中小企业贷款困境与破解对策

文/花宏月，成都市行知实验小学

1 中小企业在国民经济中的作用

中小企业是经济持续增长的重要保障。随着经济结构的改变，中小企业因自身规模小、经营灵活的特点，适应经济结构的改变，相对大企业而言更能适应经济环境。从而使经济不断增长。

中小企业是我国市场经济的主导力量。中小企业数量多，分布广利于分散改革风险。许多的改革都是在中小企业中进行试点，以此避免不必要的损失。同时，中小企业能促进充足竞争，活跃市场，防止了垄断行为的发生，使经济充满活力。

中小企业是增加就业、稳定社会的重要力量。我国作为一个工业化水平较低，人口众多的发展中国家，在经济转轨时期，面临着巨大的就业压力。非公有制的中小企业已成为吸纳城镇新增劳动力就业和公有制单位富余职工再就业的主要渠道。

总之，中小企业在国民经济中具有举足轻重、不可替代的地位和作用，尤其是在一个资金短缺、劳动力充足、处于较低发展阶段的国家中，更有明显的比较优势。因此，中小企业对我国的经济发展具有特殊的重要意义。

2 中小企业贷款的困境

2.1 中小企业贷款风险大

中小企业贷款的高风险特征，是银行对中小企业贷款积极性不高的最重要原因。随着国际金融危机的加剧，金融危机向实体经济蔓延的风险逐渐增大，欧美国家陷于较长时间的深度不景气的可能性大大增加，我国也很难摆脱这种环境。我国国内的“四座大山”再加上全球金融危机的影响，将会使许多中小企业面临经营困难的危机，许多中小企业的“寒冬”正在到来。从国内形势来讲，宏观经济周期正在下行，价格的增长放缓。

2.2 中小企业内部治理结构不完善

有的中小企业属于“家族式管理”，这些家族企业的内部关系以血缘、亲情这一天然的人际关系为依托，靠家庭观念来维系，家族企业的封闭和不规范性，使得中小企业在人力资源的引进方面具有排它性，缺乏高素质管理人才和相应的内外部监督管理机制；有的属于承包型经营机制，但形似而神非，企业生产经营随意性大，变化快，特别是部分中小企业财务制度不健全，账目不清，信息失真，这不仅直接造成企业经营管理混乱，经济效益低下，而且，往往导致银行评估技术失灵，给银行评级、授信以及贷款后期管理也带来一定的困难。这种体制和治理机制方面的缺陷是商业银行不愿涉足的深层次原因之一。

2.3 中小企业的经营管理不规范

经营机制落后，管理不善和较弱的责任约束，给企业从银行贷款带来了困难。企业战略管理混乱，行业度较低且分散。在企业技术，工艺落后，缺乏创新能力。一定程度的分工，在组织生产上，仅在几个小范围或一个单一的生产分工，规模不经济的现象的在中小企业经常发生。在企业营销上，营销工具是比较简单，也没有明确的营销策略。 在企业财务管理上，缺乏全面的数据，会计，成本控制和效率的监测和会计处理的随意性很强，甚至做假账。企业管理人员的行为一般是不规范，支出的公共资金，盲目投资，贪污，挪用企业财务的现象经常可见。

2.4 贷款抵押担保难

这主要体现在中小企业缺乏足够的可抵押资产。中小企业普遍有效资产不足，自身可抵押物品少，很难达到国有商业银行的要求。然而，担保方式不解决，解决中小企业融资难就无从谈起。另外，中小企业找他人担保也难。一方面，银行对担保企业的要求标准高，具备担保条件的企业少，而且，缺乏主导性的骨干担保机构，担保机构分散，并且资本规模小，向中小企业融资的能力十分有限;另一方面，中小企业对企业信用的重视程度普遍不够;一些企业依法经营、诚实守信的意识淡薄，而中小企业信用服务体系建设还有待完善，经济效益好的企业或符合担保条件的企业为避免连带责任而不乐意为其他企业提供担保服务。这样，找不到担保企业的中小企业就无法取得银行贷款。同时，产权法律文书不具备，寻找有能力和条件的担保机构困难，融资成本高。

