新冠下商业银行在小微企业贷款业务的应对建议

文/黄念祖，兰州银行

小微企业融资难的问题在近几年逐渐引起政府与社会的关注，并随后推行了一系列支持小微企业发展的金融政策，改善小微企业融资困难局面。就商业银行来看，小微企业在整个国际经济市场中所占份额相对较高，与小微企业合作势必会带动银行经营效益的快速增长，但是为何商业银行在面对小微企业贷款时总保有一些迟疑的态度呢，主要还是由于小微企业自身经营状况的限制，导致其还款能力较弱。而受到新冠病毒引发的疫情所影响，小微企业停工数月，复工后可能会面临着一定的财务问题，而这一点也是个商业银行所需要关注到的主要内容。

1 商业银行对小微企业贷款常见风险

1.1 企业方面风险

就国内小微企业市场来看，多数小企业均为民营企业，且家族式企业经营模式较多。其中一大部分小企业存在产权结构混乱、家族性质过浓等问题，而部分小企业经营者与所有者以及管理者的素质较低，严重缺少企业管理专业知识与能力，导致其对企业以及个人的信用管理意识较为淡薄[1]。多数小企业由于经营规模与管理人员素质等因素的限制，导致其并没有构建一个具有现代化的管理制度，企业治理缺乏科学性，且管理体制不健全，虽然有部分企业进行了体制与企业结构改革，但更多的是关注形式。小企业信用缺失的另一个原因表现在财务状况方面，基于企业管理混乱这一背景，导致其相关财务工作交由并不具备专业资格的人员进行管理，而这种管理条件下导致企业财务状况的不透明化，甚至不具备财务监督功能。

1.2 银行方面风险

部分商业银行信贷机构与规章制度不健全，且内部管理不够完善，在贷款前期的调查与贷款业务运行过程中的审查，都缺少科学与合理的客观评估，将过多的关注力放在报表数据方面，对财务信息的披露与真实性缺乏关注[2]。另外，部分信贷人员的综合素质不足，存在着违章操作、越权、人情贷款甚至是以权谋私等情况，不能够符合信用风险管理的实际需求。信贷管理是银行经营期间的一个主要环节，承担着放贷过程信用审查与评估以及监督的责任，对银行风险防控具有重要价值，而信贷管理手段是管理水平的主要影响因素。

2 疫情下小微企业贷款新增风险

第一，行业风险。其中风险较大的包括酒店、餐饮、旅游等。种养殖业基于交通运输的中断，进货与销售均面临较大困境，若产品具有显著的周期性特征，则会导致一部分小微企业破产。而实施上已经有新闻报到出多家企业在疫情没有停止前就已经宣布破产[3]。第二，春节周期风险。春节假期被动的延长，将会打破小微企业的正常经营节奏。第三，现金流风险。疫情致使各企业无法正常营业，所面对的是经营费用的持续输出，入不敷出的现象持续存在，导致复工后流动资金无法支持生产。

3 疫情下商业银行对小微企业贷款业务开展建议

3.1 贷款业务全面排查

第一，行业排查。银行方面需要结合地区行业特征，以及贷款组合的行业分布情况，对疫情影响的重点行业进行综合分析。同时，对占贷款组合比较重大的行业用户构建独立用户调研方案，并设计风险防控方案。第二，用户排查。在复工后进行电话排查，疫情完全控制前选择电话远程沟通的方式进行排查。基于银行利息批扣常规在每个月的20号左右，为此将2月20日到3月20日作为风险暴露观察要点。第三，排查重点。结合排查内容需求设计统一的问卷，对小微企业行业、供应链、员工等作为重点调查内容。第四，分类化解。分类化解重点内容为银行需要积极管理风险的意识与担当。以往小微企业抽贷断贷致使风险加重，企业经营状况有任何变动，银行便会陷入困境，对比的是谁的速度更快。在系统风险下，银行若依然处在卒中状态，则势必会进一步增加风险复杂性以及影响深度。分类化解前提条件是掌握企业实际状况，具体为企业持续经营能力并没有消失，仅仅是基于疫情突发事件致使经营暂时性的中断。分类化解可选择多种方法，在多个层面对存量贷款要素做修订[4]。分类化解难点为对多个银行融资用户的多银行联动，若其他银行抽贷，则会影响到工作的开展。第五，政企联动。小微企业稳定与银行的健康发展具有着直接关联，同时也关乎到国计民生的各个方面。疫情控制压力缓解后，银行需要加强对市场的了解，与政府以及监管部门进行沟通，及时报告小微企业发展状况，利用政府资源辅助小微企业渡过难关。

3.2 提升贷款流程科学性

首先，强化对小企业的动态监督，信贷人员负责对贷款企业进行不定期访问或检查，监督企业的贷款资金流向，以及所投项目的开展与落实情况，以便于及时发现问题；其次，强化对企业的增值业务，充分利用银行的信息与技术以及人力资源优势，为企业的技术开发与市场扩展提供有价值的信息咨询服务，由此提升企业的经营效率；最后，构建小企业信贷退出机制，经由动态的监督，若发现风险隐患，则采取针对的解决办法，保全银行资产。

4 结论

疫情的突然爆发对国内各行业均造成了不同程度的影响，而其中的小微企业面临的是生存压力。连续数月的停工，导致小微企业入不敷出，在复工后可能存在无法支持生产等情况，进而增加银行对小微企业贷款的风险。为此，建议银行在疫情控制后全面开展对小微企业的风险排查，经由综合分析降低银行自身所面对的风险。同时可经由政企联动等方法，为小微企业提供贷款服务，辅助其渡过难关。