新局中的小微企业贷前调查方法研究

赵星星（江苏联合职业技术学院苏州旅游财经分院）

小微企业是我国经济发展的重要组成部分，根据国家市场监督管理总局的统计数据显示，2019 年底我国的小微企业数超过8000 万，为我国经济发展和充分就业做出了巨大贡献，而当前一场新冠疫情使发展中的小微企业陷入了困境，面对严峻的形势，我国立即做出反应，习近平总书记在同全国政协委员回应经济社会发展热点问题时说：“要积极引导全社会特别是各类市场主体增强信心，努力在危机中育新机、于变局中开新局。”

■ 小微企业面临的融资新局

小微企业数量大、涉及行业多、放贷成本高、风险大等众多问题的存在一直困扰着企业发展，多年来我国积极推进纾解小微企业的融资困难的政策。小微企业促进了实体经济的快速发展，解决了我国众多就业问题。但本次疫情却使我国的就业情况变的严峻起来，于是小微企业的发展问题被不断推升高度，2020 年6月，中国人民银行、银保监会、外汇局等在内的多部委共同发布了《关于进一步对中小微企业贷款实施阶段性延期还本付息的通知》及《关于加大小微企业信用贷款支持力度的通知》，从信贷政策工具上短期内推动金融支持稳企业、保就业，财政资金直达小微企业；发布的《关于进一步强化中小微企业金融服务的指导意见》从政策上指导小微企业融资问题，从长期上推进小微企业金融服务的发展，小微企业发展的新局。从两个通知中可以看到人民银行会同财政部使用4000 亿元再贷款专用额度，通过创新货币政策工具按照一定比例购买符合条件的地方法人金融机构普惠小微信用贷款，促进银行加大小微企业信用贷款投放，支持更多小微企业获得免抵押担保的信用贷款支持；要求大幅增加小微企业信用贷款、首贷、无还本续贷，督促银行业金融机构提高首次从银行体系获得贷款的户数。这样的新局之中，不能盲目的增加贷款量，而是要重视风险的存在，要从贷款调查上更加标准化、体系化、数据化，并且尝试创新形式做好贷前调查。

■ 小微企业贷前调查的难点

贷前调查可以通过多种调查方式，确定客户提供信息的真实性、客观性，更要努力的解决贷款中的信息不对称问题，科学的评估出贷款中客户的贷款意愿、动机、背景、还款能力等，才能减低小微企业贷款的风险。根据国家统计局关于印发《统计上大中小微型企业划分办法（2017）》的通知中，将企业分为农、林、牧、渔业，等15 个行业门类以及社会工作行业大类，在每个大类中按照企业的营业收入额、从业人员数及资产总额等几个方面进行划分，从数据上看，除租赁和商务服务业外，其他行业划分的标准中可以看出农、林、牧、渔业和软件和信息技术服务业的微型企业划分标准低至50 万；在从业人员数上，大部分微型企业的标准是小于10 人，而小型企业的标准大部分是100 人以内；建筑业、房地产开发经营、租赁和商务服务业三个行业给出了资产总额的划分标准，小微企业的标准是分别是小于5000 万、8000 万、8000 万。

从划分标准数据上看，小微企业在营业收入额、资产总额、从业人员数上都较小，而这些决定了小微企业在贷前调查工作上必然存在的几个问题，一是企业较小，社会接触面就会较小，企业在营业过程中的可获得的营业痕迹就会比较少，而这些是贷前调查必须获得的支撑材料；二是企业较小，企业的实际所有人与企业之间可能融为一体的，因此贷前调查中要增加对企业所有人的情况的深入调查；三是企业较小，企业的固定资产必然较少，可控的抵押物就会越少，需要贷前调查中更多的主动挖掘。四是企业较小，各类官方数据库中的数据较少，甚至没有记载，导致贷前调查难度加大、耗时较长。从四个问题来看，小微企业贷前调查的问题会带来调查耗时较长、调查成本较高，而相对于大型企业贷前调查的标准化、系统化、高效化以及贷后获得的较高收益，小微企业贷款会让银行业金融机构退而却步，但是面对中国人民银行在新政中要求的促进中小微企业融资规模明显增长、融资结构更加优化，实现“增量、降价、提质、扩面”，各类银行要想法设法在政策下做好贷前调查。

