水利水电工程项目监理合同风险控制方法研究

唐浩中

(新疆海天工程监理有限公司，新疆 乌鲁木齐 830000)

水利水电工程项目监理合同是针对工程变更进行商务管理的有效途径，通过水利水电工程项目监理合同中的风险进行控制，能够提高水利水电工程项目监理的安全性。水利水电工程项目监理合同风险控制方法作为协助相关监理部门直接监理账务的有效方法，已经取得了一些研究成果。科学的水利水电工程项目监理合同风险控制能够最大限度减少工程变更资金的消耗，从根本上提高水利水电工程项目监理合同的质量，为工程变更单位带来巨大的经济利益。国外专家研究指出，监理合同风险控制处罚金虽然占工程变更全寿命费用不到1%，但在决策正确的条件下，它对水利水电工程项目监理合同风险控制的影响程度可达75.5%以上。因此，本文提出水利水电工程项目监理合同风险控制方法，致力于通过提出一种新的风险控制方法完善监理合同风险控制机制，可为工程监理单位提供有效的风险控制数据。但由于监理方不尽责的问题日益加重，如何发挥水利水电工程项目监理合同的实际作用，从根本上降低水利水电工程项目监理的风险是当今工程监理单位重点关注的话题，以下针对水利水电工程项目监理合同风险控制方法开展研究。

1 水利水电工程项目监理合同风险控制方法

1.1 建立科学的风险控制机制

水利水电工程项目监理合同的风险评估机制的建立，可以实现对监理合同进行核查，同时对监理合同中可能出现的问题进行分析，做到对水利水电工程项目监理合同风险的控制[1]。首先，针对水利水电工程项目监理合同设定风险控制目标；其次，有针对性地识别监理合同中可能存在的风险，本文通过内部审计的方式对水利水电工程项目监理合同中的账务进行透明化控制，并将其与可能出现的风险发生概率相比对，估算出风险影响的水利水电工程项目监理合同中变更资金的具体数额；最后，根据估量结果及时调整水利水电工程项目监理合同内容，并书写风险控制报告，及时作出补救措施。面对水利水电工程项目监理合同中出现清单限价编制以及理清定额等模糊概念时，应该在水利水电工程项目监理合同中将材料的计量规则和计价规则清晰地展示出来。通过造价人员仔细研读招标文件，提高水利水电工程项目监理合同编制水平。除此之外，还要根据水利水电工程项目监理合同图纸和技术标文件计算出定额工程量，参考分包合同、类似工程报价，做出综合风险控制。在此基础上，进行水利水电工程项目监理合同风险控制的总结，从而降低水利水电工程项目监理合同的相应风险，实现风险控制机制的构建[2]。风险控制机制结构框架，如图1所示。

图1 风险控制机制结构框架

根据上述风险控制机制的建立，可实现水利水电工程项目监理合同风险的控制，确保水利水电工程项目监理合同的工程变更经济链稳健运行。

1.2 监理合同风险控制函数仿真

在建立科学的风险控制机制的基础上，设水利水电工程项目监理的努力函数能够直接决定水利水电工程项目监理合同的风险控制情况[3]。可得监理合同风险控制函数为Z，其计算公式，如公式(1)所示。

Z=L(e)+y(e0)+θ

(1)

式中，L(e)—水利水电工程项目监理的努力函数；y(e0)—最基本的监理合同风险控制成果；θ—外界客观因素影响的随机变量。

通过公式(1)对监理合同风险控制函数进行仿真，为调动监理合同风险控制的积极性，对监理合同风险控制函数实施绩效考核。将监理合同风险控制函数绩效考核的目标值设为m，当监理合同风险控制成果低于m值时，会受到考核罚金。假定最高考核罚金不能超过水利水电工程项目监理合同约定值p0，设监理合同风险控制受到处罚的概率为r，可得监理合同风险控制处罚函数为p(w)，则其计算公式，如公式(2)所示。

(2)

