企业金融融资风险预警机制建立的思考

赵臣 北京歌华传媒集团有限责任公司

所谓企业金融，即企业在生产经营活动中的融通资金，目的是保证企业各生产经营活动中资金充足及平衡。而目前，诸多企业在经营中，均存在金融融资风险问题，对企业的发展及地方经济的稳定均产生不良影响。原因在于企业一旦出现融资风险后，对金融机构资金投入的积极性会产生干扰，影响地区经济的发展。所以，为保证企业的自身的发展，已经稳定地区经济，建立完善的企业金融融资风险预警机制，对金融融资风险进行防范，是金融机构面临的主要问题。本文在对企业金融融资风险问题分析的基础上，对企业金融融资风险预警机制建立的途径及对策进行了概述，以期为金融机构在金融融资风险预警机制建立中提供借鉴。

一、企业金融融资风险概述

受收益变动的影响，融资本身存在一定风险，为降低融资风险，诸多企业过度使用企业信用，采取拆东墙补西墙的方式，从银行进行借贷，长此以往，企业信用下降后借贷难度增大，容易引起资金链断裂。不仅对企业自身发展带来不良影响，同时对社会经济发展也会产生影响。导致企业金融融资风险发生的原因主要来自两个方面，即内因与外因，在两方面因素共同作用下，最终导致投资风险出现。首先，内因方面。包含企业负债利息率、规模、负债年限等因素，通常企业融资风险的大小与企业负债规模、利息率及年限等呈正比，即负债规模越大、利息率越高、年限越长，企业面临的融资风险就越高。其次，外因方面。包含金融市场、经营风险、资金流动性及预期资金流入量等因素。企业金融融资会受经营风险的影响，要求企业在经营中对融资方式合理选择，防止经营因素导致负债增加，对企业运转带来影响。企业融资离不开金融市场，金融市场的资金供应对惬意负债利率产生直接影响，而金融市场的资金供求处于波动状态，会导致企业融资风险加剧。企业资金流动性在一定程度上能反应出企业偿还债务的能力，而企业预期资金流入量是企业偿还能力的体现，两种因素共同作用，可使企业融资风险增加。

二、企业金融融资风险预警的功能

（一）监测功能

在企业融资中，融资过程、融资方式等，均能通过企业金融融资风险预警机制进行分析，合理的预测与分析企业融资行为，尤其对企业在融资中可出现遇到的问题进行分析，为企业管理层、财务部门等在融资中对目标计划相应的进行调整提供依据。通过企业金融融资风险预警中的监测功能，使企业融资中可能出现的风险得到规避，保证了融资的平稳与安全。同时，在融资过程中，一旦出现异常情况，预警机制能够第一时间将劲爆信息发送到管理人员处，以便对异常情况及时处理，避免问题的加重。

（二）诊断功能

在企业金融融资中，企业金融融资风险预警的诊断功能是在检测融资状况的基础上，全程跟踪整个融资过程，帮助企业对融资的走势进行判断，如融资走势良好，企业可以对融资方式、政策等适当进行调整，是融资力度加大；而融资走势不良事，对企业资金可及时调整，对融资方式更合理的选择。此外，企业金融融资风险预警机制在实施中，对现代化的诊断技术、管理技术也可引入，使风险预警机制的诊断功能得到强化。

（三）矫正功能

在监测与诊断功能基础上，企业金融融资风险预警机制运行中，对存在的异常风险问题及时发现与确定后，通过矫正功能，对融资中存在的问题、偏差进行深入分析，找出问题产生的根源，并及时进行处理，避免问题的扩大。同时，矫正功能能够对已经出现的问题中吸取相应的教训及经验，对企业未来的融资行为进行指导和规范，对企业的持续发展、市场竞争能力的提升等均有促进作用。