2.5 银行内部管理制度不利于中小企业贷款

尽管已有不少银行定位于中小企业银行，但是在国内绝大部分银行的内部制度设计仍然存在一定的问题。一是信贷经营机制当前，银行贷款审批权限上收，经营行缺乏自主决策权，企业贷款中手续繁琐，环节多，期限氏，适应中小企业资金需求急、金额小、周转快的特点。二是风险管理水平。长期以来，我国实行严格的利率管理制度，贷款利率小能随贷款风险的高低而进行浮动，从而发挥其弥补风险的作用，因此，对于风险较高的如中小企业贷款，银行只有选择规避的办法，其结果，造成银行风险管理水平低，风险控制措施主要是凭传统经验与知觉判断，无法适应发展的变化。三是信贷责任追究制度。为防范新的小良贷款的进一步产生，目前银行实行了严格的信贷责任追究制度，因此，中小企业贷款因其风险大，制约了信贷人员营销贷款的积极性。

另外，中小企业贷款特别是小企业贷款金额小，因此一个客户经理往往需要管理几十甚至一、二百个客户，这些客户经理工作量大，十分辛苦。而且，相对于大企业贷款流程规范，审查审批环节多，风险评估操作规范，不容易形成个人责任，中小企业贷款则相反。由于业务流程改革，客户经理的决策权增加同时意味着风险责任也相应地增加。由于中小企业贷款风险较高，如果不能在激励机制上向这些客户经理倾斜，同时明确风险免责制度，势必无法有效激励分支机构和客户经理致力于努力拓展中小企业业务。

3 改善中小企业贷款难现状的建议

尽快建立符合我国中小企业发展需要的金融支持体系，已成为推动中小企业发展的当务之急。但是解决中小企业贷款难的问题，单靠银行的努力是不行的，需要企业、银行、政府和全社会的共同配合，采取综合措施，全方位运作，综合治理。

3.1 中小企业自身改善管理

建立规范的现代企业制度，聘请专业管理人才，这样企业的资金筹集渠道也就很畅通，才能在资本市场里进行融资活动。

不断进行产业结构调整，在激烈的市场竞争中，要想得到广泛 的资金支持，小企业必须不断优化自己的产业结构，增强自己的市场竞争力。

改善自身的筹措环境，小企业应当积极参加信用保险和信用担保，改善自身的融资环境。国家已经考虑建立规范的小企业信用担保体系，小企业应当抓住机遇，积极配合这一机制的运行。另外，小企业应当加强资金的监督与管理，不断提高资金效益，为进一步筹集资金创造条件。

3.2 中小企业自身素质提升

中小企业自身素质的提升是解决其贷款难的基础。提升中小企业自身素质，首先要从讲诚信做起，树立企业诚信形象，打造企业诚信品派。企业的信用问题不仅仅是为了从外部融资，实际上它是企业要发展壮大所必须具备的基本素质。其次是提高企业经营者的素质。中小企业经营管理者要加强学习、敢于实践、善于总结，努力把自己造就成为不断促进企业发展的企业家。其三是转换企业经营机制，完善企业治理结构，提高企业经营水平，增强企业抵御市场风险的能力。其四是规范企业财务管理，健全财务制度，为银行提供客观准确的财务信息。其五是提高企业管理水平。积极借鉴、吸收省内外先进的管理经验加强内部管理，促进中小企业由“传统家族式企业”向“现代企业”转变。其六是提高企业自主创新能力。按照国家中长期科技发展规划的要求，加快建立以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的中小企业技术创新体系。鼓励中小企业增加研发投入，提高研发能力，推动中小企业自主创新、联合创新、引进消化吸收再创新和信息化，增强企业竞争力。积极实施品牌战略，鼓励企业创建自主品牌和商标，提高附加值，把企业做大做强。大力节约资源、能源，加强污染治理和环境保护，加快推进循环经济发展。促进中小企业初步建立起资源消耗低、环境污染少、经济效益好的现代工业格局。

3.3 规范和壮大中小企业的信用担保机构

通过发展中小企业信用担保公司为银行中小企业信贷提供担保，降低或消除银行风险，是国内外常见的方法。目前，国内中小企业信用担保公司存在的资本规模较小、放大倍数较小、脱离主业违规经营等问题，导致担保公司未能发挥应有的作用，政府管理部门应该加大整顿力度，促进合格的公司整合，增加部分优质担保公司注册资本金，通过加强担保公司治理结构、股权结构的完善以促进我国中小企业信用担保公司的壮大和规范，为我国中小企业贷款提供更多的担保。同时，我们应充分认识到促进中小企业发展是我国政府的职责所在，大力发展政策性中小企业信贷机构和业务也应该成为政府的重要政策选项。