探究国际工程承包合同管理风险及对策

冯双喜 山西国际经济技术合作有限公司

随着我国经济的高速发展，人们对工程项目的开展提出了更高的要求。而对于EPC项目的开展而言，风险管理一直都是重要内容，因此在管理的过程中，需要对工程项目的诸多环节进行针对性的管理。例如，对工程项目的设计、施工以及投标过程进行良好的风险管理，以此保障项目在质量、进度方面能够具有较高的水平，避免项目进展受外界因素的影响。

一、国际工程合同管理的主要特征

（一）空间广阔

国际工程的合同管理涵盖了诸多国家，对于中国而言，可以通过增加合同频次去保证合同管理效果，比如和非洲、美洲等国家政府、企业建立较长期的合作伙伴关系，能够为购置本地劳工、机械设备及工程施工物资等奠定创造优势条件。基于以上模式，使国际工程发展空间有不断拓展趋势。

（二）风险高

从客观上，我们可以将承包国际工程项目看成是一项高风险投资活动，但是部分承包商在发布国际工程内容时，很可能因对工程所在国经济、政治、法律等了解不深入，以致加剧了项目实施执行过程中的风险。另外，部分国家发展局势不稳定，在多种因素的作用下，经济、政治可能会出现较大起伏，直接作用于承包商判断工程项目的过程，形成负面影响。

（三）合作难度大

由于空间层面上存在较大距离，以致不同国家在法律、文化、宗教、信仰及政治上出现有较明显差异，外加承包商需在外地采购工程物资与劳务工人，很可能造成工程项目执行结果和合同内容之间形成较大出入，这增加工程作业量的同时，也提高了违约赔偿的概率，使施工企业承受不必要的经济损失。

（四）执行程序过于繁琐

虽然工程合同是一张薄纸，但其对人们的合法权益起到保障性作用。合同实施阶段，出现突发情况我们难以完全规避，为此大部分人习惯通过增加合同的方法，去减少或规避风险，这也是单个工程有多个合同的原因。合同繁多化可能会造成部分人员思维茫然，工程实施期间，若承包商或其他细微之处滋生出问题，则带来的损失是不可预计的。

二、国际工程承包合同管理风险管理现状及存在的问题

（一）尚未构建出风险解决方案

以某企业和印度电建EPC合同为实例进行分析，因本企业在签署工程合同前期，并没有组织专员综合多方面因素预测、分析项目实施阶段可能出现的风险，实际在国际项目的施工中遇到土地征用、政府签证政策改变、更改设计方案等问题，缺乏相配套的风险解决方案，以致合同建设工期延后，增加了时间与资金成本。纵观当下，在国际工程实施阶段，依然有一些施工企业没有确立预防承包合同管理风险的意识，前瞻性明显不足，建立起一套系统、完整化的风险控制方案更是无从谈起。

（二）合同自身存有漏洞或风险

工程合同自身的风险多指合同文本风险，比如签署的合同在一些方面完整度不足等，外加承包商合同风险分析能力欠缺，以致合同管理阶段陆续滋生出各种问题，动摇了自身在国际工程市场中的地位。比如国内某施工企业签署了一个矿区开采的国际工程承包合同，但在合同内并没有明文规定开采费，以致工程项目推进时建设方把开采费纳入至“税”的范畴，将自身理应承担的费用强制性的转移给承包商，在这样的工况下，承包商承担的额外费用成本势必会有所增长。

（三）承包商执行合同执行力度不足

对于国际工程承包合同而言，不管是委托方还是受托方，其各自通常会有具体化的各种规定，借此方式去明确双方承担的责任及可行使权利。但全面分析我国的国际工程承包合同管理现况，不难发现承包商对合同执行力度不足的问题屡见不鲜。

一些企业在承建项目阶段，合同及风险管理控制意识不足，把在国内实践中形成的固定的模式及部分不良作风带到国外工程中，因不同国家在文化、标准及工程管理观念存在差异，以致很多承包商没有自觉履行项目合同内条例，很容易引起合同纠纷，从而对国际工程施工形成干扰。

