我国商业银行存款负债的理论及结构变化分析

李英杰

一、商业银行存款负债的理论研究

（一）商业银行存款结构的理论基础

银行的存款结构分为期限结构、利率结构和种类结构。在分配存款资源时，期限结构分为短期存款和长期存款，两种存款结构相互组合，二者应该保持合理的比例。对于存款利率的调整，其结构也需要合理的配置，对存款产品的利率高低进行一定的安排，通过优化配置与合理安排，低息吸收存款，高息贷出存款，从而降低银行成本，从信贷资金中获利。对于存款种类配置达到最优，靠的是商业银行存款产品是否达到客户的预期，是否更好地满足客户的需求。开发不同类型的存款产品，满足客户的存款需求，达到客户的心理预期，产品最终被客户选择，进而能够吸收更多的存款。

（二）商业银行存款业务的运行机制

银行存款结构是指银行存款的构成及其相关联系、相关的约束之间的比率。对于一个商业银行来说，维持合理的银行存款结构，有利于降低贷款风险、降低贷款成本，对整个银行贷款结构的安排有着重要意义，同时也对银行信贷部门的资源配置有着重大影响。所以，对银行存款结构的合理配置，我们必须要从存款贷款两个方面入手，进行存款结构的优化管理。

在规避风险和资金安全的前提条件下，盈利达到最大化是商业银行经营的目标。由于我国市场经济体制发展不完善，银行的经营环境经常变化，经营活动存在各种风险，所以商业银行在业务开展的过程中，也十分注重银行资产的安全性与流动性，商业银行采取多种预防措施，抵御风险，将风险规避或降低。因此，商业银行运营的基本原则中对存款管理的盈利性、安全性和流动性提出了更高的要求。

二、我国商业银行存款结构变化分析

（一）商业银行存款结构变化

受我国市场经济和利率市场化的影响，我国商业银行的债务结构也受到一系列变化的影响，总体的负债金额保持逐年增长的趋势。商业银行存款结构的变化体现为如下几个方面：首先，个人储蓄表现出了再分配形式的国民收入，在个人存款中，居民更偏向于定期存款，近些年来我国宏观经济发展良好，居民手中闲置资金增多，再加上央行的提高利率政策，个人存款呈现逐年增长态势。其次，对于单位存款而言，单位存款也是呈现逐年增长的趋势，而且单位存款更偏向于活期存款，出现这种状况的原因可能是随着中小型企业的发展，企业需要更多的资金，需要更加灵活的存款机制，这样才有利于企业更好地面对日常经营中的风险。对于政府存款中的财政性存款，我国国民收入财政性存款不断增长，主要是因为近年来国家加大基础设施投资建设，吸收大量资金，所以财政性存款出现上升趋势。

（二）商业银行存款结构变化的特点

1.商业银行的存款结构是以储蓄存款为主，个人储蓄呈现逐年上升趋势。定期存款主要是个人存款，活期存款主要是公司存款。

2.就存款结构来说，我国活期存款占比缩小空间还是很大的，使得商业银行存款期限出现从“短期”向“长期”的转变趋势。

3.存款市场不均衡。我国商业银行的存款基本都被国有商业银行垄断，国有银行占有60%的商业银行存款，而且还占有65%-70%定期存款、活期存款等主要存款类型。然而，随着金融市场的开放、金融政策的改革、金融产品的不断创新，这种情况有所改观，垄断的程度正逐年下降，促使商业银行存款结构向着均衡化的方向发展。

4.我国商业银行各项存款业务吸收存款的数额逐年上升，存款规模不断扩大。如表1所示，我国其他商业银行的存款总额在我国银行业存款总额中占比相对较小，近几年来，活期存款、定期存款、储蓄存款和其他存款所占比重每年都在不断上升，除其他存款外，定期存款比重增幅最大，该增长也反映出其他商业银行在吸收存款方面发挥着越来越显著的作用。

（三）我国商业银行存款结构变化的原因分析

1.社会经济的稳步发展，国民收入水平的提高

当下，社会经济的高速发展，人均收入大幅提高，居民闲置资金增加，大多数人将资金存入银行，这就促进了商业银行存款结构的变化，促使银行存款，尤其是定期存款迅速增长。

2.金融市场竞争压力大，金融机构之间的竞争加剧

随着经济的发展，金融市场竞争压力加大，金融机构竞争日益加剧，商业银行推出一系列调整政策，同银行同业或其他金融机构进行竞争，在控制自己原有的市场份额基础上，扩大市场份额，商业银行一系列应对金融市场的改变，使其负债结构发生相应的变化。

3.传统消费观念的改变，超前消费观念的影响

传统消费观念的改变影响着我国商业银行的存款結构。我国传统的消费观念是偏向于储蓄存款，但随着中国市场经济的发展，消费水平的提高，居民消费观念发生着改变，人们逐渐接受了超前消费、贷款透支、信用消费等消费方式，更多的居民接受超前消费的理念，这务必会改变我国商业银行的存款结构和负债结构。

4.受利率市场化的影响，利率波动较大，多次调息

我国市场经济受利率市场化的影响较大，基准利率调整导致定期储蓄利率提高、活期存款利率降低。利率调整加大了各类存款结构的变化，使得居民活期存款额度减少，定期存款额度增长，定期存款与活期存款份额差距逐年扩大。

5.通货膨胀的影响

在通货膨胀情况下，如果银行存款的利率与通货膨胀率相等，居民存款收益只处于保值状态，不会产生任何增值;如果当银行存款利率低于通货膨胀率时，居民存款实际还是贬值的。所以，在一般情况下，居民会选择利息较高的定期存款或者购买其他利息高的金融产品，以实现资产的保值和增值。所以说通货膨胀也会对商业银行存款负债结构产生影响。

6.国家政策的影响

国家政策对商业银行存款结构变化产生影响。在经济危机发生时，政府投入大量资金刺激经济，这种做法对私有中小企业产生冲击，中小企业运营发生困难，资金不再投入企业运营，企业资金暂时留存于商业银行，从而增加了商业银行存款，改变了存款结构。

参考文献：

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[2]郝伟忠.调整盈利模式轻资本前行——关于农信社改变增长方式的调查研究[J].中国农村金融，2015（8）：33-36.