试析环境检测机构内部审核常见问题

施文莉

摘要：现阶段，环境检测机构内审工作中存在着十分明显的问题，如质量管理定位不准确、领导层不够重视，人员综合素质有待提高，质量管理文件不完整，内部审计计划无法落到实处等问题。为高效开展环境检测机构内审工作，工作人员需采取切实可行的应对措施，以推动环境检测工作的顺利开展。

关键词：环境检测机构;内审问题;应对措施;

我国各级环保行政主管部门细化了环境检测事权，市场监督管理局也对检测机构的资质认定提出了更为严格的要求，各环境检测机构也更加关注内审工作。环境检测机构的硬件设施不完善，人员编制数量有限，需要借调大批人员，且工作量大，需要采取多种措施切实增强环境检测机构的工作能力。

1内部审核概述

依据《检验检测机构资质认定能力评价检验检测机构通用要求》RB/T 214-2014的总体要求，内部审核主要是检验检测机构自行组织的管理体系审核，按照管理体系文件规定，对其管理体系的各个环节组织开展的有计划、系统的、独立的检查活动。检验检测机构应当编制内部审核控制程序，对内部审核工作的计划、筹备、实施、结果报告、不符合工作的纠正、纠正措施及验证等环节进行合理规范。

内部审核的目的是验证管理体系是否持续符合《检验检测机构资质认定能力评价检验检测机构通用要求》RB/T 214-2014的相关要求，管理体系是否得到有效地实施、保持和改进。

内部审核通常每年一次，由质量负责人策划内审并制定审核方案，内部审核应当覆盖管理体系的所有要素，覆盖与管理体系有关的所有部门、所有场所和所有活动。

内审员应当经过培训，能够正确理解RB/T 214-2017标准、清楚内部审核的工作程序、掌握内部审核的技巧方法和具备编制内部审核检查表、出具不符合项报告的能力。内审员与其审核的部门或工作无关，确保内部审核工作的客观性、独立性。

2环境检测机构内审常见问题

2.1不符合项的描述不够清晰度有待提高

内审员不能清晰准确地描述不符合项，且部分不符合项描述完整度较差或者过于简单，不能充分发挥其责任追溯的作用。如内审员依据RB/T 214-2017标准中，对技术人员资格、能力、教育和培训记录等方面的要求，在垂直管理的基础上提出了不符合规定的要求，将其描述为：人员技术档案记录内容不全面，无法客观全面地展现职工的技能水平[1]。但并未清晰地说明缺少的具体内容，也没有指出这是否为普遍现象，影响了审核部门原因分析及整改工作的有序进行。为此，被审核部门必须与审核部门展开二次沟通，这样方可明确不符合项的内容，这种方式不仅会降低工作效率，也会拖慢内部审核工作的进度。

2.2不符合项整改过程中未附带验证资料

某些被审核部门仅仅整改了不符合项，但是并未按照规范要求记录并保存整改过程中所产生的证明材料，未提供不符合项的整改材料。例如，电子天平室内存放的土样检测样品的不符合项，在整改的过程中也应将电子天平室内的照片和土样移至土壤样品室。但实际情况是，人员无法提供整改前后电子天平室的照片和土壤样品存放在样品室后的照片，阻碍了材料归档工作的开展。在外部评审和检查过程中也无法提供充分的验证材料，使自身落入被动的局面。

2.3不符合项整改成果缺乏跟踪验证

审核工作中，需出具不符合项报告，并提出切实可行的调整及整改措施，加强整改措施落实的跟踪验证工作，确认不符合项整改至满足要求后，方可结束内部审核工作[2]。但在实际审核工作中，某些内审员虽然督促审核部门针对不符合项编制针对性整改措施，但在实际工作中过于关注书面验证材料，而忽视了后续的跟踪验证等工作，因此多次出现不符合项，无法全方位展现质量管理体系的作用与价值。

3环境检测机构内审问题的对策

3.1选择优秀的内审员

首先，内审员对内部审核质量影响较为显著，基于垂直管理的工作要求，环境检测机构需以环境检测和质量管理经验丰富的工作人员为首先，工作人员应树立实事求是和认真负责的工作态度，具备强大的判断及分析能力。其次，依据RB/T 214-2017标准，内审员要接受专业培训，能够准确把握标准，了解内部审核的工作流程和内部审核的方法，科学编制内部审核检查表。最后，在现有人力资源的条件下，内审员的任命数量应当与被审核部门的数量大体相同，同时确保内审与审核部门无直接关系，以切实加强内部审核工作的独立性和客观性。

