烟草行业推行EPC模式的实现路径

近年来，国家大力推进工程总承包（EPC）建设模式，政府投资项目开始逐步采用工程总承包（EPC）建设模式[1]，部分行业也在推行工程总承包（EPC）建设模式。然而，目前烟草行业却鲜有推行EPC 建设模式，现行的投资管理制度与工程总承包（EPC）建设模式不匹配，在推进过程中面临很多实际问题。2017年，湖北中烟工业公司有限责任公司（以下简称为“湖北中烟”）率先在烟草行业技术改造项目中推行EPC 模式，并进行了大量探索实践，探索出了烟草行业推行EPC 建设模式的实现路径。本文从比较传统建设模式与EPC 模式入手，根据湖北中烟的探索实践研究和经验，系统论述湖北中烟推进EPC 模式的创新与实践，探讨烟草行业 EPC 模式项目实施的路径，以期为烟草行业推行EPC 模式提供有益参考和借鉴。

烟草行业技术改造项目背景

技改项目的特点

烟草行业技术改造项目大致可分为：工程建设类投资项目、基础设施改造项目、生产工艺设备（烟机专卖设备）购置或改造类投资项目、非烟机设备购置或改造类投资项目、房屋土地购置项目投资项目[2]-[3]。由于烟草行业生产工艺的独特性，绝大部分技术改造项目都与生产工艺设备有关,决定了其技术改造项目与普通民用建筑、基础设施建设、公共设备设施项目有所不同，必须满足烟草生产工艺要求。

投资管理体制机制

国家对烟草行业实行“专卖专营”，制定了《烟草专卖法》，烟草制品生产企业必须经国务院烟草专卖行政主管部门（国家烟草专卖局）批准，并取得烟草专卖生产企业许可证。烟草制品生产企业为扩大生产能力进行基本建设或者技术改造，也必须经国务院烟草专卖行政主管部门（国家烟草专卖局）批准。国家烟草专卖局制定了《烟草行业投资项目管理办法》（2018年17号文），对烟草行业技术改造的审批、实施、管理、验收作出明文规定，实行国家烟草专卖局（以下简称“国家局”）、省级公司（直属单位）、项目实施（生产企业）单位“三级管控”的体制机制。

为了加强项目建设的管理，国家局制定了一系列的管理制度，主要包括：一是项目审批制度。技术改造项目立项必须经国家烟草专卖局审批；二是限额设计（初步设计、施工图设计）。初步设计必须在立项批复的投资额内进行初步设计，并经第三方设计审查与概算审查，报项目审批单位审批；三是概算管理。初步设计概算不能超过批复投资，施工图预算不能超过初步设计概算，分部分项预算原则上不超分部分项概算，并对主要建设指标设置了单项控制指标，因设计优化和施工变更超概算情况，必须先调概算再实施；四是跟踪审计制度。国家局委派第三方审计机构，对项目建设全过程进行跟踪审计，初步设计概算、招标拦标价、合同、施工图预算、进度款支付都要进行审查；五是采购管理。所有采购事项的采购方式必须经过上级审批，实行“应招尽招”“公开招标”；六是资金监管。总承包商必须在业主指定的银行设立总承包商、业主、银行三方共管账户，业主将项目建设资金支付给三方共管账户，并监督总承包商从三方共管账户支付出去的资金，确保专款专用；七是合同管理。按照招标文件约定签订合同，未尽事可通过补充协议、签证等形式对合同进行补充；八是烟机设备实行专卖管理。制定《烟机设备目录》，烟机设备必须由烟草制品生产企业购买。

烟草行业推行EPC 模式的探索与研究

为了更加深入探讨研究烟草行业推行EPC 的实现路径，首先从业主的角度系统比较传统模式与EPC 模式,并分析烟草行业EPC 模式与普通EPC 模式的不同。

EPC 模式与传统模式分析

传统模式是业主通过设计、采购、施工平行招标，业主负责项目的管理及协调工作，中标人（设计单位、设备供应商、施工总包方）在招标文件约定的范围内实施项目建设，业主与施工总包方实行可变总价，按“量”结算。EPC 模式是业主通过设计、采购、施工一体化招标，总包方要接受业主的管理，并受业主委托，对项目的建设进度、质量、安全、投资控制负责。总承包商在招标约定的范围内承担项目建设与管理。业主与总承包商实行固定总价，按“约”结算。

