安徽省体制机制改革背景下科研院所绩效评价指标体系构建

洪娟

摘 要：随着我国经济进入新常态发展阶段，深化体制机制改革、加快实施创新驱动发展已上升到战略高度。体制机制改革不仅是科研院所的主要任务和趋势，也是激发科研院所活力、推进协同创新和促进科技成果转化的关键。但随着改革的深入，如何把握新常态下体制机制改革的新特点和新要求，建立一套合理有效的科研院所绩效评价指标体系，实现“以评促建，评建结合”，对推动科研院所发展，提升竞争力具有重要的理论和现实意义。

关键词：体制机制改革  科研院所  绩效评价  指标体系  体系构建

中图分类号：G311          文献标识码：A                  文章编号：1674-098X（2021）02（c）-0242-03

Construction of Performance Evaluation Index System of Scientific Research Institutes under the Background of System and Mechanism Reform in Anhui Province

HONG Juan

（Anhui Institute of Science and Technology Information， Hefei， Anhui Province， 230091 China）

Abstract： As China's economy has entered the stage of "new normal" development， deepening the reform of institutions and mechanisms to accelerate the implementation of innovation-driven development has risen to a strategic height. Institutional reform is not only the main task and trend of research institutes， but also the key to stimulate their vitality， promote collaborative innovation and promote the transformation of scientific and technological achievements. However， with the deepening of the reform， how to grasp the new characteristics and new requirements of the reform of the system and mechanism under the new normal， establish a set of reasonable and effective performance evaluation index system of scientific research institutes， and realize the realization of "promoting construction by evaluation and combining evaluation with construction"， which has important theoretical and practical significance for promoting the development of scientific research institutes and enhancing their competitiveness.

Key Words： Institutional mechanism reform; Research institutes; Performance evaluation; Index system; System building

1  科研院所應用平衡计分卡进行绩效管理的理论基础

1.1 科研院所引入平衡计分卡的必要性和可行性

为响应“十三五”科技创新号召，近年来我国各级地方政府大力推行科研项目培育工程，设立培育基金给予专项支持，出台一系列科研奖励制度用以激发广大科研人员从事科学研究的积极性。然而，迅速增长的科研投入规模背后也暴露出愈发明显的科研预算绩效考核等内部管理问题。部分科研院所绩效考核设计明显与现实战略目标脱节，指标设定缺乏普适性，整体设计缺乏科学依据，严重制约着科研院所内部管理水平。2016年，国务院印发《国家创新驱动发展战略纲要》，明确提出科研院所应当进行分类评价，实施绩效评价，为科研院所的绩效管理创新改革提供了广阔的政策空间[1]。平衡计分卡作为一种新型绩效管理体系，有效平衡了短期和长期目标、财务和非财务目标、滞后和领先指标、外部和内部业绩视角，这种多维“平衡”恰好契合科研院所现代绩效管理的需要，可以帮助科研院所将各价值要素协同形成合力。

1.2 科研院所引入平衡计分卡的可能性

平衡计分卡体系最初是由美国哈佛商学院学者卡普兰与诺顿于1992年提出的，主张从财务、客户、内部运营、学习与成长四个维度来评价企业业绩。尽管科研机构属于非营利性组织，但其同样具备与企业相似的组织性和竞争性，平衡计分卡不仅是一种绩效考核工具，而且可以作为战略研究、制定、执行及战略协同的有效工具，其精髓与科研机构的最终价值目标是契合的。中国运载火箭技术研究院运用平衡计分卡对全所综合评价制度进行了整合创新，以适应火箭研究院所面临的二次创业背景下市场化转型形势要求[2]。中国热带科学院S研究所借助平衡计分卡管理工具构建起科研单位绩效评价指标体系，并绘制出战略地图，同样验证了平衡计分卡在科研院所绩效工作中的适用性与可行性。