3.2做好策划工作

内部审核策划工作中涵盖的内容较多，其中制定计划，建立内审组、编制检查表和召开内审会议是较为重要的环节。首先，质量负责人需制定内部审核计划，如年度计划和实施计划，计划中需要明确环境检测机构所承担的所有检测职责和评审要素。年度审核计划中要涵盖审核目的、性质、依据、范围、对象、人员和日常安排等内容，在实施计划中明确审核分组、时间安排及审核要素等内容[3]。

其次内部审核组长需组织内审员按照要求编制内部审核检查表，检查表中明确审核要素、审核内容及评定要求、检查项目及方法、检查记录等诸多重要内容。依据规范要求，人员需依据被审核部门的工作性质和审核要素做好编制工作，提高编制的针对性，有效规避同质化审核现象。

最后，内审组长应积极组织召开预备会议，仔细说明内部审核计划，确定内审人员的分工及工作进度，以便让内审人员准确了解自身的职责和任务，保证内审工作的效率。

3.3加大审核力度

首先，质量负责人需要组织召开首次会议，详细介绍审核目的、依据、范围、方式及日程安排，且做好与会者签到，质量管理部门也应按照要求制作会议记录。

其次，首次会议后，即可开展现场审核，内审员要结合内部审核计划，依据内部审核检查表的主要内容做好檢查工作，审核中不得只依据被审核人的口头回答得出最终结论，在审核中必须仔细检查原始记录和文件，第一时间明确内部审核中的不足，根据审核依据得出最终的审核结论。

再次，现场审核后，内审组长需召开内审组会议，按照审核的原则和质量体系文件分析、总结、评价审核中的问题，明确需要整改的不符合项。

最后，质量负责人主持召开最后一次会议，通报审核结果，阐述管理体系运行概况，明确不符合项的类型、数量、分布和可采取的应对措施，之后将不符合项报告直接反馈给责任部门，做好相应的整改工作，明确整改限期。参会人员与首次会议相同，质量管理部门必须高度重视会议记录工作。

3.4严格控制重点环节

内部审核工作中，需要充分考虑环境检测机构的特点和现已承担或需要面对的任务，依据国家环境检测的总体要求，准确把控环境检测工作要点，工作人员需要对检测设施、环境条件、安全设备配置、仪器设备检查维护、质量体系的落实情况、供应品采购、检测方法、采样及样品管理等多种内容予以严格检查，以全面发挥出内部审核的监督作用，提高环境检测的整体水平。

3.5落实不符合项的整改工作

首先，对于内部审核中的各类问题，被审核部门应认真分析不符合项的主要内容，做好梳理工作，并分析出现问题的主要原因，采取切实可行的整改和应对措施，细化分工，在取得内审人员的许可后，方可在限定的时间内做好整改工作。

其次，内审员务必高度重视跟踪验证工作，采取书面或现场两种方式，检查被审核部门是否查明不符合项发生的主要原因，是否依据规范要求落实整改措施，同时根据不符合项的内容适度扩大验证抽查的范围，认真检查其他相似的工作概况，确保整改措施发挥应有的作用与价值，有效规避同类问题的再度发生。

3.6做好审核报告编制工作

完成不符合项整改工作后，质量负责人要积极组织内审组做好总结工作，编写内部审核报告。报告内容主要有审核类型、范围、依据、内审组成员、被审核部门、审核日期、过程、结果、质量管理体系运行综合评价、现存的问题等。再者，工作人员也需全方位分析和总结内部审核中的各项不足，肯定成功的内部审核经验，合理评价内审员的工作，这里内部审核报告也是管理评审需要完成的重点工作。

4结束语

综上所述，环境检测机构日常工作中，采取科学的措施加强内部审核工作能够显著改善环境检测水平，加强实验管理有效性。在组织开展内部审核工作的过程中，可优化实验室基础设施建设，提升检测水平，完善检测人员的综合素质，且细化环境检测的规范要求，进而加强环境检测的科学性与合理性，以及环境检测结果的准确性，最终为环境管理工作提供全方位优质服务。

参考文献：

[1]冯胜.县级生态环境监测机构内审工作探讨[J].污染防治技术，2019.32.150（05）：67-70.

[2]廖德兵，李具康，何庆.基层环境监测机构内审常见问题及对策初探[J].环境科学导刊，2019（S2）.67-69

[3]李具康，廖德兵，何庆.基层环境监测机构内审常见问题及對策探讨[J].环境与发展，2019.31.161（12）：151+153.