关于中小型企业融资难成因分析及措施

林毅 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司

随着改革开放进程的有序推进，社会主义现代化市场经济条件下越来越多的行业发展规模不断扩大，中小企业数量不断增多，且逐步成长。在中小企业发展的过程中想要实现可持续发展，需要不断强化管理，争取更多的资金支持，这样才能更好地保证经营效益的实现。目前中小企业在融资方面还存在不少的困境，融资难的形势依然比较严峻。加强中小企业融资难的原因与具体措施探究，具有重要的意义。

一、中小企业加强融资管理的意义分析

对于中小企业而言资金是保证其源源不断发展的重要支撑要素，尤其是随着改革开放以来，国家经济社会发展形势也发生了新的转变，中小企业在改革发展的过程中既面临诸多的机遇，同时也存在很多的短板。其中资金管理是一项重要的基础工作，中小企业想要不断扩大市场占有份额，实现持续稳定经营，就需要不断健全资金管理体系，积极探索融资管理新模式，这样才能吸引更多的资金用于支持中小企业生产规模扩大、科研攻关等。所以加强融资管理，一方面可以有效帮助中小企业解决短期面临的资金不足等问题，进而确保正常生产经营管理活动的有序开展。另一方面可以更好地引导中小企业加强战略规划，积极开发市场，抓住更多的机遇，将争取支持获得的资金等用于支撑企业关键领域方面的发展，进一步提高其综合竞争实力，更好地在激烈的市场竞争中获得更多的主动权，全面实现持续健康发展。

二、当前中小企业融资难的困境与原因分析

与大企业相比较，中小企业自身在发展规模、经营优势、市场信誉等各方面还存在一些短板，中小企业在融资方面目前依然处于比较困难的境地，导致出现融资难的因素也比较多，具体表现在：

1.从中小企业自身的情况看。中小企业自身的发展规模通常比较小，且流动资金比较少，资产负债率比较高，进行融资主要是的方式是依靠民间借贷等，加上中小企业发展不够稳定，如果出现资金供给不足等，那么将会导致中小企业生产面临重大的冲击。在中小企业成立之初主要将资金用于人员工资、生产设备采购、生产形成运营成本以及广告费等销售费用，发展初期需要大量的资金，初创的中小企业因为没有连续年度会计报表，完善的公司治理制度，往往不能满足金融机构授信条件，加之金融机构对中小企业融资一般都会采取增信措施，使其融资难度更大，中小企业由于自身的资本投入和经营实力等难以与大企业抗衡，这是形成中小企业融资难的主要自身原因。另外中小企业自身在财务管理制度建设等方面不够重视，财务管理制度不够完善，在财务预算以及内控监督等工作的开展过程中还比较粗放，过于关注短期的利润效益等目标的实现，对现金流动管理、税务管理等方面的工作不够重视，从而增加了财务管理风险。此外中小企业与大企业相比自身的技术能力偏弱，信息化管理工作开展进程缓慢，这些也阻碍了中小企业的健康有序发展，从而不利于争取更多的资金。

2.从金融机构方面看。中小企业融资需要依靠金融机构的支持，但是受到国家宏观经济政策不确定等因素的制约，金融机构往往更青睐于将资金扶持信用度高的大企业，在中小企业资金安排等方面较少。由于金融机构信贷规模有限，考虑市场波动较大时，大企业抗风险能力强，经营业绩相对稳定，投放贷款后风险要比中小企业小得多，所以金融机构偏好向大企业投放资金，另外银行等金融机构对贷款责任人追究力度大，需要考虑风险等，所以不愿意为中小企业提供相关的贷款支持。为此一些银行贷款设置的门槛较高、程序也比较繁琐、利率比较高，一定程度上限制了中小企业从金融机构获取融资支持的能力。

