农村商业银行股权管理问题探究

2021-11-23陈燕烽广东鹤山农村商业银行股份有限公司

现代经济信息 2021年31期

陈燕烽广东鹤山农村商业银行股份有限公司

近年来，诸多农村商业银行发生了股东滥用股权，违规干预银行经营管理、套取银行信贷资金等情况。这些不良现象不利于农村商业银行的稳定发展，影响了农村金融环境，降低了客户对农村商业银行的信任。目前农村商业银行普遍不重视股权管理，股权结构有待优化、股东资质审核不足、股权托管作用发挥不明显、股权激励机制缺失。为改善股权管理现状，农村商业银行应加强股权管理，积极针对股权管理中的不足，采取相应措施，进一步提高股权管理的水平。

一、农村商业银行股权结构的特征

在“三农”政策的影响下，国内的农村商业银行迎来发展机遇，其资产规模和业务规模越来越大[1]。根据银监会统计数据显示，目前国内农村商业银行共1 427家，2020年资产总数为38.5万亿元。其中广东省农村商业银行发展状态较为亮眼，省内有6家进入2020年银行业机构100强行列，其中广州农商银行核心一级资本净额598.81亿元，名列总榜单第29位。但现阶段国内的农村商业银行股权结构仍存在诸多不合理之处，有较大的风险隐患。从国内农村商业银行股权结构特征来看，一是股权结构分散。农村商业银行基本以民营资本为主，优质股东数量相对较少。且由于监管部门对职工持股比例做出了规定，导致非职工持股比例大，进一步加剧了股权分散程度；二是股东配合银行进行股权管理的意愿差，普遍只关心股权分红，缺少参与监管的动机，基本放弃治理权利。三是对于股东资质的监管不严，缺乏持续补充资本的能力，部分股东资质不符合规定。

二、股权结构对农村商业银行的影响

实际上，股权结构对农村商业银行的治理结构、经营模式、业务发展都有着极大的影响。若股权管理存在问题，股权结构混乱，将给农村商业银行的经营带来风险。本文通过以下几点深入分析股权结构的影响。

(一)股权结构对公司治理的影响

若股权结构不合理，形成大股东，易发生股东越权干预农村商业银行经营的情况，影响银行内部稳定，甚至是诱发经营风险、法律风险等问题。根据我国银保监会的统计数据显示，很大一部分中小银行盲目追求发展速度，存在股权混乱、股权代持、非法获得股权等现象，已对银行的发展状态造成了负面影响。农村商业银行有必要加强股权管理，规范股东行为，充分发挥股权大会功能，从而保持股权结构的合理性，促进公司治理结构的完善，避免形成大股东，遏制不正当的经营管理行为，助推农村商业银行的稳定发展，推动农村商业银行的业务增长。

(二)股权结构对经营管理的影响

股权结构关系到股权决策，自然影响银行的管理决策和经营决策。农村商业银行参与管理的成本高，小股东的数量多，大部分小股东无意愿参与管理。在这样的股权结构下，缺少小股东的参与，并不利于正确决策的形成。另外，农村商业银行合格法人股东募集难，导致银行股东综合素质参差不齐，部分股东对金融环境了解不透彻，对农村商业银行股权转让相关规定不熟悉。因此，股权转让过程中，易错误理解监管政策，引起不良舆论，给农村商业银行带来声誉风险。

(三)股权结构对业务发展的影响

股权不同股东类型不同，不同类型的股东对银行业务发展有不同程度影响。例如，引进战略投资者参与银行的经营管理，帮助银行进行科学的战略规划，可提升农村商业银行的经营与管理能力，有助于农村商业银行学习借鉴先进管理理念和方法。另如，自然人股东有助于做小做散、支农支小，有利于区域业务发展，可加速本地经济的发展与进步，可以更好地支持、服务本地实体经济和“三农”建设，形成对农村金融环境的影响力。显然，股权结构对银行业务发展有影响。

三、农村商业银行股权管理的重要性

股权结构关系到农村商业银行的发展状态，影响着经营管理与业务发展。做好股权管理工作，有利于农村商业银行的稳健运行，有利于农村商业银行的多元化发展，有利于农村商业银行正确规避风险。为深入了解股权管理的重要性，本文将通过以下几点展开深入分析。