（四）索赔及反索赔意识薄弱

国内部分施工企业承建国际工程时，因对项目所在地现行法律及合同管理模式了解不全面，发生合同纠纷后，尽管自身利益受到折损，但因索赔及反索赔意识薄弱，而没有及时拿起法律武器捍卫自身的合法权益。

三、解决对策

（一）编制科学合理的合同管理程序

在签署项目承包合同后，施工企业应依照合同内容与国际项目执行方案，拟定最具科学性、合理性的合同管理程序，且在履约过程中确立持续完善的工作意识。

首先，企业在签署国际工程承包合同前，要全面了解项目所在国现行法律体制、外部环境特征等，组织施工技术及合同管理人员共同研读合同内容，及时发现细节问题及微小漏洞。

其次，企业要加大对工程承建合同项目内的成本控制，在项目设计、成本预算、原料购置、正式开工、机械设备调试等过程均要考虑影响成本支出额度的因素，特别是要将工期延迟、价格波动等情况整合至成本管理范畴中，尽量规避成本超支问题，以致施工企业在资金上出现不必要的风险[4]。最后，企业要自觉增强合同履约意识，提高工程全体参与人员的风险意识，严格推行责任到人机制，实现对合同风险的全员、全方位管理。

（二）建立健全合同管理制度

如果想要进一步提高建设单位的合同管理质量，一定要对企业自身的合同管理制度进行完善和优化。借助健全完善的合同管理制度，不仅可以确保各项工作的有序开展，同时也对合同签订双方的工作职权和工作流程进行了规定和明确。合同管理制度所含内容很多，其中必须具有的内容是合同交底制度、每日工作报送制度、责任分解制度、进度款项审批制度，针对每一处地方均需匹配合适的处理方案，给出对应的法律法规。举例来讲，若管理当中出现了工期延误的问题，则需由每日合同管理报告查起，找出工期延误的原因及开始延误的时间，之后还需按照工期当中的合同约定、相应具体状况找出对应的责任人。在合同签订时，可加入如果工期发生延误，采用加班等形式的赶工措施，保证工程施工可以依据合同规定加快速度，保证工程整体的达标。除此之外，还需按照合同规定与相应的法规内容对责任人进行责任厘清。所有的工作均需有国际工程合同管理体制来支撑，当管理体制完善、有效时，各项工作才能更加顺利地开展。

（三）切实提高合同管理者的综合素质

在建设过程中，还应考虑人力、法律、财务等方面。专业的合同管理人员，不仅具备工程方面的知识，还要具备财务、法律等知识的综合型人才。为提高工程项目的经济效益，搞好合同管理工作，除了建立健全合同管理制度之外还要配备高素质的管理人员。合同管理者所需的技能包括专业知识技能，态度和作风，法律知识和水平，管理能力等。鉴于此，要不断地培训管理人员，通过阶段性的培训提高其管理水平和业务素质，从而使合同管理各项工作有条不紊地开展下去，实现提高工程项目经济效益的目标。

（四）建设完善化的风险预测控制方案

经济全球化以来，国际贸易形势复杂多变，这就提示着企业在承建国际工程及签署合同前，一定要认真做好市场调研工作，全面分析工程项目的各种外部风险因素，比如所在国当下形成的政治环境、法律政策及自然环境条件等，在此基础上拟定科学的战略管理计划去履行工程合同，确保工程项目能依照合同要求顺利执行。

国际工程施工过程中可能发生不可预测的情况，合同双方应该增强风险防范意识，尽量在合同中进行明确。在合同价款方面，只规定总价而没有明确合同价款包含范围，容易在费用界定时产生纠纷。建议在合同中尽量明确哪些款项由甲方承担，哪些款项由乙方承担，并明确具体的费用计算方式。在工期方面，合同文本中会规定工程计划期和工期滞后的惩罚措施，但具体性和可操作性不强。建议在合同中将工期与付款期结合起来，付款节点可以是某部分完成时结算一部分，每完成一部分结算一部分等，通过付款节点控制工程进度。对于工程人员方面，项目经理可能只是挂名而未实际到场，建议在合同中明确规定项目负责人的权利义务，以防止施工方随意更换项目经理和经理只是挂名的现象。