3.从政府层面看。中小企业在市场经济大环境下发展，需要加强政策的研究，并积极争取政府部门的支持，才能更好地实现健康运营。但是目前政府部门针对中小企业融资等方面没有形成完善的法律政策体系，相关的机制还不够健全，没有及时结合市场形势变化等完善信用管理机制，营造良好的信用环境。同时现有的资本市场相关的制度依然不完善，中小企业进入资本市场的门槛比较高，所以难以争取更多的资金支持。

目前我国的信用担保机制还需要进一步完善。一些资金担保机构注册的资金比较少，担保能力与担保需求之间的矛盾比较大，进而导致担保机构自身存在较大的信用危机，现有担保体系也不完善，监管力度不够，不利于为中小企业提供可靠的融资支持。

三、加强中小企业融资管理的优化对策

为了切实提高中小企业融资力度，更好地为中小企业发展提供重要的资金保障，建议从以下几个方面进行完善优化：

1.不断提升中小企业自身的经营管理水平，树立良好的信誉。中小企业要从自身做起，全面加强科学管理，夯实发展基础，这样才能更好地激发内生动力，实现长远发展。为此一方面应当积极进行管理模式的创新，不断探索多元化的管理模式，可以通过股权转让等方式让更多的股东参与企业管理，进而融合更多的力量为企业发展提供更多的可行性建议。要不断提升管理人员的资金管理能力和融资管理水平，招聘更多的专业人才或者聘请专业团队为企业财务管理等工作的开展进行科学指导，通过健全财务管理机制，强化全面预算管理与内部控制等手段，及时发现中小企业财务管理等方面存在的风险并予以整改，从而提高科学管理效能。另一方面中小企业应当加强自身经营建设，全面提高产品的质量以及服务水平，加强和上下游产业链的合作，从而更好地树立良好的信誉，扩大知名度，争取更多的资金保障。中小企业自身也要完善信用制度，注重围绕融资管理等加强内部精细化管理，注重客户的维系，并及时处理和解决各类服务、营销等方面的问题，从而更好地以信誉赢得市场和资金支持。

2.加强政府的扶持，完善相关政策。一方面政府应当结合新的市场形势对中小企业融资等方面给予更多的关注扶持，针对中小企业融资难等问题加强专项调研分析，从而结合他们的需求探索更加科学完善的管理约束机制。另一方面要健全融资管理体系，推出更多的税收优惠以及监督管理政策等，从而更好地加强市场行为的监督，降低金融机构对中小企业存在的片面错误认知，为中小企业提供更多的资金支持。

3.金融机构要给予更多的支持。中小企业为国家经济社会发展做出了积极贡献，企业的发展总会经历成立、成长发展壮大等阶段，对于金融机构而言应当加强相关市场形势的分析，对不同的产业、行业等领域进行研究，以此为基础进一步完善相关的金融管理体系，为中小企业提供更多的融资支持，降低准入门槛，简化融资程序办理，从而切实为中小企业提供更广泛的服务。此外担保机构应当发挥更关键的作用，由于他们自身的资金较少，所以对于中小金融机构而言应当加强之间的合作，进而更好地探索多元化的融资管理模式，进而为中小企业发展提供更多的支持，进一步助力区域经济发展。

此外对于中小企业而言在激烈的市场竞争中想要获得更多的优势，强化资金支持，争取更多的融资，还是要把握关键，从自身实力提升方面下功夫，未来市场前景广阔，国家也有很多的利好消息推动中小企业发展，所以中小企业要善于抓住机遇，保持高度的市场敏感性，充分加强信息化建设，进而获取更多的信息支持，全面提高信息利用价值，为企业发展提供更多的参考，另外中小企业还应当不断进行技术创新，在产品服务、营销管理、科研攻关以及品牌建设等方面不断努力完善，切实提高自身的综合竞争实力，这样才能更好地实现长远发展，获得更好的市场信誉。

总之，中小企业融资目前还面临诸多的困境，为此应当从自身进行原因的分析，同时政府以及金融机构等也应当共同努力，创设良好的政策环境和金融环境，这样才能为中小企业发展提供强大的资金支持，助力中小企业持续健康发展，为国家经济发展提供更强劲动力。