保险公司的资金管理与运作分析

刘京堂

摘 要：社会不断发展与进步促进了我国各行各业的进一步发展。保险行业的发展极其迅速，最主要表现在保险企业的资金规模方面，其增长速度惊人。本文将从保险公司的资金管理与运作进行具体分析，并为保险行业的进一步发展作出分析，做出贡献。

关键词：保险资金  资金管理  资金运作

保险行业与类似金融行业等有所不同，它的企业资金管理模式与资金运作模式存在很大的差异，不同的问题需要使用不同的解决方法。因此，在处理保险行业资金管理与运作的问题时也要与其他行业不一样。现在的保险公司主要包括两种类型：第一是社会保险，第二是商业保险。其中，社会保险是指为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或者是因为健康等问题所造成损失的人口而提供收入或者补偿的一种社会和经济制度，其主要是由政府举办，主要项目包括养老保险、医疗保险等。而商业保险是指通过订立保险合同运营，以盈利为主要目的的一种保险形式，是用来保障被保险人获得最大程度的经济补偿。它主要是由专业的保险公司经营，分为财产保险、人寿保险以及健康保险等。

1 保险公司资金管理

近几年，我国对外开放的力度不断加大，也为鼓励外国投资进入中国以及中国企业走出国门采取了各种各样的措施，以保证我国社会经济的发展。其中保险行业也不例外。在保险行业中，资金管理对于保险公司的正常运作有着非常重要的作用，是一个保险企业正常运营的主力。因此，要想让保险公司能够得到更好的发展，就需要对保险公司资金管理进行具体的分析，清楚地認识到资金管理对于保险公司的意义。

1.1 保险公司资金管理

为了使保险公司能够在该行业立足，并且朝着更好的方向发展，首先就得全面了解保险公司的资金管理。它主要可以分为两个方面：日常管理及运用管理。

1.1.1 日常管理

关于保险公司的日常管理主要包括三个方面：账户管理、职务管理以及资金管理。其中，银行账户是资金管理的重要载体，账户管理一般是指保险公司实行的是收、支这两条线的管理制度，其目的主要是为了核实各个账户的管理负责人，从而确保企业资金的安全性。除此之外，还要监督与检测各分支机构的费用支出户以及赔款户的资金。只有这样，才能确保不会出现资金沉淀的情况，从而不会影响企业资金的正常运用。职务管理主要是指保险公司在运用企业资金时，要根据资金管理要求设置不兼容的岗位职责，每个岗位都会派出人员来担任这些职位，这不仅为企业资金增加了更加可靠的安全性，也为更好地管理企业提供了可能。最后就是资金管理，资金管理主要是指对保险公司资金的具体运用进行的管理，确保企业的资金支出是明朗的。其中资金管理主要包括三个方面，它们分别是银行票据管理、银行存款管理以及每日余额监控。银行票据管理需要相应的负责人签字，该银行票据才能起作用。另外，还需要在该银行票据上注明签发金额、日期等。如有废弃的银行票据，也需要对其进行妥善的保管。银行存款管理的工作主要是对保险公司每天资金的支出情况进行具体的记录，从而能够及时地核实银行存款数额，并且还需继续完善其监督措施，以确保银行存款管理能够正常的进行。每日余额监控主要是每天对企业收入户以及费用支出后的资金进行盘点，记录其余额数量。

1.1.2 运用管理

在某种程度上，除了保险公司的日常管理之外，对于保险公司的运营有着非常重要的意义，保险公司的运用管理在保险公司的发展中也扮演着非常重要的角色，为保险公司的增值起着非常重要的作用。关于我国保险公司运用管理的探讨主要可以从保险投资决策管理、证券选择管理以及资产负债管理等几个方面入手。投资决策管理是指保险公司资金最主要的目的就是用于补偿被保险人，以使被保险人能够获得最大的经济补偿、减少损失。从其目的就可以看出，保险资金的来源非常广泛，可以来自社会各界人士，从而表明保险公司的资金必须具备一定的流动性，才能使企业正常的运作。证券管理主要是指保险资金证券的不确定因素太多，因此其收益的不确定性也较大。资产负债管理主要是指保险公司在运用资金时要控制好资产负债比例，避免由于资产负债过度，会给企业带来巨大的损失，从而致使保险公司处于危险的地位。

1.2 保险公司资金管理存在的问题以及解决措施

关于公司资金管理主要存在以下问题：首先是资金投资收益率低、投资风险大以及资本市场不够完善等。针对这些问题，其具体措施主要有以下几个方面：首先完善资本市场，在国家宏观调控的指导下，其监管制度对我国的保险行业有着非常重要的影响。关于保险公司资金运作方面会放宽对保险资金的限制，拓宽保险公司发展的路径与渠道，从而加强保险公司应对风险的能力，使得保险行业能够更加平稳的发展。其次，针对风险建立更加完善并且有效的风险管理制度。保险公司要对自己公司的制度进行完善，再根据当前企业发展的状况指定出符合现在的制度体系，降低因为制度给保险资金管理带来的风险。除此之外，要加强培养公司员工的资金管理意识，提高公司员工的风险识别、应对能力，降低公司资金管理风险。