施工企业要合理预测承包合同履行阶段可能出现的风险，确立提前应对的意识，确保准备工作的充分性，制定合理、全面的应急预案，辨识与分析合同风险的始源，以最谦逊的态度学习国内外先进且成熟的应急方案，在实践中打造畅通的信息交流传送机制，确保合同履约全过程能真正落实风险预案。其次，企业还需构建一套完整的风险测评系统，系统的测评承建的国家工程项目实施阶段的各种风险，使各种决策的科学性、客观性得到保障，针对测评阶段发现的问题与风险，及时组织专业人员进行调控，以规避因工程合同风险肆意爆发而使施工企业承受巨大的经济损失。

（五）增强工程合同索赔意识

在国际工程推进阶段，加强合同项目索赔管理是承包商维护自身合法权益的有效手段之一，索赔管理流程琐碎复杂、难度较高。在承建国际工程后，施工单位要针对合同内容及项目执行实况，组建专业的索赔工作小组，充分研究合同条款、技术规范、设计图纸及当地环境和安全等，定期组织工作会议，进行资源整理、信息整合。继而拓展对索赔材料和有关法律政策研读的深度，重视索赔谈判阶段可供选择的技巧与策略，能及时抓住索赔机遇，维护合法利益。同时，在项目变更问题发生，能够及时按照科学程序处理，减少索赔费用的产生。规范建筑工程的变更工序，防止在工程招投标过程中有些单位采取低价投标策略，通过工程变更来提高索赔要求。建筑工程企业要对工程变更程序进行合理的规范整顿，加强建筑工程企业变更相关环节的控制。变更程序的规范化对企业的变更工作有重要意义，减少索赔的同时保障企业的经济效益。

在建筑工程施工前，要做好企业与业主的沟通工作，对合同中有关建筑工程的各项内容进行分析总结。根据投标文件对市场情况进行调查，制定理想的施工方案，尽力达到建筑工程质量要求。对施工过程中的变更进行合理预测，防止因施工变更造成的经济损失。建筑工程施工过程中的变更问题需要提前做好防范措施，对项目资料进行收集整理，企业要对项目管理中的有关规范进行深入了解。不仅如此，在施工阶段，施工方应做好资料的收集和整理。在施工现场做好建筑工程管理工作，防止众多因素纠纷对企业利益产生影响。做好签证工作的记录，防止后续冲突发生，导致建筑施工项目进展停滞。在建筑工程的变更和索赔工作中，企业内部进行提前的模拟谈判。在项目管理中，加强谈判工作对自己的利益有重要帮助。模拟的谈判能很好地锻炼谈判能力，提前准备，保证变更索赔到利益，提出更好地解决措施。

（六）搭建动态风险管理体系

1.组织体系

因国际工程承建项目合同有动态性、复杂性特征，以致日常合同的事务性工作繁杂且变化，故多样建设一个完善化的组织体系，能使企业更好的管理合同风险得到更大保障。项目商务部门可以组建一个由商务经理带头，技术、质量、安全、进度管理等数个专业相互配合的矩阵式风险管理小组和相应的风险管理小组工作制度，由此建出合同管理的组织体系，比如立项与投标评审、合同评审、合同执行风险策划及索赔制度等。

2.人力资源体系

因国际工程承包项目合同有国际性特征，这一市场在较长时间内被欧美等发达国家垄断，步入市场有较高的风险性，在复杂的国际环境内，工程承包商对风险管理提出更高要求，一定要加大合同管理力度。积极吸纳有广阔国际视野的复合型管理人员，这是企业有效管理项目合同、应对合同风险的重要人力资源保障。

四、结束语

国外施工标准、法律体制等和国内存在较大差异，且受国际政治与经济形势作用下，工程承包实践中有着较大风险，故而更应加大对项目合同管理力度，实现对工程实施全过程管理控制，确保工程能如期竣工，帮助施工方顺利结算工程款。