(一)有利于农村商业银行的稳健运行

从股权结构对农村商业银行影响的分析中可知道，股权结构对经营管理、公司治理有影响。若股权结构不合理，公司治理功能无法发挥，就可能导致股东权力滥用情况的发生，使农村商业银行遭受经济损失[2]。做好股权管理工作，保持股权结构合理性，完善公司治理结构，便可确保农商行的经营不偏离正常轨迹。

(二)有利于农村商业银行的多元化发展

随着市场竞争的日趋激烈，为适应新经济环境，农村商业银行持续通过多元化的对外股权投资来拓展自身功能边界，扩大服务范围，使得对外股权投资行为日益复杂，管理难度随之提升。加强股权管理，参控股其他的传统金融机构，可使农村商业银行获得基础性金融牌照，提升银行的综合金融服务能力；投资新型金融机构，可发展新型业务，加速自身业务转型，为提质增效提供强有力的支持。

(三)有利于农村商业银行正确规避风险

由于近些年，金融体系的行政管制不断放松，造成诸多民营资本涌入银行业。其中部分民营资本通过隐蔽的资本运作手段，逃避监管，迂回控制银行股权，制造关联交易，导致银行资产流失，动摇了农村商业银行根基，易诱发经营风险。强化股权管理，规范、约束股东行为，对关联交易做出明确规定，便可有效遏制相关利益方违纪违规行为，帮助农村商业银行正确规避风险，保持良好经营状态。

四、农村商业银行股权管理中的问题

虽然很多农村商业银行都采取了股权管理措施，依法整治违规占用银行资金的行为。但多数农村商业银行在股权管理方面仍存在不足，股权结构有待优化，股东资质审核缺失，股权托管作用发挥不足，股权激励机制缺失，存在非法代持情况。因此，下面本文通过几点详细分析农村商业银行股权管理中的问题。

(一)股权结构有待优化

股权结构影响公司治理，影响农村商业银行经营状态。目前来看，农村商业银行股权结构并不合理，大量股东是原农村信用合作社股东转变而来，导致农村商业银行资金来源单一，存在大股东情况。且外部自然人持股比例偏低，民营资本和自然人股东没有“话语权”，导致诸多的小股东参与银行经营管理的意愿低，只追求股金分红，不考虑银行长远发展，这并不利于农村商业银行的科学决策。

(二)股东资质审核缺失

由于改制期间时间紧、任务重，诸多农村商业银行处于一种“边找股东边挂牌”的状态，对股东资质审核不严，对表决权缺少限制[3]。而部分股东自身素质不高，排斥股权管理，做出了诸多不规范行为，给银行造成了损失。例如，股东出于自身的经营需求，违规申请贷款，将银行当作“提款机”，给银行营业造成了极大压力。另如，介绍关系人贷款，为其资本运作、企业扩张提供信用支持。

(三)股权托管作用发挥不足

股权托管旨在减小农村商业银行股权管理的难度，提高股权监管效率。但目前农村商业银行股权托管作用发挥不足，托管机构和被托管机构缺乏交流，双方系统信息不共享、信息不对称，未实现全线对接。且股权变更信息不能及时反馈到股权交易中心，股权未经股权交易中心依然可进行变更。这导致股权托管作用发挥不足，股权质押透明度不高，缺乏正规股权流动渠道，股权流转存在风险。

(四)股权激励机制缺失

股权激励是一种长效激励机制，尤其是在改制后，持有农村商业银行股权也是一种资产。因此，通过适当的股权激励，可留住银行的核心人才，稳定组织结构，改善农村商业银行的人才结构，促进农村商业银行的可持续发展[4]。然而，大部分的农村商业银行，没有完善的股权激励机制，目前内部职工持股人数占总员工人数不到20%，远达不到《商业银行股权管理暂行办法》规定的上限。实际上，未来农村商业银行的职工将逐步走向年轻化，银行员工年龄越来越小，为增加员工归属感、认同感，吸引优质人才，农村商业银行有必要采取股权激励措施。

(五)存在非法代持情况

农村商业银行股权管理不透明，非法代持的情况较为突出，有着诸多的隐名股东。由于非法代持情况的存在，导致股权结构不清晰，关联交易控制不足，股权质押管理不规范，部分股东频繁质押或拍卖股权，通过不正当的关联交易进行利益输送。这些行为不仅侵害了银行利益，更影响了农村商业银行经营的稳定性。例如，某农村商业银行向9户关联人发放2.46亿元贷款，贷款程序完全不符合相关规定，利率却明显低于该行平均水平，存在恶意“掏空”银行资金的情况。