2  科研院所绩效评价指标体系构建

2.1 创新人才培养是核心

创新人才的培养是科研院所协同创新能力提升的核心与关键。科研院所作为重要的人才培养基地，其人才培养应以科研团队培育为重点，以高层次研究生培养为目标。因此，本文从科研团队建设和研究生培养两个层面设计了反映其人才培养情况的6个指标。其中，科研团队包括科研人员占比、博士生导师和硕士生导师人数三个指标;研究生培养则选择了博士后出站人数、博士生毕业人数和硕士生毕业人数三个指标。

2.2 财务绩效是运营支撑

财务绩效是衡量科研院所能否有效运营的重要支撑。在科研院所体制机制改革的趋势下，其财务绩效评价指标不仅要体现其科研经费情况，更要体现科研院所的收入与支出情况[3]。因此，本文从经费、收入和支出情况三个层面，衡量科研院所的财务绩效。其中经费情况主要包括经费总规模、经费财政资助占比、纵横向课题研究经费规模四个指标;收入情况则包括科研收入、营业收入、利税总额和出口创汇四个指标;而在支出情况上，选择了科研支出和营业支出两个指标。

2.3 科研成果是努力方向

科研成果不仅是科研院所拥有的无形资产，更体现了科研院所的竞争力，其科研成果主要包括决策成果、学术成果、研究项目和成果转化四个方面。其中，决策成果主要选择内参采纳量和咨询报告采纳量两个指标测度;学术成果包括了图书出版、学术论文发表及转载数三个指标;研究项目则从国家、地方自科和社科项目，以及横向项目数进行测度;成果转化层面，则选择了有效专利数、科技成果转化率和技术转让合同数三个指标。

2.4 影响力是价值体现

影响力是科研院所价值和生命力的有力体现。科研院所的影响力不仅包括社会影响力，还包括其国际影响力。社会影响力评价指标包括了国家及地方媒体评论数、国家及行业标准制订数和获奖情况等;国际影响力评价指标包括国际合作项目数、参与国际交流次数、国际培训和国际标准指定数等指标[4]。

3  基于平衡计分卡的科研所绩效管理体系设计

3.1 安徽科研所引入平衡计分卡的必要性

在“调结构、转方式、促改革”的发展背景下，科研院所作为实现科研产业创新驱动发展战略的生力军，需要贯彻中央指导文件精神，落实成果转移转化、现代院所制度建设、科企合作、人员激励等方面的改革创新，同时应当配套现代化绩效管理体系，推动科研管理体制机制进一步健全完善。

尽管安徽科研所自20世纪80年代就开始引入传统模式绩效评价，但受困于科研工作的专业性、科研过程的复杂性、成果转化的多样性等因素，对科研院所绩效考评的测评体系往往难以全面而完整。安徽科研所在过去的绩效考核实务工作中，存在绩效评价与研究所战略联系不紧密、难以在基层落地的情形，科研人员对研究所整体战略目标缺乏认识，多数指标评价依据模糊，缺乏实际操作性。由此可见，将平衡计分卡引入安徽科研所绩效管理具有现实需要性[5]。

3.2 安徽科研所引入平衡计分卡的可行性

建所60余年，安徽科研所的科研工作始终围绕现代科研业发展的产业需求展开，战略目标明确定位于推动科研业科技创新发展。全所配套出台科研项目经费管理、人员管理、实验记录及成果转化等各项规章制度及配套细则百余项，拥有较为健全的科研活动管理体系及合理的财务核算监督体系，以“追求创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”作为发展理念，配备有一支梯次合理、素质优良、具有一定开拓创新能力的人才队伍。

同时，安徽科研所配备有现代化内部信息处理系统、大数据等一系列先进技术，使得平衡计分卡绩效评价体系设计的关键指标以及相关信息可以及时取得。伴随改革发展，未来科研所将可能面临考核样本数据扩大、数据结构种类变化等新情况新问题，同样也可以借助大数据技术所具备的文本挖掘、深度学习、处理分析异构数据等能力，信息技术的快速发展为科研所绩效管理模式升级铺平了道路。

