农村信用社不良贷款处置问题思考

钱长江

农村信用社是我国農村金融的主力，对于我国新农村建设有着极大的意义，对于农村信用社不良资产的有效处置，能够确保农村信用社资金的安全，保证农村信用社能够稳步快速发展，并对解决三农问题有着极大意义。

不良贷款是借款人不能按照贷款时签订的借贷协议按时偿还银行的贷款本金及利息，或者是有迹象表明借款人不能够按照借贷协议按时偿还银行的贷款本金及利息。不良贷款的存在阻碍了农村信用社的发展，也不利于当地农村经济的发展，带来了金融的不稳定性，进而影响了当地政府的信用。所以，对于不良贷款问题的研究及分析，并找出处理不良贷款的有效方式，可以促进其健康稳定的发展，有着极大的现实意义。

一、农村信用社不良贷款处置中存在的问题

（一）不良贷款缺乏有效的处置方式

农村信用社对于不良贷款的处置方式是清收加资产重组及核销等方式的组合。这种方式之下，不仅增加了不良资产的处置成本，并且处置效率也非常低。一些处置方式进展比较慢的情况下，导致贷款回收周期长，资金变现较为困难，不能够快速有效地处置这些不良贷款，与现代不良贷款的处置要求不相符。在当前经济社会之下，如果信用社没有创新不良贷款的处置方式，采用农产品保险等创新型市场化的工具进行不良贷款的处置，那么就会导致处置成本较高，不能够实现快速处置不良贷款的目的。

（二）不良贷款处置缺乏合理的内部管理

农村信用社在不良贷款处置方面，没有合理有效的管理，并没有做好贷后监管工作。因为监管工作的缺失，导致债务人或担保人失联，无法形成有效的诉讼，不利于开展不良贷款的处置工作。在实际清收工作之中，农村信用社缺少专业性的人才对不良贷款进行处置，使得处置工作不能够进行很好地开展。另外，农村信用社在贷款过程之中，在一些方面没有做好风险管控工作，也导致不良贷款处置非常困难。

（三）不良贷款的处置受到外部约束

一方面，不良贷款的评估方式比较落后，没有系统化的评估标准，导致不良资产的评估工作没有真正地落实到位，影响不良资产的处置。同时，一些信用社为了处置不良资产，通过与企业签订回购协议、购买相关的产品等方式，在一定程度上对于不良贷款的发生起到了一定作用，但是还是不符合不良贷款的处置方式，使得不良贷款最终发生，并没有真正地处置完成;另一方面，对于农村信用社处置不良资产缺少相关的理论指导和保护措施，也不利于不良贷款处置工作的开展，最终导致不良贷款的产生。不良信用贷款案件增多的原因包括很多方面，在贷款前缺乏完善的审查机制，造成随意贷款等问题。还有部分客户经理仅凭借款人所提供的报表数据作为依据，缺乏实地调查，使得纵横比较分析存在明显的问题，致使借款人名不符实。在实际调查中只注重考虑借款人不易变现的固定财产，对借款人的人品、人格以及家庭背景等相关因素没有准确衡量，在贷款调查发放的过程中，没有对贷款潜在的风险因素进行综合分析与处置，使得贷款抵押物不足以长带在借款人贷款完成后，对借款的用途没有进行跟踪调查知识借款人自身无法自圆其说。导致借款效率，无法达到预期要求，使得借款效果达不到预期，这些因素都造成借款风险问题非常显著。在贷款的过程中，由于手续不规范不健全，缺乏对调查报告真实性和完整性的认真审核，对贷款的合法合规性没有深入调查，在借款办理中对于合同要素手续要素没有严格审查，对于真假审查案件也不够严格，在贷款中为了完成营销任务，往往放宽对贷款准入条件的审查。在贷后缺乏及时跟踪的处理，而且也没有对事后检查高度重视，出现重放轻管的现象，而对于已经出现诉讼贷款表外代销异常问题，没有进行及时有效的跟踪处理甚至放弃。客户经理对自己的管片贷款缺乏真正的跟踪与了解，贷后预警机制不完善。贷后监督机制流于形式，对借贷人和担保人的现状没有进行及时分析，尤其是借款人的联系方式以及住址经常发生变化，而新能源却没有进行及时把握，在起诉时会发现借款人或担保人失踪或死亡，这样也会导致贷款风险。