2 保险公司资金运作

资金在空间上流动性的优劣直接决定着该企业目前在行业内的发展状况。资金的流动性状况良好，可以看出该企业在行业内做得还不错，而如果其资金流动性状况不佳，那么该企业的运行可能出现了一些问题。对于保险公司来说，保险资金的运作对于一个保险公司的存活非常重要。再加上我国在资本市场的发展起步晚于其他行业，还存在着一些问题。因此，保险公司在运用资金时要先做预测工作，还要做好善后措施，避免出现不可预测的情况后，公司的资金运作还能正常进行。

2.1 保险公司资金运作的现状及其未来发展趋势

随着社会经济的不断发展，最近几年，我国保险行业发展良好。随着保险公司可以用来运营资金的积累，保险公司正在不断地拓宽发展渠道以保证其发展，这将是未来的一种发展趋势。

目前，我国保险公司可用于运作资金的规模越来越大。保险资金是社会经济的重要组成部分，同时也是我国资本市场的组成部分。最近几年来我国保险行业之所以能够获得如此快速的发展，主要是与我国的宏观经济的快速发展和保险行业所涉及的各方面的制度体系等存在一定的关系。虽然，我国的保险行业正处于飞速发展的阶段，但是其经济效益水平与其他行业相比还较低，保险公司的发展还有很大的进步空间。保险公司资金受市场环境的影响，所以经济市场环境不稳定，保险公司资金的运作渠道，例如：股票和基金等均会受到一定的影响。再加上现如今经济全球化的趋势越来越好以及中国不断加大对外开放的力度以及措施，增加了保险公司的竞争，这也是保险公司资金利益水平低的原因之一。为了能够给社会提供更加有利的保险保障，保险公司要不断的发展，加强企业资金运作的能力，以确保保险公司能够在该行业能够立足或者取得更好的发展。

2.2 保险公司资金运作中存在的问题

在保险公司资金运作的过程中有许多需要注意的事项，以避免其在运作过程中出现意外。另外，还需要尽快解决目前保险公司资金运作所存在的问题。目前，我国保险公司主要存在以下几个问题。

首先是缺乏专业的资金管理人才。一个优秀的资金管理人才能够让保险公司资金的运作状况表现良好，能够为企业资金的流动提供一个可靠的保障，促进保险公司的发展。在我国，保险公司长期以来的考核重点都是在承保收入方面。理所当然的企业在承保、理赔以及内勤部门注入了大量的精力，从而忽视了对资金管理人才的培养，导致保险公司缺乏专业的资金管理人才，就更沒有一个优秀的资金管理团队。其次是资产与负债的比例不科学、不合理。保险公司是属于负债经营性质类，与开酒店或者化妆品行业不同，它需要负债经营，而且是长期负债，规模巨大。如果保险公司在资金运作过程中出现什么问题，那么对保险公司都会带来巨大的风险。最后就是市场环境严峻。在保险行业，有些公司的治理还不是很完善，存在个别股东采取激进的方式对公司的产品设计或者营销策略等进行控制，增加了公司资金运作的风险。

2.3 应对保险公司资金运作所存在问题的解决措施

对于解决保险公司资金运作过程中出现的问题，有以下几条措施。

首先要加强资金管理人才的培养。针对人才培养，要弄清楚目前企业缺乏哪种类型的人才，然后再针对性地进行人才培养。例如，加强专业型或者技术性的人才培养。培养人才后，再根据他们的特长，组建不同的优秀的管理团队，便于在保险公司资金运作过程中作精确的分析以及提供指导。其次是加强资产负债匹配管理。加强资产负债匹配管理可以有效控制资金管理风险，加快保险资金的运作速度。专业的负债管理对于保险公司来说是非常有必要的，将保险公司资金管理与负债管理结合起来，更加有利于保险公司对风险的控制与预测。最后是完善保险公司制度体系，更加有利于保险公司在激烈的市场竞争中发展。从我国目前保险行业的发展可以看出，可以在借鉴外国保险监管手段的基础上对其进行创新，创造出一套适合于我国保险行业发展的体系制度。

3 结语

虽然我国目前的保险行业发展迅速，但其发展潜力仍相当巨大。我国保险市场，为我国保险公司的发展提供了夯实的背景和基础。但是要想获得更好的效益，保险公司还得针对其自身的问题采取措施，加强资金管理以及促进其资金运作发展。

参考文献

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