三、建立企业金融融资风险预警机制的措施

（一）强化企业管理层的危机意识

对于企业管理者而言，自身素质中重要的素质之一，就是应具备较强的抗风险能力及危机意识。作为企业管理层，在企业经营管理中必须牢固数据全程风险控制的理念，对财务危机的发生应有高度的警惕与清晰的认知，在日常工作中纳入风险防控内容。企业在日常经营管理中，除了重视生产、经营活动外，在人员培养方面也应加大力度，对新技术、新工艺、新政策及时培训，加强员工自我学习的医师，树立正确的风险防范意识与观念，是企业全体员工的危机意识得到加强，对远期合约等最新、最有效的融资风险防范工具定期进行培训与学习，并能对所学的风险防范工具运用到企业融资过程中实际问题的解决、此外，对财务管理层、财务人员的业务水平注重提升，也是降低与防范融资风险的有效手段。

（二）建立企业金融融资风险预警平台

企业在生产经营中，通过金融融资风险预警机制的完善，保证了企业经营活动的良好开展。而企业金融融资风险预警平台的建立，则需要政府相关部门带头，对相关金融机构进行引导与鼓励，对企业经营的最新动态、真实情况实时公布，使企业经营信息更加的透明。此外，融资预警平台的构建，需建立在企业发展的基础上，能够对企业信息快速的收集、整理，然后借助风险信息数据库，对相关数据进行横向、纵向的对比，帮助财务人员更准确的进行风险分析。所以，企业金融风险预警平台的建立，需在国家及地方政策的引导下，从企业发展实际出发，对惬意风险征兆深入挖掘，向相关单位发出预警信息，对企业金融融资风险有预防与解决的作用，是企业持续发展的保障。

（三）完善高质量的企业融资风险信息数据库

作为金融机构而言，也需树立全局意识，对企业的真实信息及时搜集与整理，并存储在预警平台中，对企业融资风险数据库数据信息及时更新与完善，为企业融资风险防范提供依据。但当前在对惬意金融风险信息数据库完善中，不同金融机构、企业不同部门提供的数据存在不同、重复等情况，所以数据路管理部门需对收集到的数据进行深入分析与调查，去伪存真，获取企业真实情况，才能保证数据库信息的准确。此外，由于当前社会经济发展速度较快，企业信息也处于实时变化的状态，对数据库信息也应及时更新和完善。长期以来，金融机构在为企业提供服务时，主要以金融融资、资金结算、抵押担保等服务诸位，所以数据库内信息的质量要想得到保证，必须要有相应的监管部门参与进来，对各机构提供的信息汇总到监管部门后再发送至预警平台。信息数据来源主要由工商部门、发改委、商务部、统计部门等，不同部门根据自身的职责定位，提供相应的数据信息。

（四）强化融资风险管控、共享风险信息

企业融资风险防控中，金融机构作为主要参与方，其在业务开展中，对国家产妇政策、货币贷款政策必须贯彻执行，同时对企业生产经营活动必须详细深入的了解，得到最准确、最真实的企业投资、财务、信用等信息，将金融融资发放的门槛提高，对风险加强管理，对资金的流转、使用加强监督与管理，对企业融资存在的潜在风险及时发现，将风险控制在萌芽阶段。现阶段，我国处于社会主义初级阶段，政府的宏观调控发挥着重要作用。但打多年前企业信息处于具体、分散的状态，要提升融资风险防范效果，就需要构建高质量的金融融资风险预警机制，对企业融资信息进行共享，做到防患于未然。所以，作为金融监管机构而言，需带头组织银行间进行信息共享，同时政府部门对企业金融融资风险预警机制带头执行，促进信息的交流沟通。此外，企业金融融资风险数据库的建立，对金融风险指标能够从多层面、多角度的进行对比分析，对异常情况可及时发现，并反馈给金融机构，发出风险预警，提示企业做好防范与应对，对企业及社会的健康、稳定发展均有促进作用。

四、结语

企业在生产经营过程中，金融融资是重要组成，不仅对自身的长远发展产生影响，同时一定程度上对区域经济发展也会产生影响。所以，对企业金融融资加强管理，完善金融融资风险预警机制是重要措施，并通过企业管理层危机意识的加强、风险预警机制的完善、风险数据库的建立及加强信息共享等手段，使企业风险预警制度、手段、措施等不断完善，保证企业融资的正常运行，才能促使企业长远发展。