金融企业完善社会责任管理 提升品牌建设研究

一、企业社会责任的概念

企业社会责任的正式出场，一般认为是在20世纪初。在当时，出现了三种支持扩大企业社会责任的观点（乔治·斯蒂纳、约翰·斯蒂纳，2002/1997）。第一种观点是“受托人观”，即认为管理者是受托人，公司赋予他们相应的权力和地位，他们的行为不仅要满足股东的权益，而且要满足顾客、雇员和社会的需要。第二种观点是“利益平衡观”，即管理者有义务来平衡那些与企业有关联的集团之间的利益，企业管理者就是各种各样的互相冲突的利益团体之间的利益协调人。第三种观点是“服务观”，他们认为企业有义务承担社会项目去造福或服务于公众，而管理者个人也可以通过成功地运营企业来减少社会不公、贫穷、疾病，从而为社会做出贡献。

二、企业为什么要承担社会责任

1.现代企业生存发展的要求

20世纪30年代的经济危机以及之后日益呈现的许多社会问题使人们认识到自由企业制度的缺陷，并逐渐倡导现代企业责任观。事实上，随着经济的发展和社会的进步，现代企业的生存与发展环境已经发生了很大变化，企业发展的外部性正越来越多地受到社会共同利益的约束和文明公德的规范。作为社会的一员，企业有回报社会和承担责任的义务，这一责任铁律已逐步成为社会共识。

2.成熟市场经济体的共同价值观取向

为督促企业更好履行社会责任，上个世纪以来许多国家对涉及企业市场准入和管理等方面的诸多法律，如《公司法》、《合同法》、《税收法》、《环境保护法》、《矿产保护法》、《反不当竟争法》等进行修改，相继添加了对利益相关者做出保护的重要内容，明确要求或鼓励企业承担相应社会责任。

我国近年在企业社会责任立法方面的工作也取得了较大进展。2005年10月新修订的《公司法》増设了“公司从事经营活动必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任”的规定，这是中国第一次以法律形式明确企业必须承担社会责任。

3.企业的终极战略理念

企业发展的核心竞争力来自于差异化竞争力，而要获得持久的差异化竞争力，“社会责任竞争力”的培养是最为关键的一个方面。是否有意愿、有能力承担更大的社会责任正成为衡量企业竞争力的重要信息之一。世界许多跨国公司都将社会责任视之为终极战略理念，把它提升到决定企业生存和长远发展的重要高度。

三、中国金融企业当前承担社会责任的现状

1.金融企业大机构偏多，部分领域竟争不充分

为防范金融风险，我国在金融机构设立的注册资本、股东范围、入股比例、行政审批等诸多方面设置了较高市场准入门槛。这导致我国金融企业大机构偏多，服务于特定群体的中小金融机构缺乏，竞争较不充分。

2.金融企业的国有色彩浓重，社会责任必须坚持

现阶段，我国金融格局仍然是国有资本占主体地位。以银行业为例，不仅国有商业银行、政策性银行占领了金融市场份额的绝大部分（70%以上），而且很多股份制商業银行也为国家所控股。这就要求金融机构牢固树立并遵循国家的核心价值理念，共同参与建设社会主义和谐社会。从社会责任发展指数来看，我国金融企业整体仍处于旁观者阶段。责任实践领先于责任管理，国有企业的社会责任领先于民营企业和外资企业，但责任管理能力仍旧低于50%，因此，制定金融企业社会责任政策，必须从战略角度思考，将企业经营目标与社会责任目标相结合，形成思维框架。

3.金融企业公众形象亟待提升，社会责任意识亟待加强

一是利益短期化问题，一些金融机构货款投向集中度高，只顾追求当期利益，忽视中长期金融风险;二是服务意识淡薄问题，一些金融机构服务效率不高（如银行柜面业务排队时间长）、保护中小投资者合法权益力度不够、扶持弱势群体不积极;三是创新不强，金融服务同质化，“求大”倾向比较明显，“求专”的定位还没有确立;四是健康诚信经营理念不强，少数金融机构违法违规行为屡禁不止。这些现象损害了金融业的社会形象，不利于金融机构的长久可持续发展和核心竞争力的提高。

四、金融企业应该怎样承担社会责任，提升品牌建设

1.主动服从国家宏观调控

金融是宏观调控的重要杠杆。金融企业要紧紧围绕国家宏观调控的目标、任务和重点，认真贯彻国家货币信货政策。这既是金融企业必须承担的社会责任，也是金融企业获得长期利益的内在要求。特别是对于金融业主体部分的银行业机构而言，既要服从国家对货币信货总量的调控政策，又要着力优化信货结构，支持国家产业政策，促进区域、城乡协调发展。对于中央银行的各种货币政策措施要给予积极配合。

2.切实维护国家金融稳定

各金融企业首先要加强内部风险管理体制建设，尽快建立和完善基于企业整体层面的风险管理架构，开发切实可行的风险管理工具，学会利用必要的风险对冲工具等现代金融风险管理手段管理风险，确保自身经营安全。其次，要积极配合国家金融稳定职能部门，构建有效的金融稳定维护网络，包括在当前分业监管体制下金融企业综合化经营的功能监管配合、投资者保护基金的组建、为防控备类跨市场风险发生而要求的相关信息披露、主动积极履行反洗钱义务等。最后，要致力于推动我国金融市场结构的完善，构建多层次直接融资体系，化解金融系统性风险。