通过公式(2)可以得到监理合同风险控制处罚函数的范围。监理合同风险控制的成本由固定的2个方面构成，分别为：固定监理成本以及绩效考核下的努力成本。设固定监理成本为c0；绩效考核下的努力成本为e，可得监理的服务成本函数为C，则其计算公式，如公式(3)所示。

(3)

通过对以上监理合同风险控制函数的仿真，明确水利水电工程项目监理合同风险控制是多方面的，为实现多层面的监理合同风险控制提供理论支持[4]。

1.3 实现多层面的监理合同风险控制

本文通过价值工程理论，建立水利水电工程项目监理合同风险控制模型，并分析其增值水平。将水利水电工程项目监理合同的增值函数设为V，以V为监理合同风险控制模型的目标函数，则其计算公式为:

V=w/[c(e)+S(e)]

(4)

式中，S—水利水电工程项目监理合同风险控制的总成本。将公式(4)代入公式(1)，求导可得：

(5)

式中，μ—考核成本系数。

与此同时，公式(5)还要受到公式(2)的约束，将其作为监理合同风险控制模型的约束函数，可得完整的监理合同风险控制模型，如公式(6)所示。

(6)

式中，E—监理合同风险控制成果的预期收益函数；A—风险规避能力；U—风险控制期望值；θ1—被风险控制达到高质量的概率；θ2—风险控制做出低质量报告的概率；φ—被风险控制为实现高质量所付出的努力成本。

通过建立的监理合同风险控制模型，分析其增值水平可知水利水电工程项目监理合同风险控制需要从多个层面来实现。第一层为时间层，主要是对水利水电工程项目监理合同在不同形式下的风险变动进行预先设计，主要内容包括：风险控制过程中产生风险的潜伏期以及风险发作期[5]。第二层为空间层，主要针对监理合同在空间上进行风险控制，进而判断水利水电工程项目监理合同是否处于已经完善的阶段，分析水利水电工程项目监理合同在不同阶段下对风险的抵御能力。第三层为应用层，主要内容是对水利水电工程项目监理合同风险的排查，结合监理合同风险控制模型最大限度上降低风险值[6]。至此，完成水利水电工程项目监理合同风险控制方法设计。

2 实验

2.1 实验准备

本次实验以某水利水电工程项目监理合同为例，对设计的风险控制方法以及传统风险控制方法进行功能测试。水利水电工程项目监理合同中的监理费用计价方式与监理合同管理的关系，见表1。

表1 监理费用计价方式与监理合同管理的关系

根据表1信息，设水利水电工程项目监理合同中包含10000条遥测数据，设置3台集群分别每5s控制一次、10s控制一次，设置传统的风险控制方法为实验对照组。实验主要内容为测试2种风险控制方法的增值水平，增值水平越高，意味着该方法的风险控制能力越强。记录测试结果，进而判断2种风险控制方法的风险控制能力。

2.2 实验结果分析与结论

根据上述设计的实验步骤，进行测试，将2种风险控制方法下的测试结果进行对比。为更加直观地显示出2种风险控制方法控制增值水平方面的差异性，特将实验结果绘制为统计图进行展示，具体实验结果，如图2所示。

图2 控制增值水平

从图2中可以看出，本文设计的风险控制方法控制增值系数3次均明显高于对照组，证明整体控制增值水平远高于对照组，可以满足水利水电工程项目监理合同风险控制的实际需求。验证了设计风险控制方法在水利水电工程项目监理合同风险控制中的有效性，从而说明所设计的风险控制方法其各项功能可以满足设计要求。

3 结语

鉴于水利水电工程项目监理合同风险控制愈发地受到重视，水利水电工程项目监理合同风险控制方法经历了从起步到快速发展的阶段。因此，本文对水利水电工程项目监理合同风险控制进行优化设计是十分必要的，通过实例分析2种风险控制方法的控制增值水平证明设计的风险控制方法具有现实意义，能够为水利水电工程项目监理合同风险控制提供理论支持。本文不足之处在于，没有基于自动化测试技术对水利水电工程项目监理合同风险控制方法进行深入分析，可将其作为水利水电工程项目监理合同风险控制领域日后的研究内容之一。