“三重一大”制度对国有企业治理结构的作用分析

皮成功

摘 要：“三重一大”制度建设对于国有企业提升治理效能、强化国资监管，以及预防和惩治违规违纪问题都具有重要的现实意义。本文从“三重一大”决策制度对国有企业治理结构的意义入手，全面分析了“三重一大”制度对进一步完善现代国有企业公司治理的作用机理，并就贯彻落实“三重一大”制度需要处理的几个关系进行阐述。

关键词：“三重一大” 国有企业  治理结构

中图分类号：F271 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2020）11（b）-183-02

对于任何组织而言，重大问题的决策无疑都是十分关键的，一项重大决策的成功与否甚至可以影响到组织的兴衰成败。国有企业由于其关乎国计民生的特殊地位，因此在决策重大问题时更需要科学和谨慎。2010年，党中央、国务院正式印发了《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》，根据文件要求，所有涉及“重大决策”“重要人事任免”“重大项目安排”，以及“大额度资金运作”（统称“三重一大”）的事项必须由企业的领导班子成员集体决策。这项制度的出台，标志着党和国家对国有企业重大决策规范性、科学性的重视程度上升到一个新的高度，是推进国有企业领导人员规范履职、民主决策、廉洁从业的纲领性文件。从此，对“三重一大”集体决策相关问题的研究成为关系到国有企业健康发展的重要课题。

1 “三重一大”集体决策的政治意义

1.1 落实“三重一大”制度，是建立完善具有中国特色的现代国有企业制度的需要

人们通常认为，企业作为经济组织，追求利润最大化是其存在的唯一目的，并不太关注它的政治属性，这样的观点无疑是片面的。任何一个经济组织的成长都离不开社会政治的土壤。无论是中国的国有企业，还是西方的现代公司，都具有一定的政治属性，只是外在表现形式有所不同。因此，十九大新修订的《党章》对国有企业党委 （党组）的作用作了专门明确，进一步强调了党对国有企业的领导核心地位，要充分发挥“把方向、管大局、保落实”的作用，要理直气壮地做強、做优、做大国有企业。习总书记在2016年召开的全国国有企业党的建设工作会议上郑重强调两个“一以贯之”，即坚持党对国有企业的领导必须一以贯之;建立现代企业制度也必须一以贯之。要真正落实这两个“一以贯之”，规范执行“三重一大”集体决策是其中一项很重要的抓手，是充分体现中国特色现代企业制度的重要战略举措。

1.2 落实“三重一大”制度，是保障中央重大决策得以全方位贯彻执行的需要

国有企业，尤其是大型中央企业是国民经济的中流砥柱，对于中国经济的稳定运行起到“压舱石”的作用。作为“国家队”，国有企业同时也承担着执行党和国家重大决策部署的使命和任务。国有企业，特别是中央企业必须牢固树立讲大局、顾大局的意识，在执行党的路线方针政策、落实国家战略等方面始终走在前列，彰显政治担当和价值。例如，面对2020年初突然肆虐的新冠肺炎疫情，广大国有企业以强烈的政治责任感坚决扛起疫情防控责任，坚决执行党中央的决策部署，充分说明国有企业始终是党和人民可以信赖的力量。而通过严格规范执行“三重一大”决策制度，可以从根本上保障党组织全方位参与企业的重大决策，使得民主集中制的优势得以充分显现。更重要的是，通过“三重一大”集体决策，可以使企业的发展方向始终不偏离中央对国有企业的战略定位和发展要求，更能够充分执行国家的宏观政策方针和长远战略意图。

1.3 落实“三重一大”制度，是维护广大职工群众根本利益的需要

不同于民营企业和外资企业，国有企业在承担经济责任的同时，还承担着不可或缺的社会责任，牵涉到稳定就业、平抑物价、保障民生工程等社会生活的方方面面。“三重一大”制度要求，凡是涉及广大职工群众切身利益、关乎企业改革发展全局问题等方面，都必须履行规范程序，严格执行集体决策和民主决策的要求，这就从制度上保障了职工群众的切身利益以及国有资产得到最大限度地保护，从而有助于企业职工乃至整个社会的和谐稳定。

2 “三重一大”集体决策的作用机理

2.1 通过对机会主义行为的制度约束来显著降低代理成本

代理成本是指因信息不对称引发的代理问题而导致的成本，这在国内外大型企业中尤为普遍，并由此引发股东与经理层之间的利益冲突。很多国有企业在经济基础还比较薄弱的情况下，经理人盲目投资扩张，试图构建所谓的“商业帝国”，此时一旦出现重大决策失误，将导致多年的努力和商业积累毁于一旦。因此，国有企业中的代理成本问题已成为学术界和企业界持续研究的热点，并在新一轮国企改革中备受关注。当然解决代理成本的问题最根本的是通过两权的统一，比如混合所有制、职工持股等方式来解决，但不可避免地会面临一定的政策障碍。在现行体制下，通过实施“三重一大”集体民主决策来达到权力制衡的目的，可以在一定程度上缓解国企中存在的内部人控制问题，避免因权力过于集中到某个管理者身上而引发机会主义行为。

