商业银行供应链金融风险管理研究

李晓明

(江苏省沿海开发(东台)有限公司，江苏 盐城224231)

一、 引言

随着全球化经济的高速发展，产业供应链的竞争力越来越强。 而在此背景之下，商业银行的业务也逐渐开始适应经济发展的需求，以供应链为企业的金融模式开始开展相关的供应链金融服务，从而满足供应链上企业的金融需求。 在商业银行的金融服务中，主要是以核心企业为供应链的切入点，凭借其自身的信用及经济实力为供应链上其他企业缓解融资等困难。 供应链金融的模式拓宽了商业银行自身的业务范围，提高了其市场竞争实力，但在供应链金融服务中存在着各种各样的风险，影响着商业银行和市场金融的发展。

二、 商业银行供应链金融风险识别

(一)供应链风险

在商业银行的金融供应链中，所存在的风险会直接影响供应链的整体安全性和发展性，从而使供应链运转的结果低于预期的效果，甚至导致供应链断裂，危及企业自身的发展。而金融供应链本身具有不确定性和复杂性，所存在的风险也分为供应链内部风险和外部风险，两者都可导致供应链中企业的利益受到损失。

1. 内部风险

供应链的内部风险主要由供应链内部的结构和相关流程构成，供应链中的每一个内部结构和流程一旦出现问题就会牵一发而动全身，影响整个供应链上企业的利益。 而对于商业银行来说，应注意供应链内部风险中的以下几个构成因素。 一是供应链的结构。 在供应链金融的开展过程中，商业银行应及时做好对供应链金融结构分析和判断的工作。 这就要求商业银行充分研究供应链的构成方式和企业的组成部分，包括企业是否具有信用、企业经济实力的状况等。 除此之外，还要理清供应链的结构设计，对其作出严谨和科学的研究策划。 二是供应链的流程。 一项科学、完善的供应链金融流程有助于供应链稳定、高效地运转，能够更加稳固地维持客户之间的关系。 完善供应链金融的流程可以将企业的资金、物流状况等多方面的情况结合起来，从而使得供应链金融给商业银行带来稳定的利益，帮助供应商达到预期的绩效。 三是供应链中企业的利益分配与合作状况。 良好的利益分配能够使得供应链中的企业拥有更高的积极性。 但如果利益分配的结果并未达到企业的预期，则会对供应链金融活动的开展造成障碍和影响。

2. 外部风险

供应链的外部风险较为复杂与多变，对供应链活动的开展也有着较大的影响，包括供应链外部的经济环境、产业市场的变化、相关政策的调整与改变等。 供应链的外部风险对金融状况的破坏力较大，风险越大，就越有可能导致供应链的断裂。 而供应链外部的风险主要由以下两个部分构成：一是产业市场的变化和经济环境。 对于竞争力较强和同质性较高的产业而言，由于技术和产品性能的可复制性较高，因此其中大多是中小型规模的企业。 而这类企业竞争较激烈，市场发展的风险也较大，甚至部分企业长期处在亏损的状态，经济环境极不稳定。 因此一旦加入供应链，此类企业也会因为产业的经济环境和市场变化而面临较大的金融风险。二是企业内部相关战略的调整与变化。 企业相关战略的变化会影响一个企业发展的方向和规模等。 而一旦企业相关战略出现重大调整与变化，就会对企业的生存和经济状况造成巨大的影响，从而对整个供应链金融造成影响。

(二)供应链金融主体风险

对于商业银行的供应链金融业务而言，授信主体在信用、经济状况和市场地位等方面的情况决定着供应链金融的风险大小。 而供应链金融中的授信主体存在的风险，主要分为以下两点。

1. 授信主体的实力及资历

授信主体多方面的状况都会影响自身的实际情况以及发展，包括企业资历、企业资源、企业的专业技术和行业地位等。 而对于商业银行而言，这些企业的基本情况和影响经济发展的因素都应该在风险评估的范围之内。 授信主体的实力和资历会影响债务偿还、公司运营和整体发展等，公司的运营和发展又会影响供应链活动的进行。 因此在风险识别的过程中，商业银行应尤其注重授信主体的市场情况和发展状况。

2. 授信主体的信用风险

由于供应链上的企业大多为中小型规模的企业，实力不够强大，因此信用情况也是商业银行在识别金融风险的过程中应该重视的一点。 授信主体一旦出现信用风险，则会增加供应链运行的不确定性，从而增加供应链金融的风险。

综上所述，在商业银行对供应链金融风险的识别过程中，要重视授信主体的信用风险、市场情况及企业自身状况。只有深入了解企业的各方面状况，才能有效进行风险评估，从而减少供应链金融风险。

三、 商业银行供应链金融业务主要风险

(一)信用风险

信用风险即供应链活动中，债务人并未在规定的时间内归还一定的贷款金额，从而造成债权人企业运行的风险。 作为商业银行供应链业务中最重要的风险，信用风险关系到供应链金融的运行和供应链中企业的发展，主要包括系统性风险以及非系统性风险。