与传统模式相比，EPC 模式具有以下特征：一是EPC模式有多种形式组合。如设计-施工一体化组合，采购、施工一体化组合等。不管如何组合，均实行固定总价、按“约”结算。烟草行业早期有一些单位采取“设计+管理”的委托建设模式，这种模式没有实行“固定总价”，因此不能算作EPC 模式；二是业主管理方式不同。业主负责管理和监督总承包商，除负责专卖设备的购置和协调专卖设备与项目建设进度外，不再直接管理项目，委托总承包商对项目建设进行管理；三是“设计”的内涵不同。EPC 模式不管是“方案后招标”，还是“初步设计后招标”，总承包商都要对项目设计进行“兜底”。“方案后招标”的总承包商进行初步设计和施工图设计，虽然与传统模式设计院进行初步设计和施工图设计是一致的，但是EPC 模式总承包商既是设计方也是施工方。对因设计引起的“缺漏项”，业主不再新增加投资，总承包商要对缺项漏项进行“兜底”。传统模式因设计引起的“缺漏项”，由设计院负责。虽然根据合同可以对设计院进行处罚，但实际执行过程中，还是业主增加投资，由业主“兜底”；四是实行固定总价、按“约”结算。这既是对业主的约束、也是对总承包商的约束。不管施工过程中发生什么变化，业主和总承包商对合同约定的建设范围与建设内容都要按“约”结算。

EPC 模式与传统模式实施过程的不同

招标。传统模式是平行招标，设计、采购、施工分别招标，施工招标还可以将项目中若干建造物分成若干个标进行招标；而EPC 模式是设计、采购、施工一体化招标。两者相比，一是标的物不同，就是招标的内容不同。传统模式的设计标与施工总包标的招标内容、内涵，投标人的资质要求、承担的风险都与EPC 模式不同。二是招标文件的深度、翔实程度不同。EPC 模式要充分考虑烟草行业技术改造的特点，要以设计为“龙头”进行招标，把项目整体规划、建设方案、建设内容、功能需求、配置要求尽量“做深做细”“做详做实”，把技术要求、设备与材料品牌等各项技术参数“提全提足”，减少因业主方而造成的设计变更、缺漏项；潜在投标人（总承包商）要充分理解业主的项目诉求，充分了解招标文件提供的建设方案以及各种约定带来的风险。三是评标的重点不同。传统模式“设计标”主要评价的是投标人对业主项目诉求的理解以及设计能力；“施工标”主要评价的是投标人施工组织方案、施工能力。EPC 模式招标主要评价的是投标人（总承包商）的综合能力，包括项目组织策划、项目建设方案、采购、施工组织能力。

合同定价机制。传统模式中标价就是合同价，EPC 模式中“初步设计后招标”中标价也就是合同价，与传统模式一致。而“方案后招标”定价机制与传统模式有较大不同，拦标价以立项批复中对应招标范围的估算价作为拦标价，投标人（总承包商）的投标报价为中标价，业主以中标价与总承包商签订合同暂定价，总承包商以合同暂定价为限进行初步设计，初步设计概算不能超过合同暂定价（中标价），经第三方初步设计审查与跟踪审计单位概算审计，并报项目批复单位审批，经审批后的概算作为合同最终价。

采购方式。传统模式首先是将所有的采购事项分解为若干个合同包，并将分解后的合同包进行采购方式审批，并按照“应招尽招”“公开招标”的原则进行审批，经审批后才能进行采购。EPC 模式业主不再进行招标，总包范围内的所有采购事项全部委托给总承包商采购，总承包商将招标方案报业主审查后，由总承包商进行采购，并将采购结果报业主备案。

采购内涵。传统模式采购由业主方直接与供应商谈判，沟通交流，签订的合同款主要是设备款；EPC 模式由总承包商进行采购，业主采购的是总承包商提供的设备（材料、分包）与服务。其中，服务包括总承包商进行招标，资料查找，市场调研，设备（材料、分包）到施工现场后的安装、调试，施工现场提供的设备、仓储、保管等一系列服务。