3.积极推进社会自主创新

我国的金融企业必须特别重视创新活动。金融企业要积极借鉴国內外同业的先进经验，加强细分市场研究，发展自身竞争优势，为目标市场提供差别化的优质金融服务，避免同质竞争要加强全方位金融创新，在金融工具、金融产品、金融服务、金融运作及金融管理等方面取得新的突破，要通过创新来调整盈利结构，拓展盈利增长点，增强盈利能力。针对目前金融服务质量不佳的现状，特别要鼓励金融服务创新，要在为广大人民群众提供适合金融产品的同时，让他们享受到优质、高效和个性化的金融服务。

4.倾力支持社会薄弱环节

重视弱势金融体系建设，扶持弱质产业、弱势群体和落后地区的发展，是“普惠性金融体系”的重要内容。要大力支持中西部、“三农”、县域经济、中小企业等融资瓶颈领域的发展;要为一切有劳动能力、创业能力、发展能力的劳动者提供全面的金融服务，使他们拥有平等的发展机会;要学会在支持弱势群体过程中发掘、培养潜在客户，推动政策性业务“商业可持续性”运营。

5.大力加强金融国民教育

在当前的新形势下加强公共金融知识宣传教育，提高全社会金融知识水平和风险防范意识，密切金融與社会大众之间的联系，显得尤为重要和迫切。金融知识的宣传教育中要坚持几个原则：一是常抓不懈，在广度上、深度上多下劝夫;二是注重效果，在形式上、内容上、方法上不断丰富;三是与寻找发掘客户结合起来，力争共赢。

五、工商银行近年来主动承担社会责任，提升品牌建设的情况

1.全球抗疫，工行在行动

作为一家国际视野、全球经营的大型商业银行，中国工商银行认真落实国家决策部署，周密有序开展各项工作，在严格抓好疫情防控的同时，全力做好特殊时期的金融支持保障各项工作，利用强大的科技力量，保障各项业务稳健运行，坚守风险底线。在抗击疫情的过程中，境内外机构充分展现出同舟共济、守望相助的家国情怀，积极履行全球企业公民责任，全面践行大行担当。

加强管理，精准施策。总行党委会、董事会科学决策，行领导、高管层靠前指挥。疫情之初，中国工商银行迅速成立应对疫情工作领导小组，全面启动应急机制，及早部署疫情防控工作，制定各类制度办法 ;截至 4月中旬， 中国工商银行先后召开 6 次领导小组会议、20 余次专题会议，以及各部门各机构主要负责人参加的全行性视频会议，及时研究推动贯彻落实，构建形成全面动员、全面部署、全面加强的疫情防控局面。

2.聚焦实体经济，坚持客户至上

中国工商银行坚持金融报务实体经济的本源，合理规划信贷

投放结构与力度，聚焦国家重点领域、重要区域和薄弱环节，重点支持基础设施建设、制造业高质量发属、优质民营企业、科创企业发展和供给侧结构改革，打造“普惠金融2.0”，形成具有工行特色的普惠金融可持续发展模式。中国工商银行积极践行“以客户为中心”的服务文化理念，启动统筹推动C、B和G联动发展，切实提升服务品质。持续完善消保体系，在董事会下新设“社会责任与消费者权益保护委员会”，进一步完善消费者权益保护体制，切实维护经济金融大局稳定，维护客户金融资产安全。不断完善全球网络布局、提升全球服务能力，截至年末，已在48个国家和地区拥有428家分支机构，通过参股标准银行集团间接覆盖非洲20个国家。

3.加快科技创新，打造绿色金融

作为绿色金融的先行者和引领者，中国工商银行始终坚持以绿色金融促进实体经济发展的经营宗旨，积极践行国家绿色发展理念和可持续发展战略，将绿色发展深植于企业文化建设，将绿色运营贯穿于全行各业务条线，积极支持绿色产业发展，加强环境风险防控，2019年，中国工商银行作为唯一中资机构加入联合国秘书长发起的全球可持续发展投资者（GISD）联盟，签署了联合国《负责任银行原则》（PRB），同时还是国内首家加入联合国环境署气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的金融机构，实现经济、社会、生态效益同步提升。

4.牢守风险合规，践行“人本”理念

中国工商银行严守风险底线和合规防线，坚持风险管控因时而变、因势施策，持续提升风险管理能力，切实维护经济金融大局稳定。中国工商银行持续为员工成长搭建平台和创造条件，建立促进员工成长发展科学机制，提供多元化的职业发展路径，打造境内与境外、线上与线下、专业胜任力与适应性相结合的全员培养体系。仅2019年就举办各类培训4.38万期，实现参训531万人次。中国工商银行深入贯彻“以人为本“理念，切实维护员工合法权益。

作者简介：

甘霖，天津财经大学在职研究生在读，目前就职于中国工商银行天津市分行。