■ 小微企业贷前调查方法的综合应用

（一）线上调查方法

随着大数据、云计算等金融科技手段的发展，各类外部信息平台的完善让贷前调查变得更加科学，线上调查主要在各类小微企业信息登记的相关平台上。

（1）查询企业征信情况。中国人民银行的金融信用信息基础数据库、银行信贷登记咨询系统等，另外截至2020 年7 月末，人民银行分支行备案的全国企业征信机构共有22 个省（市）的133 家，金融机构可以从建设相对成熟的平台上获得企业的征信情况。

（2）查询企业税务情况。国家税务总局网站上的企业纳税信用等级查询、发票查询、重大税收违法失信案件信息公布栏等相关平台，可以查询企业的税务情况。

（3）国家市场监督管理总局的查询平台中包含了企业登记注册信息、国家企业信用信息公示系统、全国市场监管动产抵押登记业务系统、产品质量等相关系统，可多方面调查企业的所有权、经营模式、可能的抵押或担保等信息。

（4）各地企业信用信息共享平台的不断建设，企业的基础信息、不动产、公积金、电力、银联支付、法院判决、纳税信息等可均可得到共享，信息的获得性更高，减少了线下调查的工作量，信息保真程度高。

（二）线下调查方法

线上调查具有快速便捷的优点，但是对于小微企业的特点，必须进行实地调查，能够获得更多的小微企业的不透明、内部化的信息，又能够对信息进行交叉验证，保证调查信息的科学、系统。

（1）所有权的调查方法。正常核查需要对营业执照进行确认，但由于小微企业体量小，有些虽然经营稳定但可能存在经营多年却没有营业执照，或转接的企业未进行营业执照变更，或持有集体营业执照，这些都是需要实地调查，还可以对其社会关系进行调查，如员工、供应商、客户等，结合实际情况的分析调查。

（2）贷款目的和贷款意愿的调查。对于这两方面的调研需要进行信息交叉验证，在实地交流中与借款人多交流，多问问题，在问题的回答细节中发现是否存在矛盾、虚假的情况。

（3）借款人的非财务信息调查。由于小微企业规模较小，因此与企业所有者的关系融合在一起，因此在调查时务必关注所有者的个人情况、家庭情况、个人及企业发展历程等，在其中发现借款人的品德情况、企业经营的持续性等。

（4）企业运营情况。调查企业自身的运营情况，并且务必关注企业的上下游企业及客户，可以制作运营流程图，在流程图中清晰的展现出运营的真实情况，对还款能力有所保证。

（5）企业财务信息。企业的资产负债表和损益表、现金流量表是反映企业财务情况的表格，但由于编制方为企业，因此信息的真实程度需要考察。在对企业进行实地调查时要真实看到企业的资产、要按照市价估值、要遵循谨慎原则，更要关注所有人的个人财务信息，才能完整的获得信息。

（6）抵押品调查。小微企业规模小，固定资产相对较少，因此在抵押品调查中要考虑实际问题，就是拓宽抵押品的品类，既要关注实物抵押品，也要关注无形的抵押品，如应收账款、知识产权、商标权、专利权，其中应收账款已经是相对比较成熟的抵押品，而林权、矿业权、海域使用权、农村土地使用权等都可以考虑在调查中明确真实性和作为抵押品的可能性。

当前小微企业的发展备受关注，银行业金融机构在新局之中的提高首贷率，增加小微企业贷款量等情况下，更要采用线上线下结合的方式做好贷前调查，以降低贷款风险，更好的扶持小微企业安稳度过疫情。