2.2 借助集体智慧的力量来规避单个经理人的非理性决策

从心理学角度讲，管理者被赋予的权力越大，他的自信心以及在企业中的话语权就越强，随之而来的非理性决策的风险也就越高。事实上，“三重一大”制度实施的根本出发点，正是针对国有企业中存在的主要领导“一言堂”现象。客观来讲，这一问题对国有企业和民营企业，甚至外资企业而言都是公平的，与企业性质没有必然的联系。民营企业的“一言堂”现象可能更加严重，甚至被冠之以“人格魅力”“企业家精神”的光环，但国有企业由于涉及国有资产损失的风险，因而受到政府和公众更多的关注。事实上，“三重一大”集体决策制度本身就是企业实施风险管控的一项措施，也是实现内部权力制衡和有效监督的重要路径。党的十八大、十九大后，中央组织的各层级的巡视，其重点都是针对“三重一大”决策合规性问题，这对完善国有企业公司治理，建立具有中国特色的现代企业制度提供了有益的经验借鉴。

2.3 通过提高重要事项论证的科学性来增进决策的质量

近年来，随着国有企业之间的兼并重组和资源整合，诞生了越来越多的巨型企业集团，其业务体量、人员规模，以及产品和技术的复杂性与过去相比不可同日而语。对企业而言，做强做大固然是其发展的必然结果，但也带来了决策时面临的复杂性和不确定性。此时的一项重大投资，往往涉及政治、经济，甚至军事、外交的方方面面，影响因素众多，彼此间关系错综复杂，各类风险无处不在。如果管理者仅仅凭借个人的知识和经验来进行主观判断难免捉襟见肘，容易导致决策失误。而“三重一大”制度的原则，就是要求利用领导班子的集体智慧，以及借助外部专家团队的力量，更加科学地对重大项目进行全方位把控。尤其是外部中介机构和专家团队，可以站在更加中立的立场对项目进行客观评判，可以有效提高决策的质量和科学性。

3 实施“三重一大”制度需要正确处理好以下几个关系

3.1 正确处理好集体决策与企业经营之间的关系

在企业实施重大决策过程中，民主与集中并不是天然对立的，决策的时效性与科学性也并不矛盾。在实施“三重一大”集体决策的过程中，既要防止出现主要领导独断专行的情况发生，也要防止以集体决策为名，最终无人为失败的决策承担责任的情况出现，这中间要进行有效地平衡，就需要企业制定完善的规章制度，如董事会议事规则、党委会议事规则，以及总经理工作规则等一系列配套的制度文件，将“三重一大”决策制度细化为可操作的流程。公司“一把手”要以身作则，带头严格执行，在国有企业内部形成尊重制度、尊重规则的良好企业文化。

3.2 正确处理好党组织与现代企业治理之间的关系

中国的国有企业与西方现代企业是在不同的政治环境和经济环境下成长起来的，其运营模式在很长一段时间内存在本质的差别。改革开放后，我国的国有企业引入了一整套西方的公司治理模式，先后设立了董事会、监事会和经理层等现代企业治理主体，但在很长一段时间内，国企中的党组织与这些治理主体之间互相独立，各自在按照不同的规则运行。为此，中央近年来始终在坚持和强化党组织在公司治理中的法定地位，通过推动“党建入章程”、实行国有企业“董事长、党委书记、法定代表人”由一人担任，以及彼此之间“双向进入、交叉任职”等多种措施，大力推进党组织与公司治理结构的有效融合。要实现党组织有机嵌入现代公司治理結构中，必须在顶层制度层面就进行周密的设计，严格界定各自的议事范围和决策权限。例如，党组织的职责主要在把握方向、判断企业的发展是否符合党的路线方针政策以及法律法规的要求，而不是完全替代董事会、经理层决策，从而避免出现决策范围交叉重叠、多头决策的情况。

3.3 正确处理好决策的时效性和规范性之间的关系

在激烈的市场竞争中，现代企业面临的商机往往稍纵即逝，这就要求企业在决策中必须保持高效率，否则可能会错过难得的市场机遇。但与此同时，企业为了规避风险，建立了一整套风险控制体系来进行事前把关，难免会造成决策程序的繁琐和低效率。为此，企业管理者需要认真做好平衡，对于“三重一大”事项，要提前履行决策审批流程，党委会提前进行研究讨论并提出意见，董事会、经理层根据市场发展快速响应，从而适应快速变化的市场形势，实现企业的高效率运行。

4 结语

目前，国有企业在国资委的要求下，“三重一大”制度已经基本建立起来，但制度的建立只是第一步，最重要的还是在执行。无论是中央企业，还是地方各级国有企业，都需要严格按照中央要求，把“三重一大”制度贯穿于企业运行的始终，形成管理者的行为习惯和办事准则，并加强事前监管和事后审计，确保“三重一大”制度得以真正落地，从而切实履行管党、治党主体责任和监督责任，真正推进国有企业和谐、健康发展。

参考文献

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