系统性风险主要是指受市场影响而存在的风险。 基于市场环境的变动，部分企业因市场风险而导致自身经济状况受到影响，继而还款能力和还款时间等也受到影响。 在此情况之下，企业的信用风险逐渐形成。 因此，商业银行面对企业的信用风险时，应重视系统性风险，了解企业自身的经济发展状况，包括债务状况、亏损状况等。 只有对企业的系统性风险作出研究和评估，才能在一定程度上减少供应链金融业务的风险。

非系统性风险主要指的是在企业内部因自身经营而造成的风险，即经营风险。 在与核心企业的合作中，众多中小型企业会因为市场地位不稳定、发展策略失误等原因而导致经营出问题，从而造成供应链金融业务的经营风险。 这种风险具有不确定性，难以避免，不仅影响着核心企业，更影响着商业银行的供应链金融业务。

(二)操作风险

操作风险指的是企业因就业相关政策、欺诈事件、系统失灵等内部和外部因素而面临的风险。 这种风险会因为企业的操作不当对自身造成损失而影响到商业银行的利益。而对于供应链金融模式来说，以下两个阶段极易出现操作风险。 一是授信调查阶段。 在授信调查阶段，风险评价的主要根据是企业的交易信息，而并非流动资金贷款的主体信用调查，这就导致对相关调查人员的专业要求较高，一旦出现调查失误就会产生操作风险。 二是融资审批阶段。 在流程审批阶段，融资业务操作的失误和相关业务人员能力的不足都会导致操作风险的产生。 除此之外，商业银行的审批出现失误或审批流程出现问题等也会造成操作风险。

(三)法律风险

随着我国金融领域的发展，相关法律和政策已经较为完善，但是如果市场环境和整个社会环境发生变化，相关部门为了更好地适应变化了的环境，就会对法律法规等进行修订、补充或细化。 而一旦供应链金融模式中的相关法律发生改变，就会影响整个供应链活动的进行，从而影响到核心企业和其他企业的利益。 在供应链活动的进程中，有关监管机构执法不严谨、法律条例模糊或存在问题等都会导致法律风险的产生。 另外，基于供应链金融模式发展的复杂性，在供应链活动中各企业之间也存在着法律上的复杂性，一旦相关协议中对于某些法律和政策有所忽视，就容易产生法律风险。 而对于法律风险，商业银行应从控制无效法律行为、制定严格的协议合同和谨慎对待相关法律事务三个方面采取措施，从而减少法律风险。

(四)市场风险

市场风险具体表现为未来市场价格发生变动导致商业银行的实际收益与预期收益存在着偏差。 在供应链金融活动的进行中，商品的品质、市场行情的改变等都会影响市场价格的变动。 而一旦市场价格的变动影响到企业在供应链中的利益，企业就很有可能进行违反相关协议的操作，从而导致商业银行遭受利益损失。

四、 商业银行供应链金融风险管理

(一)改善供应链金融发展宏观环境

金融环境是影响供应链金融发展的重要因素，要管理好商业银行供应链金融风险，就要改善包括法律环境和信息技术环境在内的金融环境。

良好的法律环境有助于供应链金融风险的管理，减少在供应链金融活动中因法律缺陷或监管人员对法律实施不到位而造成的影响。 除此之外，良好的法律环境可以有效保护债权人的权利，使其在供应链金融中获得有利地位。 但就我国目前的法律情况而言，与供应链金融相关的法律环境仍有部分缺陷，使得供应链金融的活动中法律可操作性低。 而只有及时改善相关法律环境，才能够推动商业银行供应链风险金融管理工作的进行。

金融的信息技术环境对供应链金融的影响不仅体现在金融服务的水平和金融产品的质量上，更体现在商业银行对风险进行分析的结果上。 随着如今供应链金融业务的发展，决定风险评估的水平不仅仅是工作的科学程度和严谨性，还有对金融信息技术的应用。 而对于商业银行而言，在供应链的金融业务中，要依靠电子信息技术对复杂的风险评估结果进行分析和判断，使得风险评估结果更加准确。 因此，良好的金融信息技术环境不仅有利于商业银行进行供应链金融风险管理的工作，更能为供应链金融的积极发展提供一定的保障与支持。

(二)优化供应链金融风险管理工作

由于供应链金融涉及较多的企业以及金融业务，因此优化供应链金融风险管理的工作十分重要，这不仅有利于减少供应链金融中的业务难题，更能让商业银行清晰、科学地管理好供应链中的相关企业。 而要做好优化供应链金融风险管理的工作，就要从以下两个方面出发。