进度款支付。传统模式业主以施工图和预算进行对照，按工程量支付进度款，业主对总承包商的请款申请要进行严格审计，支付的流程比较长；EPC 模式按照合同约定的计量方式进行支付，合同约定既可约定按照“形象进度”支付，也可约定按照“工程量”支付。当约定按照“形象进度”支付时，支付的流程相对简单，支付相对便捷。

风险分担。传统模式基本由业主和设计院承担缺漏项导致的风险，尽管在法律层面可以要求设计院承担，但在实际案例中最终还是业主承担；EPC 模式不管是“方案后招标”还是“初步设计后招标”，总承包商都要承担因设计“缺漏项”的全部风险。另外，总承包商也要承担品牌变更、材料（人工）涨价、质量、安全、进度、投控等方面的风险，而业主只承担业主提出增加建设内容，已约定材料（人工）涨价幅度以外的以及不可抗力的风险。

业主管理。传统模式下，业主直接管理，工作协调量大；EPC 模式由直接管理转变成间接管理，只对总承包商进行管理，而总承包商负责质量、安全、进度、投控、分包方的管理。业主管理幅度不变，管理深度有所变化。

利益博弈。传统模式下的业主、设计方、施工方是三方博弈，业主比较被动；EPC 模式主要是业主与总承包商的博弈，因约定在前，业主比较主动。

烟草行业EPC 项目与普通EPC 项目的不同

工艺复杂，不可复制。烟草行业技术改造项目工艺比较复杂，在设计时首先要考虑的是满足生产工艺需要，要根据产品大纲、生产工艺、工艺设备、地址地块布局联合工房、动力中心、原辅料仓库、成品仓库以及办公用房等而定[4]。这就决定了烟草行业技改项目的独特性，不能“照搬照套”，与政府基础设施项目、市政道路、桥梁等项目有根本性的不同。

设计阶段要对工艺专卖设备进行“预留”。由于工艺专卖设备必须由业主采购，因此，工艺专卖设备不能放在总包范围内，必须由业主自行购置。总承包商必须熟悉和了解烟草生产工艺、工艺专卖设备以及与工艺设备紧密联系的公辅设备，在设计时按照工艺要求做好“预留”。

潜在投标人相对较少。由于烟草行业技术改造项目的独特性，能够进行烟草行业技术改造项目设计的投标人（总承包商）或者有烟草行业技术改造经验的投标人（总承包商）较少，只有四五家（总承包商）能够胜任，竞争性不强。通常，这些潜在投标人（总承包商）在烟草行业内有一定的信誉，可以降低业主的风险，但也会制约其他高水平总承包商参与烟草行业技术改造项目。

跟踪审计制度严格。烟草行业技术改造项目实行全过程跟踪设计制度，由国家局委派有资质的审计机构对项目建设全过程进行跟踪审计。初步设计概算、拦标价、合同、施工图预算、进度款、结算等都要进行审计，并规定概算不超立项批复、拦标价不超概算、预算不超概算，进度款要按照施工图预算清单等一系列规定实施。

以初步设计为项目建设依据。项目验收是以初步设计和初步概算为依据，在施工图阶段不能进行优化设计，不利于总承包商发挥设计优势、控制造价。

资金监管。烟草行业对技术改造项目实行资金监管，总承包商要与业主、银行设立“三方共管账户”，业主支付给总承包商的资金必须进入“三方共管账户”。总承包商购买设备和材料，支付给分包方的资金一律从“三方共管账户”支出，业主要监控资金流向。

结算和履约。由于行业跟踪审计制度规定按照工程量进行结算，湖北中烟在遵循行业规定与EPC 模式按“约”结算之间，创新实践，寻找结合点。当总进度款超过“约”的总价时，业主不再支付进度款，按“约”结算；当总进度款低于“约”定“约”的总价时，业主通过增加工程量、提高配置、提高材料档次等方式补齐“约”定总价，再按“约”结算。这样既遵循了行业规定，又遵循了EPC 模式按“约”结算。

烟草行业EPC 模式的实现路径

根据烟草行业技术改造项目的独特性以及烟草项目投资的要求，湖北中烟率先在行业推行EPC 建设模式，并进行了大量的探索实践，在烟草行业开辟出一条EPC 模式的实施路径（图1）。

