电子记账在城乡一体化住户调查中的推广和运用探讨

蔡学琴

摘 要：从2012年开始城乡一体化住户调查实施，其记账方法还沿用的是早期的纸质记账方式，效率不高，人力物力成本较大。随着城乡一体化住户调查深入，在信息技术支撑下，纸质记账方法逐步被电子记账方法所取代，但因为属于新方法，前期需要进行推广培训，使记账户能够顺利使用电子记账，本文着重就电子记账的运用方法进行探讨，指出E记账的使用方式，并采取实证分析方法，基于祥云县在电子记账推广应用中存在的问题进行了反思，并提供了一些建议。

关键词：电子记账;E记账;住户调查

城乡一体化住户调查是住户调查制度改革的全新产物，其本质是住户收支与生活状况调查，国家为了全面、准确、及时地了解全国和各地区城乡居民收入、消费以及其他生活状况，客观监测居民收入分配格局以及不同收入层次居民生活质量，以便为研究制定城乡统筹、民生政策，为国民经济核算和消费价格指数权重制定提供基础数据。

一、记账方法的变迁

从住户调查制度启动改革研究，到2012年城乡一体化住户调查进入试点，并在2013年完成，试行城乡一体化住户调查，并采用统一问卷和记账格式，统一城镇与农村收入统计口径。记账方法引入住户调查，在住户调查发展当中是具有典型作用的，并且一经引入便一直沿用至今，当然记账工具在逐步发展，最早是入户调查，手工记账，定期收账本的方法，随着科学技术的进步，在云物大智移五大技术支撑下，记账方法进入电子化时代。住户调查采取记账方法最早是在1926年，随后一直延续至今，到如今记账方法已经从传统纸质记账变为电子记账，即采用E调查APP采集问卷数据，使用E记账APP记录收支数据。电子记账是住户调查工作的重大改革和创新，它改变了住户调查从数据采集方式、上报方式、汇总方式到数据审核方式的全过程，是顺应时代发展的必然要求，电子记账对于提升统计数据质量和统计运作效率，逐步减轻调查和调查户负担，提高调查户配合程度都起到了积极的推动作用。

二、电子记账推广应用分析

（一）电子记账的代表

城乡一体化住户调查基本已经推广了电子记账方式，各调查点记账户使用电子记账的比例逐步上升。现阶段电子记账方法为E记账和E问卷。一些地区调查点的记账户基本都在自己使用E记账APP进行每日记账，当然由于一些上了年纪的人手机操作不便，也还是采取纸质记账的方法，基层的调查员需要定期上门收账本，并对纸质账本中的收支情况数据进行代录入。

（二）E记账

1、E记账简介

E记账是全国住户调查电子记账使用的一款手机软件，是国家统计局的首个大数据系统，专门为全国住户调查研发。在E记账的支持下，国家统计改革工作现代化水平不断提升，国家发展改革委副主任兼国家统计局党组书记和局长指出在推进现代化统计调查体系建设当中，联网直报、电子记账、三新统计等工作在国际上达到领先或接近领先的水平，这使得我国统计工作更多参与国际统计规则制定，为世界统计提供了中国方案。E记账APP是专门的电子记账系统，已经处于国际领先水平，调查对象以及志愿调查者，可以使用该软件轻松记录家庭以及个人日常收入、消费、经营等数据，截止2019年，手机记账超过20万，日均记账超百万，高峰期接近千万，总账页量高达4.5亿，数据库存量2.7T。

2、E记账使用方法

E记账作为全国住户调查电子记账的指定手机软件，不仅仅方便住户调查，也可以使居民养成实时记账、科学理财的习惯。现阶段虽然几乎人手一部智能手机，但是能不能用好E记账，并不是有手机和APP就行，只要认识字实际上都能用E记账，但是能不能用好，录入的数据是否对住户调查有帮助就需要思考了。很多初次接触E记账的记账户，都掌握不好操作方法，录入的数据质量不过关，成为废数据。因此需要重点对E记账的使用方法进行阐述。

