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施工企业确保资金链安全运转的意义及具体措施

2021-03-15丁双英

现代营销·理论 2021年2期
关键词:具体措施施工企业意义

摘要:施工企业在资金链安全运转管控中,要提升思想重视程度,避免存较大项目建设上的安全隐患。在资金链的管理上,明确存在的现状隐患,找到存在问题的具体原因,为提出有效的资金链安全问题应对措施提供可靠依据,在工作开展中,发挥出较高的管控指导作用。

关键词:施工企业;资金链安全;意义;现状;原因;具体措施

一、引言

在项目建设过程中,施工企业因受项目建设周期长、资金投入大的影响,需要保持较高的资金管控能力,保障项目可靠、稳定地进行,降低资金使用成本,确保资金链安全的运转,在项目建设上落实有效的管控措施。

二、加强资金链管理的意义

资金安全对施工企业生存意义重大,资金活动贯穿于施工企业整个项目建设生命周期,施工企业应好生产活动、对外业务往来的资金管理,预防各个施工环节的问题,避免施工企业遭受经济损失,如存在项目建设工期延误、资金使用成本增加等,可能阻碍企业发展。因为施工企业不能消除资金链周转危机,导致资金链断裂,有可能使企业破产清算,甚至使得企业倒闭。在现实经济活动中,很多企业认识到安全生产的重要性,把安全生产放在第一位,但却忽略了资金安全管理。

三、企业资金链发生风险的原因

(一)财务管理能力不足

在财务管理中,施工企业财务管理能力不足,导致不能可靠地识别和应对存在的资金链运转风险,很多安全风险的规避方式不能准确确立,同时财务管理人员的专业水平不足,财务管理问题漏洞百出,财务管理的实际效果不佳,存在财务信息利用率不高的情况。在实际工作中,财务管理的资料信息收集存有全面性、真实性方面的隐患,无法指导资金链安全运转管理决策,也不利于指导施工企业建立稳定的财务管理机制。

(二)预算管理能力不足

在预算方案的编制过程中,预算人员需要具备较高的专业素质,具有专业预算项风险的管控能力,同时深入了解具体的投标项目。在施工管理技术方面具有一定的素质能力,在专业预算人员匮乏的前提下,预算工作不能完成有关的目标,从而导致预算管理过程不能发挥出良好的管控价值。

(三)项目管理问题

项目管理中存有问题,导致资金链管理能力不足,资金管理漏洞较多,资金管理风险隐患不能可靠规避,在资金管理上形成安全运转问题,比如资金预算管理能力不足,在资金使用中,资金计划的制定应用价值不高,影响资金安全使用。項目管理中,资金应用成本高,导致资金风险增加,管理人员的安全管理能不足,管控优势不能可靠发挥。

(四)不良竞争

投标过程中,为了获得同行竞争优势,采取压低竞标价的策略,如在后期的项目管理过程中,不具备较高管理水平,管理效率低下,施工成本较高,施工企业可能存在较大的运行成本压力,在资金不能可靠满足施工建设需求的情况下,导致资金链出现问题。

四、企业资金链的安全现状

(一)资金管理制度不完善

在项目建设中要具备安全、可靠的资金链安全运转管控能力,保障施工企业在财务管理上具备更加到位的管理效果,一般要体现出对各项财务、资金管理的可靠指导,为财务人员的工作开展提供细化管理行为指导和规范约束效果。如果资金管理制度不完善,就会存在资金管理上的诸多安全漏洞,降低资金安全防控能力,也不能提升资金利用率,安全隐患不断升高。比如在财务审核过程中,很多的资金审批工作不到位,在对方开具发票后就发起付款流程,财务审核不严谨,提早完成付款流程,这也增加了资金的安全风险。

(二)资金安全管理系统的服务能力不高

在科学技术不断发展的前提下,施工企业在财务管理上具备较高的资金应用管理策略,为了确保资金的管理,需要建立可靠的安全管理系统,提供更加到位的资金管理服务。因为施工企业在安全管理系统的设备引入、人才引进、软件升级上存有问题,导致各种安全管理系统的实际服务能力不高,在资金的安全管理过程中,不能具备更加可靠的系统维护和安全防范效果。同时在网络时代下,很多网络攻击隐患增加,施工企业不能建立资金链安全运转系统的安全防范,安全管理信息会受到不良攻击的影响,破坏资金安全管理系统,给施工企业带来较大损失隐患。

