪资激励机制

制定一个科学合理的薪资激励体制尤为重要，一是要保证薪资水平的公平性，依据个人能力的高低和对企业的贡献大小取得相应薪酬，促进员工的积极进取；二是要与企业绩效相关联，体现个体利益和企业利益的一致性；三是要适当拉开薪酬差距，形成积极进取的驱动力，给周围群体带来正向激励。

3.2.3 事业激励机制

事业激励是指给予员工充分的成长进步机会。一是构建人才库，对于做出积极贡献的个人，可将其纳为储备人才库，待有机会给予考虑；二是构建公平合理的晋升机制，使优秀的员工能通过自己的工作能力和工作业绩获取职位的进步和地位的提高，并逐步参与企业的发展决策中来；三是精神激励，颁发荣誉证书，一定范围内进行宣传，能起到模范带动作用。

4 信息效率提升

经济环境总是不断地演变，特别是在经济和社会转型期[6]。当前我国正处于高质量发展关键时期，经济环境面临着国内、国外双重因素的影响，对信息效率的提升有更高的要求。对一个企业来讲，不会也不可能完全掌握上下游企业、内部员工等所有信息，信息效率的提升是顶层集中化决策的最佳选择。

4.1 构建适度竞争新机制

信息效率提升的意义，是用较小的信息运行成本实现机制设计者既定的目标。根据信息分散化经济机制模型[7]可以看出，竞争市场机制能利用最少的信息来达到资源的有效配置。

面对复杂的竞争机制，烟草企业也建立有一定的机制。就专卖制度而言，全国人民代表大会常务委员会通过的《中华人民共和国烟草专卖法》，通过对非法流通、假冒伪劣专卖品的打击和对经营主体的监管，有计划组织生产和经营，提高了烟草制品的质量和监管水平，维护了消费者的利益，保证了国家的财政收入。就烟叶生产而言，一方面，烟草的种植、收购和调拨也纳入专卖法的管理范畴；另一方面，在“构建适度竞争新机制”上不断探索。基地单元定制化生产模式就是一种成功探索。在烟叶工商业务上，烟草工业企业依据烟草商业企业的烟叶质量等因素来确定对烟草商业企业烟叶的提报量。在全国范围来看，烟草商业企业以工业需求为导向组织烟叶生产，提高烟叶品质，实现适度竞争。为提升卷烟品牌配方的均质化程度，工业企业在植烟区设立基地单元，以定制化生产的方式来长期供应优质烟叶。对于基地单元的落户，烟区以优质原料的持续保障机制吸引工业企业好感。在南阳市，通过开展基地单元定制化研讨活动，工商研共商基地单元生产技术方案，紧扣工业导向、服务导向和结果导向，以工商协同考核为手段，以考核结果落实奖惩为动力，实现工-商-农三方共赢，促使优质烟叶原料的持续供应，共同促进烟区持续健康发展，有效提高烟叶生产竞争力。

4.2 促进数字化转型

数字化应用在全球范围内不断加速，数字技术越来越成为科技创新过程中的关键要素，大数据、人工智能、移动互联网等现代信息技术的发展塑造了全新的经济形态，数字化转型正以前所未有速度和力度推动产业技术升级和经济发展，信息效率达到前所未有的高度。

作为烟草行业，数字化应用应主要集中在平台搭建。目前，在平台搭建上，卷烟销售已作出表率。在河南，卷烟零售商户通过新商盟订货平台，足不出户即可下单支付，卷烟物流自动配货，送货上门。该平台替代了上百人的电话访销团队，极大提高了企业经营的人均劳动效率。烟草农业生产中，云南省烟草公司数字化平台为农业生产提供了优秀模板，旨在通过数字化改造提升传统烟叶生产，提升烟农服务质量，提高烟叶生产质量[8]。烟草数字化平台包含智慧烘烤物联网平台、烟草病虫害识别平台、烟叶成熟度识别平台、烟区气象服务平台、天空地一起画农情检测平台、大田标准化生产视频检测平台、烟叶收购进度检测平台、烟叶生产质量追溯平台、“一部手机种好烟”烟农服务平台等，为智慧烟草农业做出表率。烟叶产区应构建集成生态、技术、产品、装备“多位一体”的新型烟草全产业链技术平台，为烟区的稳定发展提供科技支撑。企业管理方面应建起门类齐全的管理平台集群，搭建起包括人事、财务、专卖、烟叶、计划、采购等多种信息有效沟通的大数据平台，为烟草的数字化转型、推动经营模式由劳动密集型向数据密集型转变创造基础平台和必要条件。

5 结语

虽然烟草行业在机制建设上已经大有进展，但是在守正与创新、升负荷市场、规范和效率、整体和局部、发展与安全等诸多关系的处理上仍需要下功夫。通过行业新发展格局的构建，以完善的机制设计和职工的努力奋斗，烟草行业必能实现高质量发展。