中小企业金融风险现状与对策研究

张世杰　李千　南锐

摘 要 我国中小企业普遍面临着金融风险的问题，企业融资问题直接威胁着企业的发展和竞争，融资是增强企业核心竞争力的正当行为，任何国内注册企业都可以通过融资扩大企业资产，从而促进企业良性发展。然而任何融资行为都有其显而易见的弊端，都有可能因融资不当而带来风险。中小企业也不例外，因此本文在阐明中小企业融资风险现状的基础上，从而提出相应地防范措施和解决方案。

关键词 中小企业 金融风险 现状 对策

中图分类号：F830文献标识码：A

1中小企业金融风险的现状

1.1缺乏相关法律法规

目前，国家出台相关防范金融风险的政策和法律法规比较稀缺，尤其是我国中西部经济欠发达地区。不仅如此，就拿目前已制定的金融风险防控举措，相关的可行性仍然不足，缺少具体可操作的措施。如2012年国家出台的《中小企业信用担保资金管理办法》，办法中没有具体的详细细则，实行起来比较困难。

1.2经营风险不足

受企业自身能力的限制，不能及时预判市场出现的各种信号，因此往往使企业陷入金融风险的泥潭之中，不能自拔。经营风险就是企业在融资过程中产生的风险，如现金流缺少、资金链裂变、逾期不能偿还债务等风险。另外，管理体系的不全面、缺乏相关营销策略和理论知识，也是导致企业经营风险的重要原因之一。

1.3中小企业融资渠道狭窄

目前，就中小企业融资来源情况来看，主要以银行融资最为普遍。银行信贷作为中小企业重要的外部渠道，为化解中小企业“融资难”起着不可估量的作用，但是银行的流动资金是为了促进自己发展，无法为某一个企业提供长期贷款。同时抵押贷款和担保贷款是银行给企业最主要的借贷方式，因此那些企业征信较低的企业往往就无从贷款，一些发展潜力不足，经营规模较小的企业，往往受到冷落。所以现在中小企业融资渠道陷入了两难的局面。导致非正规贷款渠道在中小企业中起着主导作用，成为制约企业发展的藩篱之一。

1.4金融体系透明度不高

根据我国最新银行信息披露准则，所有企业贷款均需报送信用五级标准，金融信息透明度有了显著的提高，但是由于信息的滞后性、信用制度的不夠健全，金融交易市场信息不对称的现状使得企业短期无法有效得到改变，特别是涉及企业财务状况、经营策略等方面的信息。因此，增强金融市场的透明度便成为助力中小企业发展关键的一环。

1.5企业金融风险意识淡薄

市场化背景下，金融风险也越来越突出。就现有中小企业来看，很多企业的金融风险管控意识都是存在不足和严重缺陷的，企业管理人员没有深刻认识到金融风险的含义。对企业规模进行盲目扩大，导致金融风险系数大大增加。同时，我国当前所制定的很多企业金融风险防控制度也存在很多不足和缺陷，管理部门未能履行好市场监督功能，从而大大降低了金融风险的执法力度。

2降低中小企业金融风险的措施

2.1完善企业金融风险管理制度

企业要有效规避金融风险而造成的威胁，就必须完善相关金融管理体制，源头上杜绝风险事故的发生。企业风险管理体制的健全程度，决定企业的长足发展。所以，当前我国企业要不断完善金融风险规避机制，建立健全相关管控举措，促进中小企业自身良性发展。首先，规范企业内部金融风险责任机制，对相关责任人和管理的主体，明确责任的范围，增强其责任意识和风险意识。其次，加强对企业风险管理人员的岗前培训，逐步提高其业务素质，进而从容面对各种金融风险。最后，管理人员要加强金融专业知识学习，多举行金融风险演练，从而加深企业金融管理人员对风险防范意识的认识。

2.2发挥政府的主导作用

政府有的放矢的引导，为中小企业金融风险的防控起着重要的积极作用。建立政府+企业的沟通机制，让政府及时掌握企业经营状况和资金流通，使企业和政府信息流通更加真实、及时，从而有效避免了市场信息失真和滞后性，使企业更加贴近市场。同时，继续完善中小企业诚信体系，加强中小企业信用档案建设，通过规范完整的数据库采集，为企业信用的反馈提供更加真实的平台。其次，开展社会舆论监督，及时有效公布不诚信企业和个人，培育企业信用文化氛围。最后，由政府牵头，发展大企业和小企业联合互助扶持，多渠道、多方面为中小企业提供风险防范措施。

2.3加强自身素质建设

要化解中小企业风险问题，从根本意义上来说，还是在于企业本身要建立良好的诚信形象。一方面，要健全和完善财务管理制度，建立起全面、真实、有效的财务报表，为财务部门提供准确的资金流向，增加企业信息透明度，提高企业信用。另一方面，要主动与银行保持沟通和接洽，取得银行的信任，提高银行对企业的信用等级。最后，企业要树立良好的履约形象，及时偿还信贷，从而不断提高企业素质和自身竞争能力。

2.4采用中小企业金融模式

国家可以专门设立中小企业银行，集中处理金融贷款事宜，提高中小企业资金运用效率，还可组建中小企业发展政策扶持银行，给予中小企业政策性引导。同时，还可以完善中小企业金融风险保险制度，为企业提供后勤保障，助力企业经营。

3结论

本文得出以下结论：中小企业金融风险的现状分别是：缺乏相关法律法规;经营风险不足;金融体系透明度不高;企业金融风险意识淡薄等问题。降低中小企业金融风险的措施分别是：完善企业金融风险管理制度;发挥政府的主导作用;加强自身素质建设;采用中小企业金融模式。总之，面对复杂多变的市场环境以及中小企业自身的缺陷，保障我国中小企业的良性发展，增强中小企业的金融风险防控意识，提高管控风险的能力，并不是一朝一夕的事情，同时，需要国家、政府以及中小企业自身的共同努力。

参考文献

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