保险公司合规建设存在的问题及对策

胡常春 周平

随着国家对于保险行业的监管力度逐渐加大，相关的政策与法规的相继出台，对保险公司而言，如何在变化中抓准前进方向，稳中求进，是保险行业合规管理建设的核心内容。本文在介绍我国保险行业合规建设和含义的基础上，分析了当前我国保险行业合规建设存在的问题，并针对性提出对策，以期为我国保险行业合规建设提供参考建议。

我国“十四五”规划和2035年远景目标纲要提出，要发展多层次、多支柱养老保险体系，规范发展第三支柱养老保险。由此，保险行业进入了高质量发展阶段。我国保险业虽然在满足人民群众多维度、多角度的金融保险服务需求上取得了显著的进步，但在建设内部合规，提升员工合规意识上，还有较大的提升空间。中国保险行业的自治组织和政府监管部门日益意识到合规的重要性，《保险公司合规管理指引》《保险从业人员行为准则》等文件相继出台，指引和规范保险公司合规管理，也为保险行业构建全新的合规管理体系提出了较为全面的建议。

保险公司合规管理的定义

保监会《保险公司合规管理指引》立足于保险业，对合规管理做出了明确定义：合规管理是指企业通过制定合规政策，按照外部法規的要求统一制定并持续修改内部规范，监督内部规范的执行，以实现增强内部控制，对违规行为进行早期预警，防范、化解、控制合规风险的一整套管理活动和机制。

合规管理对保险公司保持良性发展具有重要意义

合规管理与保险公司的成本控制、风险控制、资本回报等企业经营的核心要素紧密相关，主要体现在合规管理可以降低经营风险、降低合规成本和提高保险公司竞争力。合规管理是保险公司长远发展的根本保障，它不仅能推进保险公司改革的进一步深化，促进业务发展，而且能统一思想、凝聚合力，加强保险公司员工队伍建设，提升经营管理水平。

内部合规纵深管理不到位

目前，我国保险公司为加大市场开发力度，节省人力成本，大多仅在总公司、二级机构设立合规内部管理体系。如仅在公司总部、省分公司设立合规部门或岗位，地市级公司未建立健全合规管理制度或完整的合规管理组织架构。在日益增长的市场竞争压力下，工作重心围绕业绩开展，公司中层容易无法及时知悉或掌握合规相关的法律和监管要求，导致了保险公司内部合规纵深管理不到位。

合规管理体系不完善

合规管理体系是保险公司实施全面风险管理战略的有机组成部分，是一个宏观的管理标准，其目标范围覆盖了保险公司所有业务流程和各个工作环节。现在大部分保险公司都有合规管理的基础，但在具体落实和细化上还有有待完善。头部保险公司正在转型数字化发展，在一定程度上加强了合规的管理与监督，但由于整个保险行业的市场化改革，保险公司始终偏向于建立更多的营销队伍，导致合规岗位人员不足、综合素质不高。再加上公司制度及办公系统偏向于服务前台销售环节，导致合规岗位人员在实操工作中没有主动权，不能及时发现并问责于个人，这是合规管理体系不完善的体现。

合规管理机制不完善

大多数保险公司的合规管理标准仅以外部监管部门要求为标准执行，对内缺乏具体的合规考核、举报投诉、合规问责、合规培训等合规政策的具体细化落实。如在员工培训上没能培育员工主动合规意识；对已发生的违规行为，没有明确规定的报告路线向高管人员或合规岗位人员反馈违规信息；在追责时，“严要求，轻出发”的现象频发，这都是合规管理机制不完善的体现。

确保合规建设准确落实

1.公司各层高度重视并明确职责

保险公司高层应将合规风险作为公司经营过程中的一项主要风险，积极建立合规管理机制，并对此结果负最终责任；中级管理层负责执行合规管理战略、总体政策及体系，确保合规政策得以有效执行，发现违规问题时，及时补救或惩戒；合规部门负责监控、评估并通报公司日常经营过程中的合规风险。

2.结合实操多方面考虑合规制度的可行性

业务合规应从产品营销业务推广、营销员管理、产品管理的三个维度出发，在执行上确保保险产品的合规、宣传资料的真实客观、并加强对代理人的培训管理。在财务合规中从保险资金运用和保险财务管理两个维度出发，加强对资金的统一管理，严格控制业务费用支出，实行财务双签制度，对异常科目及时查明原因并整改。在服务合规中从承保理赔、客户服务管理两个维度出发，维护好保险业良好的市场秩序，打造合规经营理念。

重视合规部门工作

1.提升合规岗位人员的职业技能

银保监通过出台一系列管理办法，来增加保险公司的违规成本，令保险公司需更合规经营，也要求合规人员具有与其履行职责相适应的资质和经验。保险公司应定期系统地培训合规人员以提高其专业技能，从法律、保险等行业知识，到财会、金融等延展知识，以保证公司合规的执行到位。

2.开放合规人员的信息化监管权限

保险公司应开发建立并不断完善合规经营的大数据库，规范公司内部系统操作流程，明确分配合规人员管理权限，开放相关合规人员的信息化监管权限，以持续追踪已识别的合规风险、检测参与的合规风险、识别新的合规风险，并对不可接受的合规风险实时控制。

完善合规管理机制

1.业务管理的合规管理

业管部门在合规要求中，按要求建立完整规范的台账是基础，在此基础上，还需建立完整规范的业务档案，建立完善的管理制度和管理档案，并每月对业务人员展开培训并建立培训档案。

2.财务合规管理

财务部门一方面要加强会计核算管理，按规定进行会计核算，真实完整地记录会计信息。另一方面要加强资金安全管理，禁止代理人利用个人账户核算和代收保费或客户资金。公司应重点加强发票管理，建立专项管理机制，结合历年数据，对届时报销情况多角度对比分析，对明显波动异常的科目进行严查。

3.合规部门管理

首先保险公司要设立符合公司经营管理的部门和岗位，根据各机构的实际情况合理划分岗位。其次，合规部门需建立信息化的合规管理系统，贯穿各级机构，覆盖各个业务的数据库，加强数据的真实性、时效性。最后，将各个合规标准的考核分配到个人，每季度进行合规自查，并将自查结果与个人绩效考核挂钩，以此考核合规人员的工作规范并维持合规工作的积极性。

随着国家政策和法规不断完善，国内保险行业面临着转型的压力和全新的发展机遇，在瞬息万变的金融市场和不断强化的行业监管规定下，合规管理体系是保险公司实施全面风险管理战略的有机组成部分，是构建有效内控机制的基础和核心，是安全运营的基石。合规工作不能停留在管理章程中，而是要融入绩效考核机制、融入企业文化当中，加速合规的信息化建设，从而建立起防范、化解、控制合规风险的一整套管理活动和机制。

（湖北工业大学经济与管理学院）

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