图1 烟草行业EPC 模式的实现路径

招标采购

坚持以“设计”为龙头

烟草行业技术改造项目的特点与管理机制，决定推进EPC 的模式必须科学约定总承包范围，要求总承包商在项目策划阶段就有很强的“设计”能力。一是要发挥“设计”在项目整体策划中的主导作用，能够根据业主诉求，将总包范围内外的建设内容进行整体策划与设计，做好工艺设备的“预留”和未来发展的“预留”；二是要将设计优化贯穿于项目建设始终，不断优化项目建设方案与初步设计，科学布局联合工房、动力中心等建筑物，合理配置设备。要做到能够将初步设计与施工设计紧密结合，能够根据烟草生产企业特点深化施工图设计，合理安排设计进度与施工进度；三是要将设计作为控制项目总投资的重要手段，科学合理安排分部分项概算，把项目投入用到最需要、最合理的地方，提高投入产出的性价比。

科学运用发包方式

EPC 模式招标有两种发包方式，即“方案后发包”和“初步后发包”。业主应根据项目建设内容、功能需要复杂程度、个性化的要求是否清晰以及建设周期等情况选择发包方式[5]。一是采取“方案后招标”发包。对于工艺技术要求不高，项目建设内容和功能需求清晰的项目，应采取“方案后招标”发包，这样可以减少招标次数和工期，更能发挥总承包方设计、采购、施工“一体化”的优势；二是采取“初步后招标”发包。对于工艺技术复杂、功能需求较多、安装工程量大、投资额较大的项目，应采取“初步后招标”发包。通过先进行初步设计再进行总承包招标，可以减少因业主技术力量不足、前期工作量太大以及招标文件难于约定清晰而带来的招标风险；三是“方案后招标”招标文件的编制。业主在编制项目建设报告书时，应把立项报告书的深度尽量做深做细，应在项目批复后聘请相关设计单位对项目建设方案进行“画像”，再编制招标文件；四是“初步后招标”招标文件的编制。应在招标文件中尽量对功能描述以数字、标准、规范、规格型号等形式，力求详尽完善，并附“初步设计”文件进行公告。

灵活约定总承包商

EPC 模式采取设计、采购、施工一体化模式，投标人（总承包商）可以是一家企业，也可以是几家企业组成的联合体。一是如何约定。业主可以约定投标人采取联合体还是非联合体，也可以不约定。约定联合体还是非联合体，要根据项目建设内容复杂程度、各专项工程情况、分包事项的多少以及项目工程的体量而定。对于含生产工艺在内的整体（或局部）技术改造项目，非联合体与联合体都可以投标，建议约定以设计单位牵头的联合体，而对于不含生产工艺的公辅配套设施改造项目和单体建筑的项目可以不作要求；二是认真分析潜在投标人情况。以设计院转型成为总承包商的企业因转型时间不长，可能在项目策划、资源整合、施工管理上存在不足；以施工企业转型成为总承包商的企业可能因设计能力不足，难以胜任烟草行业技术改造项目的总承包商；三是非联合体与联合体利弊。非联合体可以发挥总承包商的整体作用，协调工作量，尽快决策，但是目前国内总承包商的资源整合能力和施工组织能力较弱；联合体可以分别发挥设计与施工双方的优势，但是设计与施工双方对EPC 模式的理解不一致，容易因职责分工不清和利益分配产生分歧，影响项目建设进度。

综合考量总承包商

由于EPC 建设模式被引入国内的时间较短，国内具备承揽大型工程建设项目EPC 模式的总承包商较少，实战经验也较少，要综合考量总承包商。一是要准确理解EPC 模式中的“E”。EPC 模式中的“E”,狭义定义为Design，可理解为设计的具体工作，强调的是设计能力；广义定义为Engineering，可理解为包括整个建设工程的内容总体策划、实施组织管理策划和具体工作，强调的是项目组织、策划、实施能力；二是要考察总承包商的能力。可以通过考察总承包商企业的组织架构、项目的运作方式、同类项目业绩作为重要的依据；三是要综合评估。业主应对潜在总承包商（联合体）进行综合评估，要通过信誉、业绩、组织架构、项目运作方式、联合体合作方式，对业主诉求的理解、同类业绩、对同行业特点的了解，进行综合评估。