3.3 安徽科研所引入平衡计分卡的可能性：体系设计

经典的平衡计分卡的四个维度包括顾客、内部业务流程、学习发展创新和财务，根据研究所现实情况，本文选择将四维度改造为科研创新成效、科研支撑、学习发展和内部流程组成研究所的平衡计分卡绩效管理体系，列示了以安徽科研所为例的平衡计分卡基本模型设计。结合安徽科研所实际情况，本文计划选取科研项目（立项）、获奖情况、市场转化、论文专著四方面作为评价科研创新成效的关键（一级）指标。研究所最主要的任务就是完成科研成果的转化，因此，科研创新成效维度是绩效考核的核心内容，是其他三个维度必须支撑的对象。科研支撑维度以科研条件、相关利益体的评价作为关键（一级）指标，反映科技人员和政府、学生的积极性，关注该指标的目的在于提高科研活动效率，促进科研成果创新。

学习发展方面，科研所长期以来一直通过岗位轮换、在職培训等多种形式提高科技人员的专业素质，为了真实反映研究所当前的发展潜力，选取科技人员资质、培训层次和岗位变动作为关键（一级）指标，以此反映科研单位综合实力，其他三个维度存在的问题和差距需要依靠组织成员的学习与成长才能解决。内部流程维度选取财务管理、科研机制、后勤服务3个指标作为衡量管理职能效率的标准。内部流程维度是研究所改善绩效的重点和起点，是组织高效运转的关键[6]。

3.4 基于平衡计分卡的绩效管理模式应用预期

以上专门针对科研所所处的领域设计的平衡计分卡体系，该设计可以体现科研项目的创新成效、科技支撑、学习发展和内部流程之间的逻辑关系，力求帮助科研所实现组织行为与战略目标一致与协调的持续改进，整合形成工作合力，促进科研院所内部管理细化规范，形成对科研项目经费的科学化、规范化管理，保障科研资金发挥最大的使用效率。

平衡计分卡作为科研组织战略绩效管理的有效手段，其指标设计不仅包括对学术论文、课题结项等科研产出的考核，而且应当注重科研成果的转化及社会推广情况，既选择对科研成果鉴定、获奖情况等硬性项目指标进行评估，同时也会综合考核项目成果的社会效益、生态效益，以期最终实现研究应用成果能够给地区乃至国家经济发展带来积极影响的最终战略目标。

4  结语

在国家科研创新政策不断推陈出新的形势下，省级科研院所的科研项目规划既不能与各大高校实验室重合，又必须有别于高新技术企业的战略目标。为了避免自身科研活动的发展空间被压缩，必须着力升级科研组织形式，完善战略绩效管理。以明确科研院所的愿景和战略为起点，本文主张从科研创新成效、科研支撑、学习发展及内部流程四个维度来建立科研院所平衡计分卡绩效评价体系，结合使用关键绩效指标原理进行指标细化，构造判断矩阵分配权重，明确绩效计分方法。借助平衡计分卡这一战略绩效管理工具，科研院所可以在定量评价和定性评价、客观评价和主观评价、指标的前馈指导和后馈控制、组织的短期增长与长期增长、组织的各个利益相关者之间寻求“平衡”的基础，从而完成绩效管理与战略实施过程，帮助科研院所管理层认识到全所绩效的广度与总体，这一有益尝试对其他科研院所绩效评价体系升级的进一步探索有一定的借鉴意义。

参考文献

[1] 李昊，唐玮罡.河南省属转制科研院所创新发展绩效评价实践探索[J].河南科学，2020，38（6）：1028-1032.

[2] 黄艳，罗丽娜，李雄辉，等.科研院所人力资源管理中绩效考核与体制机制改革研究[J].经济师，2020（9）：267-268，270.

[3] 冯兴.基于内部控制下的科研院所绩效管理研究[J].财经界，2020（1）：199-200.

[4] 鲁菁.基于EVA的平衡计分卡绩效评价模式分析——以科研院所为例[J].现代商贸工业，2020，41（18）：91-92.

[5] 俞鑫，王翠华.科研院所财政项目绩效评价探究[J].中国市场，2020（14）：114，117.

[6] 孙红燕，田荣，王坤，等.邱五七.医学科研院所中央级公益性基本科研业务费项目绩效评价探讨[J].中华医学科研管理杂志，2019，32（6）：409-412.