第一，积极培养相关技术人才，加大对供应链业务系统的开发。 要在金融市场中获得较强的竞争力，商业银行除了依靠多种业务之外，更重要的则是积极培养供应链金融相关的技术人才。 无论是对于供应链的管理，还是对供应链的风险评估，都需要专业性高、专业能力较强的工作人员。 因此，对于商业银行来说，积极培养相关技术人才不仅有利于增强银行的核心力量，还能帮助银行做好风险评估、企业调查等工作。 在供应链业务开发的过程中，供应链金融业务系统的建设必不可少。 由于供应链金融涉及的企业较多，且企业之间的联系较为混乱，为了方便进行供应链金融风险管理，商业银行必须建立起有效的、科学的、完善的供应链金融业务系统，对客户的市场信息、风险评估等模块进行细分，从而使风险判断和评估更加准确和科学。

第二，加强内部风险控制，细分工作部门。 只有加强内部风险的控制，完善内部风险控制的系统建设，才能够减少供应链金融中的操作风险。 因此，商业银行必须加强内部风险的控制。 而要做好内部风险控制的工作，商业银行就要从以下两个方面进行加强。 首先，商业银行在建立起一套完善的内部控制制度的同时，要科学合理地运用好银行人力资源，设置清晰的、特定的专业业务部门和团队来进行供应链金融业务的风险操控。 其次，商业银行应制订好明确的工作计划与工作内容，尽量减少工作人员的失误，从而提高风险管理。 最后，商业银行应定期对专业工作人员进行金融专业技能的培训。 在培训中不仅要锻炼工作人员的专业能力，更要提高工作人员对操作风险的控制。

综上所述，为了优化供应链金融风险管理，商业银行应从自身核心力量的建设出发，积极培养金融相关人才，充分利用内部控制制度做好内部风险控制的工作。

(三)建立供应链金融风险监督体系

供应链金融中的多个企业使得商业银行的风险管理具有较高的复杂性，而此时就需要商业银行严谨对待供应链金融中的准入要求，对供应链金融中的相关企业进行及时调查和风险防控工作，建立起供应链金融风险完善的监督体系。商业银行要通过严谨对待供应链金融的准入要求和建立相关风险预警制度来完成监督系统的建立。

第一，严谨对待供应链金融的准入要求。 无论是核心企业，还是在供应链金融中的其他企业，都会经历行业发展的兴盛期与衰退期，商业银行要根据企业的市场情况以及企业本身的情况对金融风险进行判断。 处于衰退期的企业，有可能会对供应链金融的活动开展造成不利影响，从而影响商业银行的利益。 此时商业银行应该在对金融风险进行合理判断的基础上，选择退出融资目标，从而降低企业因自身发展不利而对供应链金融造成的风险。 另外，商业银行在允许企业加入供应链融资之前，要结合企业的经营状况、实际能力等，提出一定的准入要求。 只有提出灵活的、严谨的准入要求，制定合理的准入规则，才能尽量减少因企业个人信用和不利操作等因素而造成的金融风险。

第二，建立相关风险预警制度。 在发放供应贷款后，商业银行极易因为未跟进企业运营情况而在供应链金融中受到影响。 一旦受信企业出现运营上的问题，就有可能导致向银行申请的贷款出现问题，从而影响银行的利益和供应链金融发展的进程。 而为了在发放供应金融贷款后，尽量减少因企业运营不善、还款有误而造成的金融风险，商业银行应该建立相关风险预警制度。 首先，对于不同的供应链金融，商业银行要结合其特点，对供应链金融的风险做出一定的预警值设置，并进行一定的风险预测工作，提前制定好相应的风险应对策略。 商业银行对风险预警可以设置企业经营预警、担保预警等预警形式来细分预警的种类，从而更加明确地进行风险预警工作。 其次，商业银行要积极采取科学合理的风险控制手段，利用提前制定的紧急预案对风险事件进行处理，从而减少金融风险。 最后，商业银行应及时对企业的经营状况进行跟进和监督，并在此过程中对企业进行一定的约束和管理，从而提前预防金融风险的出现。

综上所述，商业银行应建立好供应链金融风险的监督体系，要结合市场情况，把控好供应链金融中企业的准入要求，并积极建立相关的风险预警制度，提前对金融风险进行预防，做好供应链金融风险预测和管理的工作。

五、 结束语

随着世界金融的不断发展，供应链金融模式也在逐渐完善。 但在此过程中，风险的管理仍然存在着多种问题。 相关法律政策不够完善和授信主体存在的多种风险等都会影响供应链金融活动的进行和商业银行的利益。 而为了做好供应链金融中的风险管理工作，商业银行不仅要严谨对待供应链金融中企业的准入要求，建立好相关的风险预警制度，更要加强内部风险控制，细化银行金融相关部门，并积极培养相关技术人才，科学合理地推动供应链金融活动的进行。 总而言之，我国供应金融链的风险管理不仅需要商业银行加强内部管理工作，企业之间积极配合，更需要做好风险评估等方方面面的工作，以此推进我国供应链金融模式更好的发展!