五、施工企业确保资金链安全运转的措施

(一)规范资金管理模式

要确保施工企业资金链安全运转,在内控制度执行中,加强制度内容、审批流程建设,要有明确的管理依据性和人员行为准则规范,对工作人员有效考核,成立专门业务检查小组,规范可靠的落实监督检查、考核工作。将各类财务管理纳入到财务部门的管辖范围内,对账户的资金变动准确识别,避免资金被非法挪用。规避资金风险,做好资金管理的两手准备,预防诉讼过程中的资金冻结隐患,施工企业应做好纠纷预判,与合同相对方积极沟通,降低诉讼、仲裁的不良后果,有效考虑申请财产保全后的资金链隐患。

(二)做好融资管理

为了提升资金链安全运转管控能力,要保障施工企业的运转资金安全,拓宽融资渠道,避免单一融资造成企业的资金使用成本增加,提升融资管理能力,建立多元化融资机制。同时增加不确定性融资风险的隐患。融资管理注重对多元化融资渠道的管控,对不同的融资渠道积极维护、管理,在融资过程中,建立更加稳定的融资模式,尤其是在市场环境复杂、基本政策环境出现变动的前提下,施工企业仍然具备可靠、稳定的融资能力。因此,需要有效评价各种融资渠道的可靠性,确定不同融资模式的使用条件、存有隐患、融资成本等,更加主动地提升融资管控效果。施工企业同时应完善保理合同,在资金融通、账务管理、应收账款收取和坏账担保上科学管控。通过非贸易的方式取得商业汇票,向银行申请贴现套取资金,拓展企业的短期融资手段,这种方式显然降低了施工企业的资金融资成本,加快企业资金周转,有利于提高企业资金管理能力,提升资金回笼能力。

(三)提升财务系统管理能力

在财务系统管理工作开展中,施工企业要具备更加到位的管理优势,在管控层面上发挥较好的管理效果,积极地探索财务系统管理模式,获得较高的硬件系统、软件系统引入和使用效果,根据企业的财务管理安全需求,不断提高财务系统的管理能力,在财务管理上提升管理效率,可靠地挖掘和利用财务信息,引入大数据分析技术,提取财务信息中的价值内容。在财务管理过程中,提升支付管控效果,以财务系统的安全分析为依据,识别支付中的审核问题,实现费用审批电子化,管理各种资金使用票据,进行真实性鉴定,同时建立资金使用票据的管理台账,以实际的票据管理和档案信息管理的双重管理模式,提升财务安全控制效果。

(四)提升预算管理水平

施工企业在项目建设中,应不断探索和提升自身的預算管理能力,提升预算人员的专业水平,同时加强预算信息管理,在预算工作开中,获得可靠的分析资料依据。预算管理的提升,保障资金链安全运转的依据,使施工企业提前制定各种风险防范手段措施,同时制定资金的融资计划、使用计划,提升资金的使用效率,降低资金使用成本,提升施工企业的盈利能力。预算管理水平的提升,需要在不断数据校核中,找到资金预算模式和方法上的不足之处,应落实动态化资金预算管理与实际资金使用的校核和分析机制,做好深入化地分析、评价,不断提升资金预算管理能力。

(五)提升财务人员综合水平

提升财务人员综合水平,要重视其职业道德素养的培养,使其具备工作中的责任意识,对财务人员提出一定的责任管理目标,正确引导岗位的职责内容,消除不良的工作行为、主观素养不足带来的资金链安全问题。优化人员管理模式,不断提升财务人员的工作经验,可以通过人员的专业培训学习平台的可靠交流,有效的构建可靠的技能素质提升模式,获得财务人员专业素质的提升。为了提升财务人员的专业水平,提高财务安全管控能力,落实必要的人员培训机制,提升人员资金管理的专业知识水平和管理方法应用水平,提高财务管控作用。

六、结语

在资金链安全运转工作开展中,要发挥出良好的资金链管理能力,识别项目建设中存有的安全隐患,同时提升资金链安全运转主动维护和调节能力,降低资金使用成本,获得预算管理指导,提升施工企业的融资水平。

参考文献:

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中铁十六局集团第二工程有限公司丁双英

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