众所周知，目前市面上智能手机最多的是IOS和安卓两套系统支撑的手机，WIN市场份额很少在此不做讨论。要用好E记账第一步显然需要先安装E记账APP。安卓手机可通过各大应用商店进行下载安装，手机权限给予信任即可。IOS系统则可通过ITOOLS或者APP STORE下载，注意安装E记账后，还需要按照如下步骤进行信任操作：设置→通用→设备管理→企业级应用将Shanghai Meng chuang Information授予信任。不管是安卓还是IOS安装完成后先注册，确定用户名，最好实名，密码方面APP设置有初始密码，即111111，要求注册完成后先完成初始密码修改，保证账户安全。

安装且注册好以后，进入APP首页，首页最底部有很多功能，如收入项、支出项、实物项、农业项等等。先看收入项的数据录入，在E记账中收入是比较重要的一项功能，可以有两种方式进行数据录入操作，第一种是在首页底部菜单栏，点击收入菜单，进入收入数据录入界面，第二种是首页中部有记一笔选项，直接点击这一选项即可。因为记账户每一个家庭成员都可以注册一个账户，所以为了确保录入数据分类明确，进入数据录入界面后，在保存并关闭选项下方有一条必选项，在此处根据数据录入类型如个人或家庭，选定成员代码，奠定好成员代码后，确定收入品类，比如月工资，点击品名项选择即可，因为选项过多也可以点击进入品名目录后在上部搜索栏直接输入品名月工资，点击确认即可。品名下方是金额选项，输入月工资实发金额，可以保留两位小数。选定月工资发放的时间，如果存在特殊情况，可在下部说明栏填写相应情况说明。国家统计局牡丹江调查队针对数据录入创编了一些顺口溜，非常值得借鉴，可推广使用。比如收入记录顺口溜——收入选择是谁的，收入类别记大的，共有收入选家庭，做生意的选经营，打工上班记工资，退休人员记养老，城镇农村类不通，记录之前要分清，各种保险记支出，社会自缴要分清。数据填寫完毕后注意点击保存确认。

有收入记录显然也有支出记录，方法是在首页底部菜单栏，点击支出选项，进入支出记录页面，操作方法与收入记录相当，也是先选成员代码，确定品类，输入支出金额，支出明细，比如支出用于购买水果，应记录购买的数量、数量单位、单价、总金额、日期等，注意如果是网购，应当勾选页面中的网购选项。同时如果购买物品的单价较高或者是在品类中找不到相应目录，可在说明栏进行说明备注。

实物收入操作方法也差不多，先选成员代码，这里有不同之处，选定成员代码后，需要选定实物是来自哪里的，如单位、政府等，还要确定是由谁得到的实物，选定后，具体数据录入与收入支出一样。

当然E记账APP上并不仅仅只有收入支出、实物、农业等项目，还有公用事业费、固定收入、固定支出、医疗费用、还房贷费用、旅游参观费用等等项目，这些项目的数据录入操作方法与前述方法差别不大，同样先选成员代码，如果是医疗费用，要确定医疗费用使用类型，比如住院或门诊或者刷医保卡买药，如选定为医保刷卡买药，先确定医疗费用支出日期，然后输入总费用，总费用是医疗自费和医疗报销费相加。医疗费用记录相对来说比较简单，在所有需要记录的项目中旅游参观要复杂一些，旅游参观默认的是每月记录，记录本月家庭旅游的总消费和参观文化场馆总人次，属于月累计值，注意旅游参观当中所发生的交通、住宿、门票等各项支出并不记录在旅游参观项下，而是记录在支出项。

当然由于每日生活都有可能发生一些收入支出或实物收入等情况，而且这些可能发生的收入支出等情况基本上不会出现太大变化，比如每天要打车上班，每天要买一些水果蔬菜等，这些类目，APP会自动记录，当发生这些情况后，可在首页常用选项中选择品类，直接进行记录。

注意第一次使用E记账记录数据后，要选定首页底部更多选项下的同步数据子项，同步数据存在的目的是上传记录的数据，在第一次记账完成后，先确认记账数据是否准确，然后选定同步数据上传。此后不需要再进行此项操作，系统将改为默认自动上传。

