加强商业银行授信政策管理的若干思考

众所周知，授信政策作为商业银行资产业务发展和信用风险管理的重要工具，在商业银行资产业务经营管理中占有核心地位。它既是商业银行落实风险偏好和资产业务发展战略、培育信贷文化的基础，也是指导银行信贷资源布局、信贷市场营销方向和信用风险监控的重要基准，对防控金融风险具有重要的现实意义。

一、授信政策的核心目标与必要内容

授信政策的核心目标是在银行经营整体目标和风险偏好的框架内解决银行资产的结构安排与摆布问题。从现实角度看，授信政策首先要对国家金融政策、整体宏观经济以及区域经济进行研究，以政治站位的高度顺应国家金融政策大局和导向，通过对宏观经济的研究预判，确定资产投放的整体基调以及重点投放方向，提出业务发展机遇。其次是要根据经营主目标和战略发展的要求，结合深入的行业研究，确定资产业务的限额管理与结构安排，提出行业投向以及客户选择标准的导向性建议，并提出具体的产品策略，通过一系列标准的设立实现风险管控和业务发展的双重目标。

基于上述目标，一个完整的授信政策至少需要包含：宏观经济分析和发展机遇，授信政策目标与导向，分板块、分行业、分产品的资产组合配置策略，重点行业授信政策、区域授信政策、重点产品政策以及政策执行要求。

二、当前授信政策管理存在的普遍問题

结合多年的实践经验，笔者认为当前授信政策存在的最普遍问题是政策制定与政策执行的“两张皮”问题，表现为政策是政策，业务是业务，资产业务相关人员对授信政策的忽视与不落实，授信政策的实际执行效果差。具体原因有：

1.政策制定缺乏前瞻性、专业性，篇幅太长、涉及内容太广但又不能很明晰的指明方向，不能广泛吸纳业务条线的意见，将政策与业务进行融通，存在“为政策而政策”的情况，导致大家学习授信政策的动力不足。

2.授信政策与审查审批标准、考核政策等不统一。实践中业务部门主观上更关心具体项目的审批，更关心与其利益直接相关的考核方案，既而导致对授信政策的忽视。

3.缺乏有效的授信政策执行评价机制和推动执行的管理体系，政策执行结果的好坏对业务部门和管理部门均没有太大影响，大家去主动落实政策的意愿不强。

4.授信政策对市场环境的应变能力不强，不能及时进行动态调整与政策修订，与业务发展的主流方向偏离，不能指导业务部门把握主流业务机遇。

三、加强授信政策管理的思考

如前文所述，授信政策是引领商业银行资产业务发展的核心所在，如果不能执行与落实，则犹如一纸空文，毫无意义。因此，加强授信政策的执行力至关重要，解决该问题的关键在于提升授信政策自身的能量场，同时构建强有力的政策传导和管理体系。

（一）围绕核心目标，加强重点研判

笔者认为，授信政策不必篇幅过长，围绕其资产业务“指挥棒”即指明方向的基本定位，通过对宏观经济、区域特点、行业发展走势、产品特点的深入研究，最终将研究结论体现在授信政策里面，提出业务发展机会，形成“控风险有效、促发展有力”的资产投放方向牌，实现银行资产质量稳定的同时实现经营利润最大化，让大家遵照执行后有更多的“获得感”，从而提高学习授信政策、贯彻授信政策的主动性。

（二）加强横向协调，形成政策合力

授信政策的制定应围绕银行发展战略、风险偏好和经营目标，需构建有力的跨部门、跨条线协调机制。在制定和调整过程中要广泛征求银行高管、风险部门、业务部门意见，形成统一的方向性意见，并以授信政策为资产业务的纲领，制定具体的行业/产品审查审批标准、业务营销指引，作为授信政策标准贯彻落实的工具，与授信政策指明的方向和原则保持一致。同时，通过与规模、定价、资本、限额等资产配置政策、考核方案的对接，推动业务往授信政策引导的方向发展，形成政策合力。

（三）加强政策重检，建立评价反馈机制

考虑到因各种原因导致的银行各单位对贯彻落实授信政策的差异性，为达成银行整体授信政策管理目标，定期进行政策执行重检并建立有效的考核评价机制必不可少。一是要对授信政策执行不好的机构进行及时反馈并予以考评扣分，提出指导意见;二是将授信政策执行情况评价结果与审批授权挂钩，对授信政策执行持续偏离的机构压缩业务审批权限;三是通过资产投放限额管理、规模管理等方式对重检结果进行纠偏。

（四）保持敏锐性，实现政策动态调整

面对当前复杂多变的经济环境，授信政策必须保持较高的宏观政策敏感性和市场敏锐性，既要顺应国家经济金融大政策，符合监管要求，又要能及时发现新的业务机遇。要保持这种敏锐性需要建立专业化、体系化的团队，一是成立类似“经营研究所”的部门或机构，增加宏观经济和行业研究的专业性人员;二是加大业务管理部门、基层经营机构在授信政策管理过程中的参与度，将市场最新需求和动态及时反馈给“经营研究所”;三是结合政策重检情况进行动态调整。

（五）加强系统建设，实现智能管控

传统的授信政策管控大部分依赖于人工，导致纵向传导力度不够，很多时候授信政策的管理停留在总行层面，对营销端和审批端的渗透力不强。数字化时代，商业银行可将授信政策中的约束性要求嵌入资产业务系统，从行业标准、客户标准等方面对业务人员和审批人员进行实时提示，运用系统实现限额管理的提示和刚性控制，实现从资产业务发起、审批、投放环节均能贯彻授信政策的要求。同时将授信政策设立的行业、客户分层分类等嵌入风险计量、绩效考核等系统，提高授信政策与其他政策横向传导的精准性。

四、结语

当前，突如其来的疫情就像一块突然崩裂的巨石，给这个世界带来了太多改变，面对经济进一步衰退甚至是发生爆发金融危机的风险，商业银行正接受巨大的挑战。作为是党和国家“防范化解重大风险”攻坚战和“稳金融”重大部署中的重要主体，责任重大，一定要秉承稳健经营的理念，保持定力，充分运用好授信政策这一有力的“指挥棒”，牢牢把好资产业务发展“方向盘”，守住不发生系统性金融风险的底线。

作者简介：汤东亮（1986-），男，汉，江西萍乡人，中信银行长沙分行风险管理部，工学管理学双学士，中级经济师，研究方向：商业银行信用风险管理、授信政策与授权管理等。