依法依规签订合同

EPC 合同涉及勘察、设计、施工、材料设备采购、工程管理、工程保险以及质量、安全、工期、环保等专业领域，是一个系统工程。由于国内推行EPC 市场还不成熟，业主和总承包商对EPC 模式理解不一致，总承包商在签订合同阶段以及合同执行阶段都会与业主产生大量的纠纷。一是业主在编制招标文件时要尽可能详细，尽可能不留下发生“争议”的空间，为业主在合同签订阶段就处于主动地位奠定基础；二是选择合适的合同范本。国家发改委和住建部都制定了《建设项目工程总承包合同》（范本），两个版本都适用。推荐采用住建部、原国家工商总局联合印发的示范文本（GF-2011-0216)签订工程总承包合同，这一版本更能保护业主的利益；三是严格按照固定总价签订总承包合同。将总承包范围内的设计、采购、施工等建设内容签订在固定总价以内，并约定不承担因设计变更、缺项、漏项、设备材料变更而产生的工程造价增加费用。对于业主提出增加的建设内容，约定按照工程量再进行结算；四是严格把控“方案后招标”的合同总价。项目实施单位先以总承包商的中标价为总承包商签订合同的暂定价，总承包商以合同暂定价进行限额初步设计，初步设计完成后，发包人聘请第三方设计及跟踪审计单位进行初步设计与概算的评审，总承包商根据评审意见在合同暂定价范围内进行优化设计与概算调整，业主报上级主管部门审批，以批复后的初步设计概算对应总承包范围内的概算作为合同最终价。在与投标人签订补充协议中，合同固定总价以补充协议合同最终价为准。五是对于发生纠纷处理的原则，按照有约定、从约定，无约定、从法定，无法定、从协商，协商无果、报上级和仲裁部门的次序予以解决。

合同执行

正确理解优化设计

EPC 模式强调要始终发挥设计在项目建设中的作用，但是总承包商总是想通过“设计优化”以降低项目建设投入来获取利益，这也成为了总承包商与业主纠纷的重点。如何解决这些纠纷？一是首先要明确什么是优化设计。通常优化设计在初步设计与施工图设计阶段都可以进行，但是优化设计不应降低设计标准，并能够确保达到工程质量、合同工期、投资控制的目标；二是烟草行业初步设计管理。烟草行业规定初步设计与概算，要经第三方设计评审和审计，并经项目立项审批单位批复，以初步设计为项目最终验收依据标准，所以烟草行业在制度体系上不允许施工图阶段进行优化设计；三是区分优化设计与深化设计。施工图深化设计是在原设计图的基础上，根据施工现场实际情况，在不影响原设计图效果的情况下，把一些原图纸不能施工的部位和一些做法较复杂的部位按照现场实际情况进行重新出图。业主必须要区分总承包商是优化设计还是深化设计；四是优化设计与深化设计的处理。总承包商需要对初步设计的“缺漏项”进行的优化设计，在招标文件中已约定总承包商要对初步设计的“缺漏项”进行“兜底”。总承包商在施工图阶段对“缺漏项”进行的设计优化，增加的概算由总承包商“消化”，业主不增加投资。另外，深化设计对概算带来的微调也应由总承包商“消化”，不能增加业主的投资。

管控好施工图与预算

总承包商签订合同以后，立即进入施工图设计与预算编制。烟草行业要求总承包商在施工图全部设计完成后，由业主和跟踪审计单位进行施工图审查与预算审计，严格控制施工图预算，不能超过初步设计概算。按照行业规定，全部完成施工图设计与施工图预算编制会耗费很长时间，不利于控制项目建设工期。EPC 模式实行固定总价，项目前期实施部分的分部分项预算没有超概算或者超概算不多，经地方强审部门审查后，应酌情允许总承包商启动项目实施。但是施工图审查与预算审计也不能拖延太久，同样需要注意防范风险。总承包商完成施工图设计与预算编制后，业主要组织施工图审查，预算要经跟踪审计单位进行审计，并将施工图清单与预算作为进度款支付依据。施工图总预算应与总概算保持一致，分部分项预算与概算可以偏离但不能偏离过大，防止项目前期施工的预算过大、项目后期的预算过小；防止工程总承包单位（EPC）自行实施的项目预算过大（正偏离）、分包的项目预算过小（负偏离）。