当APP内有记录之后，想要查看本月或年度记账流水或收支趋势，为后续家庭规划提供参考，可在首页底部菜单栏选择更多选项，或者是点击首页中部的看一看选项，进入数据查询页面，该页面上部包含记账流水、支出统计、收支趋势、行为分析等项目。通过这些项目即可查看当月或当年收支情况，查看在哪些地方进行了支出，收支是否平衡，是否有结余等等。

当然如果有不明确的地方，作为记账户，也可以随时联系基层调查员，他们会为记账户快速答疑解惑。

三、电子记账推广应用反思

E记账APP的推广应用，使得住户调查实现无纸化，并且方便大数据应用，因为其属于前端数据采集装备，其主要职能就是采集记账户的账目信息，后续大数据分析等应用主要是在后台的住户调查应用系统上进行。由于电子记账是城乡一体化住户调查改革之后的又一项重大改革，它推动了统计调查信息化水平的提升，但是在推广应用中也存在一些问题。本节中选取我县的实践来进行经验总结和反思。

祥云县新调查样本共计120户，县统计局调查队采取逐点逐户推广培训的方法，一户户逐步转化，截止2020年9月共开通100户，电子记账率83.33%，其中城镇电子记账率为100%，农村为71.43%。

通过上述数据来看，整体电子记账率未达到100%覆盖记账户，实地走访发现，部分年龄较大的记账户因为文化程度、视力等方面的原因，不具备操作电子产品的能力。

由于调查员或辅调员经常对使用电子记账的记账户进行培训，绝大部分记账户对E記账的使用已经熟悉，本来应该能够按时记账，但是个别记账户因为一些原因，并没有及时记录数据，而是想起来后再补记，还有一些是想不起来有记账这回事，需要调查员或辅调员上门问询。

记账户虽然对记账软件的操作已经熟悉，除了上述不按时记账的问题外，还存在漏记，比如有旅游参观的门票、车票等支出，支出项中有记录，但是旅游参观未计，导致对不上，还有一些如单位的免费工作餐等应当计入实物项，但未记录。还有错记问题，主要是年龄大的记账户因为文化程度不高，记账口语化描述，但系统指标库不能识别这些描述，无法进行自动编码，输入的项目对不上编码，需要调查员审核后手动输入对应的编码。

由于电子记账非常方便，记账户熟悉软件后自己就可以完成记账，同时数据自动上传，辅调员、调查员大部分时候在查看管理平台，因而导致与记账户的沟通弱化，大多数时候是记账户记录出现错漏了再联系，不好了解记账户的最新动态。

四、结束语

经过本文分析可知，E记账APP的出现，实现了城乡一体化住户调查信息化水平的提升，推动了记账方式更新。E记账作为记账软件，使用方法上是比较简单的，但是实际推广应用中发现，一些调查点无法做到全覆盖，数据质量也不好，因此建议，电子记账工作中一是做好宣传工作，加强与记账户沟通，让记账户知晓电子记账是方便记账户实现家庭理财、动态掌握日常开支、简单省事的记账工具，提高记账户的积极性和主动性;二是在做好电子记账推广的同时也不要过于执着电子记账注册率，统计局基层调查员、辅调员要清楚每一个记账户的情况，因户制宜，有电子设备操作能力的通过培训让其使用E记账，对于不具备能力的，则还是培训纸质记账方法，切不可一刀切;三是统计局应当进一步完善相关规章制度，包括辅调员、记账户管理办法、奖惩制度、联合审核责任机制等，当然也还需要进一步加大培训的力度，软件操作熟练还不够，必须要通过培训提高记账户记账质量，保证记录数据的有效性和真实性。

参考文献：

[1]林辉玲.探索城乡一体化住户调查工作的发展方向[J].经营管理者，2017（26）：63.

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[3]张雯婷.城乡一体化住户调查电子记账新方式推广对策探讨[J].统计科学与实践，2017（11）：62-64.