二、处置农村信用社不良贷款的相关对策

（一）认真重视不良贷款的处置工作

农村信用社的贷款业务解决了农村地区的资金需求。所以，农村信用社在经营过程之中都会出现一些不良贷款，这主要是因为国家当前经济环境、借款主体及风控管理的缺失等问题导致的。国内外经济环境以及市场需求等因素的变化就会对信用社的信贷产生一定的影响，而农信社贷款的收回都是得益于当地农业经济的发展、乡镇企业主及农民等借款主体的良好信用。另外，信用社信贷人员的业务操作的专业性及道德风险也会带来不良贷款的形成。

所以，要正确认识不良贷款产生的历史及现实原因，了解到内外部环境对其造成的影响。不良贷款处置不到位会有极大的危害性，不利于农村信用社的稳定发展，也会对当地金融发展带来不稳定性。因而，要不断提升对不良贷款的警惕，重视其不良贷款的处置工作，树立正确的管理理念，并做好贷后的风险管理工作，及早地开展不良贷款的处置工作，提升处置效率水平，防止不良贷款出现不断地恶化，有效防止新的不良贷款的产生。

（二）健全不良贷款处置管理的风险管理

健全不良贷款的处置管理的风险管理工作要着重健全管理制度以及强化人才培训等工作。农村信用社要结合当前实际状况，健全人才及风险管理制度，并建立不良贷款的信息管理系统，从而采用现代化信息管理的手段对不良贷款信息及时收集、分析和处理，有效地实现了对不良贷款的跟踪。加强对不良贷款主体以及处置信息的披露和分析，使得农村信用社各个部门能够及时了解情况，并对出现的问题集中出具处置方案，有效地做好信贷风险的管理工作。

将有效减少农村信用社不良贷款的问题，最重要的就是采取多项措施，提高不良信贷管理质量。首先要加强法制宣传力度，尽量减少恶意贷款的问题，在农村地区要积极开展普法宣传工作，通过加强法制宣传让广大农户充分认识到贷款的作用和贷款管理制度，只有合法了解法律规定的义务和责任，才能有效减少恶意欠贷等问题，而且也能够避免因为缺少法律常识而导致自身经济受到严重损失，要让广大农户充分运用法律武器维护自己的合法权益，同时要提高广大农户诚实守信的意识，只有真正做到诚实守信，按照合同规定履行职责才能够全面提高信用管理效果。要加强自我保护意识，及时主张权利。客户经理自身必须要增强职业道德素质和法律意识，对发放贷款的行为要进行事前事中事后严格管理，责任落实到人，对贷款的使用，借款人的具体经营状况以及偿还能力进行准确把握，确保信贷资金快速及时回收，并且要及时主张诉讼权利不能够给借款人担保人，预留充足的转移财产，逃避债务时间，在发现问题时也要及时的处理，增强管理的效果。如果发现问题，也应该积极主动的争取。要注重风险防控，落实责任追究，如果信贷人员自身责任心不强，或者出现违反信贷管理制度规定而引发的信贷风险问题，在经过调查核实之后，必须要给予信贷人员相应的管理和惩戒，从而确保信贷人员能够积极履行自身的责任，如果涉嫌经济犯罪要及时向有关部门举报，并且与司法机关严密配合，对违反这一款行为及时查处，要建立完善的诚信档案，加强源头管理，在诚信调查中需要对农户是否及时缴纳水电费、电话费等基本的诚信度进行全面核实，如果农户出现不良信贷问题，则必须对其经营活动进行全面分析，判断具体的收入情况。只有建立完善的个人诚信档案，与村镇干部村级组织所反映的情况进行分析，才能确保农村信用体系有效落实。在处置农村信用不良贷款的过程中，需要强化内部监督与管理，充分落实国家政策扶持制度，通过利用农村信用社的特殊身份，加强内部管理，。积极主动与当地政府部门进行协调沟通，并且取得调查，理解与支持。在追查不良信贷的过程中，应当谨慎运用法律武器，保全信用社的资产。全面落实不良贷款清收责任制和清收政策，充分鼓励全员参与清收，对收回的不良贷款可以按比例给予奖励，提高广大信贷人员清收工作的积极性。最后还要选择科学高效的方法进行贷款重组，对符合条件的不良贷款实行转贷，从而有效盘活信用社的不良信贷，减少风险隐患。为避免出现不讲原则办理转贷等各种问题，还需要完善抵押担保手续，提高信用社自身的责权，要以物抵物最大程度减少信用社风险损失，从而有效提高不良贷款的解决效果。如果涉及数额巨大，信用社必须要积极针对流动资产进行科学管理，妥善处置，牢记“银行不是当铺”的观念，加强对抵贷物的处置变现能力，增加再贷款的政策扶持力度，