按约处理工程变更

EPC 模式采取固定总价合同，在总承包合同范围内发生的变更，因总承包商的设计错误（包括缺项、漏项、甩项、抛项、描述不清等）、实施计划等发生的设计和施工改变，合同总价不予调整。在合同范围内的变更，一是按照程序办理变更。因总承包商原因发生的施工变革，尽管不予调整合同总价，但仍然要履行变更审批手续，办理手续后再实施；二是材料品牌变更。总承包商必须按照合同约定的范围实施采购，确因特殊原因无法按约定实施采购的，须事先办理变更手续，经项目业主书面批准同意后实施。变更后价格高于约定品牌价格的不予调增合同价款；价格低于约定品牌价格的要调减合同总价；三是变更的各项资料必须完整，必须办理竣工验收手续并移交给业主，业主按照变更后的资料办理入固。

明确进度款请款要求

烟草行业对技改项目的进度款支付有明确的规定，必须经跟踪审计单位审计后再进行支付。一是按照施工图预算作为进度款的依据。业主要组织总承包商、跟踪审计单位、监理、项目管理公司对施工图预算进行审查工作，审查确定后的施工图预算清单作为总承包商的进度款支付审计的依据；二是进度款请款资料要齐全。总承包商要按照合同约定的进度款支付要求，提交进度款支付申请，经业主、监理确认后，跟踪审计单位进行审计后作为支付的依据；三是防止进度款超付。当进度款支付累计超过合同固定总价时，业主不再支付进度款。

严格监控资金流向

烟草行业对技术改造项目实行资金监管，总承包商要与业主、银行设立“三方共管账户”。业主支付给总承包商的项目建设资金一律支付给总承包商的“三方共管账户”，总承包商购买设备、材料、支付给分包方的资金一律从“三方共管账户”支出，业主要监控资金流向、确保专款专用。总承包商不得无理由拖欠资金支付，总承包商不及时支付时，业主可以直接从共管账户支付给材料、设备供应商和分包方，特别是要确保农民工的利益能够及时兑现。业主、联合体牵头方、开户行设立一个“三方共管账户”，业主对该账户进行监管。业主、联合体成员方、开户行设立另一个“三方共管账户”，由业主、联合体方对该账户进行监管，联合体牵头方对联合体成员方的资金流向进行监控。

规范履约

规范采购管理行为

EPC 建设模式已将采购权委托给总承包单位，业主不得干预总承包商的采购。如何做到规范采购？一是业主采购行为的合规性。业主通过公开招标方式选择总承包商，符合行业采购管理规定以及公开招标的要求；二是总承包商采购行为的合规性。总承包商按照《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》规定，发生的采购行为都要合规。业主应当充分尊重总承包商的采购权，不得干预总承包商的采购行为；三是对总承包商采购行为的认识。总承包商通过公开招标建立了供应商库，通过供应商库选择供应商应视为“公开招标”。按照总承包企业采购管理办法规定的程序与流程进行的采购，应视为符合总承包商企业内部监督管理规定；四是专业分包要符合合同约定。总承包商分包除了满足《国务院建设工程质量管理条例》《合同法》《招投标法》《建筑法》及招标文件相关要求外，还需要符合招标文件与合同的约定，业主要对总承包商的分包行为进行监管，分包合同副本报业主备案；五是业主、总承包商、分包商须签署三方服务协议，明确各方的质量管理责任、培训、配件、维保服务等有关内容，特别是电梯、锅炉等涉及到安全、培训等内容。总承包商在购买完设备、安装、交付完之后，分包商要继续提供维保、培训、配件服务等。

规范信息沟通渠道

EPC 模式总承包商接受业主的管理，并受业主的委托管理和建设项目。业主主要负责总包范围外的建设内容，协调总包范围内与总包范围外的进度，督促总承包商行使项目的管理职责（质量、安全、进度、投控）。一是以函件传递工作指令。业主与总承包商的工作联系与工作指令要通过函件，不能口头通知；二是函件传递对象。总承包商是联合体的，函件应对联合体牵头方与成员方，不能直对牵头方。接受总承包商的工作函应是牵头方与成员方共同签许，不能只接受牵头方和成员方单方面的工作函，联合体成员之间有委托授权证明文件，可以接受单一成员的函件；三是分包方的信息沟通。业主不直接对分包方发函，也不接受分包方的函件，全部通过总承包商与分包方进行工作联系；四是工作交流。业主与联合体成员方、分包方可以进行正常的工作交流，但是工作指令以函件通过总承包商传递。

