金融助力绿色低碳发展的思考

牛慧琳

摘  要：国家以前所未有的力度抓生态文明建设、践行新发展理念以及加快推进实现“双碳”目标的大背景下，绿色发展成为经济社会高质量发展的主题，将持续引领我国发展方式和生活方式深刻变革。金融是推动绿色发展的重要支柱，绿色发展离不开金融的有效支持。金融业需要深刻认识绿色发展的重大意义，坚定践行新发展理念，以更优质的金融服务助力低碳转型与绿色发展。

关键词：金融;绿色低碳;发展措施

1金融助力绿色低碳发展的重要意义

近年来，随着全球城镇化进程进一步加快，二氧化碳排放量日趋增多，全球因能源消耗、温室气体排放造成的气候异常现象日益严重。2020年9月，中国在联合国大会上向世界庄严宣布，要达到“30·60”目标，将在2030年前实现碳达峰，2060年前完成碳中和目标。碳达峰是指二氧化碳排放量不再增长，达到峰值后逐步下降;碳中和是指温室气体总排放量能通过植树造林、节能减排等形式进行抵消，实现二氧化碳零排放。2021年，绿色低碳发展首次写入我国政府工作报告。因此，学习、借鉴国内外先进经验，科学运用绿色金融助力我国实现碳达峰碳中和目标，对于改善我国甚至全球的人居环境、促进人与自然和谐共生、实现我国经济高质量发展、完成我國经济转型升级目标具有重要意义。

从总量上看，中国是全球碳排放大国，占全球碳排放总额的28.8%。但是中国从碳达峰到碳中和的时间，只有30年。2021年10月24日，国务院印发的《2030年前碳达峰行动方案》明确了主要目标：到2025年，单位国内生产总值二氧化碳排放比2020年下降18%;2030年，单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降65%以上。这意味着，在未来几十年实体经济需要进行一场持久且深入的“去碳化”转型。而金融作为实体经济的血脉，如何更好地支持实体经济绿色低碳发展？金融面临的环境风险有哪些？值得我们深入思考。

2金融助力绿色低碳发展策略

2.1建立风险补偿机制，分担项目运行的损失风险

一是政府担保。英国政府可以为环境风险评估等级为合格的企业进行担保，政府担保的企业最高可获得7.5万英镑的低息贷款。二是设立政策性融资担保机构。浙江湖州政府出资组建了政策性融资担保机构，对实际发生绿色贷款风险的金融机构，按一定比例给予补偿。新疆的绿色贷款如果发生贷款损失，由担保公司、再担保有限公司、承贷金融机构、企业所在地政府四方共同承担，按照40%、30%、20%、10%的比例分担本金部分的损失。三是设立专项资金。江西省财政为赣江新区设立了专项资金，对绿色信贷进行担保或贴息。当综合赔付率高于30%时，将启动财政补贴机制。深圳市财政部门每年安排2000万元专项资金，对于投保绿色保险的企业和项目按照一定的标准进行补贴。

2.2强化政策激励，充分释放金融业服务绿色发展的潜力

一是建议在中央和地方政府层面，尽早规划出台重点产业领域的长期减排路径和政策。根据减排目标任务，编制绿色产业和重点项目投融资规划，充分发挥政府投资引导作用，组织金融单位及其他配套资源协同支持减排行动;持续完善担保、减税、贴息等方面的激励机制，推动降低绿色项目融资成本，积极调动社会资本参与绿色投资，提升绿色融资的可获得性;持续深化绿色金融改革创新示范区建设，进一步完善金融支持绿色低碳发展的资源配置、市场定价及风险管理，并逐步向全国推广;按照金融市场规律清晰安排碳排放总量目标、碳中和实施路径，深入推进碳市场建设，推动长三角地区成为碳金融发展引领示范区，有效发挥碳金融对低碳转型的促进作用。

二是建议在金融管理层面，将更多绿色产品纳入央行贷款便利的合格抵押品范围，并创设碳减排支持工具，激励金融机构为碳减排及低碳技术发展提供资金支持;做好机构评级、宏观审慎评估等，并持续完善金融机构绿色金融评价方案，以提升绿色金融业务绩效;研究降低绿色资产的风险权重，允许按照较低系数计算风险资产和计提风险准备;构建并持续完善ESG投融资指数，完善ESG评级和ESG信息披露，引导各类主体开展ESG投资，推动更多资金流向环境友好型企业;鼓励金融机构降低绿色消费信贷成本，引导居民绿色出行、绿色消费，推动居民生活向绿色低碳转变。

2.3强化联合监管，建立激励约束机制

联合银保监部门将信贷支持节能减排纳入监管评级和监管问责，督促各金融机构对重点行业按照“有扶有控”要求建立专门授信指引。积极推广绿色贷款专项统计制度，组织辖内23家地方法人机构开展绿色信贷评估，并与银保监部门建立绿色信贷数据的共享机制，引导辖内金融机构完善绿色信贷制度。联合多部门出台《绿色信贷管理办法》，建立绿色信贷管理联席会议制度，由环保部门负责定期报送企业环保违法信息，将其纳入征信系统，金融机构将环保信息作为贷款管理的重要依据。截至目前，与环保部门共享环保行政许可信息363条、环保行政处罚信息1203条、环评结果信息262条。同时，为督促商业银行开展绿色信贷业务，烟台市中支与银保监部门对执行结果进行跟踪评价，将评价结果与银行高管履职评价、机构准入、业务审批相挂钩，有效控制对污染企业的信贷投放。

2.4综合发展绿色金融产品，构建绿色金融体系

从发达国家和国内绿色建筑发展较好地区的先进经验来看，碳达峰碳中和目标的完成离不开绿色金融的支持。在传统绿色信贷的基础上，综合发展绿色基金、绿色债券、绿色保险、绿色指数产品、绿色资产管理服务、绿色资产证券化等绿色金融产品，打好组合拳，发挥合力。一是发行绿色债券，拓宽融资渠道。应充分发挥绿色债券在优化融资结构、丰富融资渠道等作用，积极对接债券市场，推动辖内企业发行绿色债券，引导金融机构建立绿色企业培育库，积极拓宽绿色企业、绿色项目的融资渠道。如德国联邦政府对德国复兴信贷银行发行的所有绿色债券提供担保，这种绿色债券主要用于风电、光伏发电等绿色发电项目。2018年，浙江衢州将政府产业基金与私募可转债创新性地结合起来，发行了全国首单“私募绿色双创金融可转债”，有效解决了国有资产的保值增值问题。二是发展绿色保险，为融资增信。如北京市出台了《关于构建首都绿色金融体系的实施办法》，努力构建基于绿色信贷、绿色债券、绿色上市公司、绿色基金、绿色保险为一体的绿色金融体系。大力发展绿色保险，鼓励保险机构开发低碳类绿色保险产品。

结论

通过对绿色金融发展与创新的研究，可以看出我国绿色金融起步较晚，在实际运作过程中还存在很多问题。为了提高绿色金融的质量，政府和金融机构应积极寻求创新策略，提高绿色金融健康、可持续发展的能力。

参考文献：

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