五、农村商业银行加强股权管理的具体措施

为规避股权风险，保障银行内部的稳定，提高内部治理的水平，农村商业银行应进一步优化自身的股权结构，加强股东资质的审核，充分发挥股权托管效能，尽快完善股权激励机制，整治非法代持行为。因此，为改善股权管理的现状，本文将通过以下几点对农村商业银行加强股权管理提出合理建议。

(一)优化股权结构

农村商业银行要想保持良好发展状态，就要根据经营特征、组织特性，优化股权结构，调节各资本持股比例，从而促进公司治理结构的完善，为内部治理创造有利条件。因此，为了进一步规范持股和入股，农村商业银行要做好股权结构规划工作，对入股、退股、股权转让等相关事项，做出明确的规定，避免“一人独大”，大股东干预农村商业银行经营情况的发生。为集中股权，避免决策偏移，小股权散户要进行集中合并管理，减少股东户数。另外，还可采取股权回购的方式，进一步优化股权架构，遏制股权风险。此外，为塑造长远发展优势，农村商业银行要打破原有股东关系，适时引进战略投资者，从而提高决策的前瞻性。

(二)加强股东资质审核

由于农村商业银行股权结构多样化，涉及到企业法人股、自然人股、内部职工股，若缺乏有效审核、监督，非常容易发生股东权力滥用的情况[5]。因此，农村商业银行要提高准入门槛，加强股东的资质审核，规范股东行为。对于企业法人股要审慎准入，做好资质审核，从而寻找优质潜在股东，确认好企业是否符合“三农”定位，是否受到相关政策的限制，坚持服务“三农”，发挥农村金融功能。对于自然人股要做好背景调查，通过走访调查、征信查询系统，充分了解股权最终收益人真实情况，杜绝失信被执行人准入，保证农村商业银行股东的质量。

(三)充分发挥股权托管效能

通过对股权托管的利用，可降低股权管理成本，提升股权流转透明度，使股权流转规范化、正规化。而且农村商业银行出于股权优化需要，迫切想要实现股权流转。因此，农村商业银行要加强与股权托管机构的合作，充分发挥股权托管效能，建议由省联社牵头，构建信息互通的股权交易平台，为股权交易中心提供股东名册和持股情况证明，从而减少股东隐瞒质押股权的现象。建立规范化的股权交易平台后，股东可通过平台转让股权，实现股权的流动。而对农村商业银行股权有需要的投资者，可通过平台查看转让信息，为农村商业银行引入新股东。

(四)完善股权激励机制

21世纪是知识经济时代，人才是企业的宝贵财富，影响企业发展潜力。为留住人才，给农村商业银行的可持续发展创造条件，农村商业银行要完善股权激励机制，鼓励全员参与持股，激发职工工作热情。实际上，很多企业都在利用股权激励保持企业发展动力，吸引人才，解决员工士气低下问题。例如：华为、阿里、腾讯等都有股权激励机制。2020年，腾讯控股，斥资142亿港元推股权激励，近三万名员工人均受益44万。此外，华为股票98.82%由员工持有，任正非只持有1.18%，以税后利润的15%作为股权分红。据粗略计算，即便是入职一年以上的新员工，享受到的股权分红都至少10万元左右。农村商业银行可根据发展规划，预留一部分股权作为股权激励，将其奖励给核心人才，职工离职股权则自动收回。职工持股提高了个人利益与银行利益的一致性，员工便不会轻易离开银行。

(五)遏制非法代持行为

非法代持会诱发法律风险、关联交易风险，不利于农村商业银行的健康发展。因此，农村商业银行必须要提高股权管理的透明度，遏制非法代持行为。一方面，农村商业银行要根据《商业银行股权管理暂行办法》的相关规定，积极配合确权工作的开展，按银保监会商业银行股权确权时间表的要求，尽快完成确权工作，对股东进行确权登记，明确自身股权结构。另一方面，要积极开展内部审计工作，建立内部审计工作小组，定期相关核查账目，建立排查问题的全面台账，及时确认股权结构状况，强化股权穿透管理，对违规代持行为进行清理、整治，做好自查自改工作。若审计中发现屡查屡犯的情况，必须要做好追责工作，从重处罚。