强化项目进度管理

尽管EPC 模式由总包方负责项目建设进度，但由于涉及工艺专卖设备由业主采购，业主仍然要协调与关注总承包商管理好项目实施总进度。一是业主要以《项目总进度计划》为指导，以《预算计划》《设计计划》《施工计划》《采购计划》《结算计划》等专项计划为目标，以《月工作计划》《周工作计划》为手段，督促落实项目总进度管理；二是业主与总承包商共同商议编制专项计划。《预算计划》与《结算计划》编制要与企业的年度预算挂钩，保障项目资金及时到位。《设计计划》《采购计划》《施工计划》要科学编制有机衔接，保障项目施工顺畅；三是实行滚动计划管理。《月工作计划》和《周工作计划》要检查专项计划完成情况，并根据实际情况进行滚动调整；四是要重点关注采购计划。采购计划应包括采购申报、采购执行以及到货计划，总承包商应及时向业主提交设备、材料的采购计划与到货计划，确保项目建设进度；五是衔接总包范围内与总包范围外的进度。烟草行业EPC 项目如果涉及到工艺专卖设备购置，业主采购的工艺专卖设备与总承包商总包范围内的进度要紧密衔接，确保项目建设进度能够与工艺设备安装调试的进度“无缝对接”。

妥善处理总承包商利益

由于现行没有明确出台相应的政策法规，业主与审计、法规等部门难以把握，已成为推行EPC 模式的热点、难点问题。住建部发布实施的《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》对总包管理费没有进行明文规定，2017年制定的《建设项目工程总承包费用项目组成（征求意见稿）》，虽然对总承包费用项目进行了规定，但是至今还没有正式发布实施。湖北省住建厅制定的《总承包管理实施办法（征求意见稿）》，对总承包项目的总承包费用进行了规定，但是也没有正式发布。尽管如此，我们可以理解为上述征求意见稿代表着政策导向，可以“先行先试”。总承包商的利益来源主要包括设计费、总包管理费、采购价差、服务费。业主应通过正常渠道支付给总承包商，保障总承包商的合法利益，坚持“该给的给足、不该给的坚决不给”的原则。其中，“该给”的包括：在（人工）材料涨价约定幅度外的“给”，在分部分项预算上微调上“给”，在收取设备购置、分包项目的管理费、配置服务费上“给”，在结算时补齐的工程量上“给”，因不可抗力上“给”。给出的每一笔费用都应能够对应总承包商付出的工作与工作量，给出的每一笔费用支付时都与总承包商已完成的进度对应，防范总承包商提前将资金提走带来的风险。另外，根据总承包商提供服务付出的劳动数量、工作难度、市场竞争状况挂钩进行核定，合理确定管理费、配置服务费的费率，不宜定统一的费率。控制的总体原则：控制总额、防止超额；按劳付酬、防止空赚；分散提取、避免集中。

烟草行业EPC 模式实践心得体会

掌握EPC 建设模式的核心思想，坚定不移推行EPC模式。推行EPC 建设模式必须转变观念，业主和总承包商都要“吃深吃透”EPC 模式的核心思想。既要克服以传统模式的思维管理EPC 模式项目，也要克服“照搬照抄”国际通行的法则；既要遵循EPC 模式的通行做法，也要遵循烟草行业制度框架。要从国情出发，不要“死搬硬套”，要结合烟草行业实际“超越”行业规定。要在结合上做文章，寻求最大公约数。

增强道路自信，敢于创新，在结合上找办法、寻途径。烟草行业推行EPC 建设模式是一项创新实践，经过湖北中烟近年的探索实践，我们更加了解烟草行业的政策环境，致力于寻求可实现路径。我们不能盲从国际或国内普通EPC 项目的通行做法与法则，要学习借鉴其他行业的经验与做法。

增强本领守住底线，抓住主要矛盾与关键环节推进项目建设。烟草行业EPC 模式项目业主既不是“一包了之”，也不是“鼻子眉毛一把抓”，必须增强本领抓住主要矛盾、矛盾的主要方面，抓住项目建设的关键方面与关键节点。当前的主要矛盾是业主与总承包商的博弈，博弈的焦点是处理好总承包商利益，要抓住项目建设“质量、安全、进度、投控等关键方面，控制好施工总进度（里程碑）的关键节点。