探析我国商业银行金融管理问题及对策

张硕

摘 要：随着金融体制的不断改革深化，商业银行在经济运行中逐渐扮演着重要角色，但是其自身在发展过程中仍面临着许多挑战。商业银行逐步利率市场化使得同行之间竞争加剧，金融管理成为商业银行发展的关键一步，要想适应不断变化的市场经济环境、提高自身的核心竞争力，商业银行需要加强金融管理，提升金融创新能力，完善各项运营模式，逐步提高金融管理的系统化建设。

关键词：商业银行;金融管理;问题;对策

一、商业银行金融管理的重要性

1.1金融管理提高商业银行资金管理水平

随着我国经济体制的持续改革，国家对于防范金融风险的要求逐步提高，加大深化商业银行金融管理体制工作。商业银行作为以提高经济效益为目的金融企业，需要实现资金效益最大化，对筹资到的资金实现有效配置。因此，对资金的管理成为商业银行经营的关键一步，商业银行通过加强自身金融管理体制、深化金融管理改革不断创新金融管理模式，使得银行筹资到的资金得到高效配置，能够以最佳的方式提高自身经营收益，提高与同行间的竞争力。

1.2 金融管理提升商业银行服务能力

商业银行作为以借贷款、储蓄等金融业务为主的金融企业，在自身经营发展中容易面临各种挑战。随着互联网金融的空前发展，商业银行间市场竞争逐步加剧，使得中小型商业银行的生存空间受到限制，无法对自身进行针对性的完善，产品质量、服务能力、管理体制无法得到提升。通过有效的金融管理，使得商业银行金融服务更加规划化、个人化，使得商业银行重新审视自身发展状态，及时作出金融产品的革新，提升商业银行管理体制改革。

1.3金融管理提高商业银行发展能力

商业银行在现在发展阶段主要以获取经济利益为目的，作为金融体系的一部分，在金融和经济发展中占据着重要的作用。通过金融管理，统筹布局资金与银行主体之间的关系，发挥自身在金融领域上的优势，对金融进行数据监测和实时分析，进一步实施金融管理职能。商业银行在金融管理的同时，通过及时反馈制定具有针对性的意见，对相关合作企业发展的进行分析调查，及时作出相关的政策变动 [1]，从而推动银行与企业的合作发展，提高商业银行未来发展能力和运营能力。

二、我国商业银行金融管理发展现状

2.1金融管理缺乏机会成本核算机制

时间成本和机会成本是商业银行发展过程中非常重要的一环，贷款是银行资金获取的关键方式，而时间成本与银行贷款有着本质上的联系，常常与银行信用挂钩，机会成本作为时间成本的延伸，在企业核算中更为重要。我国绝大部分商业银行在发展过程中，缺少科学有效的机会成本核算机制和时间成本核算，随着国际金融环境的和变化与国家政策变动，商业银行无法及时变动，导致银行信用额度下降，银行贷款无法得到回收，极大提高银行金融风险，最终甚至面临破产威胁。

2.2金融管理创新能力较低

金融创新技术是商业银行金融创新的关键因素之一。长期以来，我国商业银行在运行管理中沿用计划经济模式，导致市场处于长期垄断状态，相关部门在银行考核中，大多以存贷款为标准，对银行的实际利润不做研究，比如从商业银行的业务数据来看，数据的汇总与提取工作还有很大困难，间接制约了银行服务系统的升级与更新。[2]商业银行创新体制不完善使得与日益变化的市场逐渐脱轨，导致商业银行内部无法高效运行。

2.3金融管理缺乏有效风险防范体系

商业银行在金融管理中时刻面临着金融风险。在开展金融管理工作时，往往缺少对风险的有效评估，一旦金融管理中出现问题，工作人员无法及时处理。同时，商业银行内部面临一定的资本风险和经营风险，由于自身资本短缺或资本过剩导致经济利益的损失;在业务经营中，由于自身金融管理体制的不健全，导致商业银行业务拓展性减低，工作效率大大下降，长期面临严重亏损的状态。

2.4金融管理缺乏有效的系统性

商业银行在随着市场的变化与发展中也逐步迈入改革与创新的轨道，但许多商业银行还缺乏金融管理意识，未将金融管理放入自身运营体系，对于金融管理体制、金融产品创新、金融风险监测未能提供有力的支撑。部分银行内部金融体制陈旧，其金融管理体系已与市场脱轨，虽然短时间内银行可能仍处于低盈利状态，但对于未来长期发展面临严重威胁。商业银行内部如果缺少金融服务意识，就无法对市场进行有效导向和分析，产品得不到及时更新，最后导致商业银行发展受到阻碍。

三、我国商业银行金融管理发展策略

3.1创新金融管理发展战略

商业银行必须把金融技术创新放在未来发展的关键领域，加强自身金融创新理念的提升，摒弃旧的传统理念。比如，在商业银行考核中，除了将存贷款放入主要考核条件之外，还需要将银行盈利放入指标中去，提高银行工作人员对利润的重视程度，促进银行盈利模式发展 [3]。同时，随着信息化技术的发展和进步，商业银行要大力推动信息化和数字化网络建设，推动线上和线下平台协调发展，实现金融技术的创新。

3.2 加强商业银行会计核算规范化

商业银行应大力重视对会计人员的管理和培训，会计核算作为商业银行金融管理的重心，其规范程度直接影响银行经营状况。会计人员对与资金的管理和配置需要商业银行进行实时监测和汇报，对于资金的来源能够以更清晰的数据进行分析，从而更精准的把握市场动态和走向。商業银行也要定期进行会计人员的培训，加大对会计从业者职业培养，提高其专业化程度和资金管理能力。同时，时间核算和成本作为核算过程的主体，将需要将其分离，进行同时核算，从而提升商业银行金融服务集中升级。

3.3优化金融风险管理理念

金融风险伴随商业银行金融管理的整个经营过程中，必须放在未来发展战略的关键领域。无论管理层还是工作人员，都应该时刻树立风险意识，把风险防范提高规划在经营工作的每一方面。商业银行应该优化风险管理机制，可以成立金融管理机构，提前对金融风险进行监测和分析，把握市场变化走向，提前做好未来可能遇到的风险预案，在风险评估时结合自身具体发展状态，进行针对性的防范与管理，把损失尽可能降低，推动商业银行度过风险难关。

3.4 强化金融管理系统化建设

商业银行在金融管理过程中，应重视其系统化建设。通过系统化的商业银行金融管理体系，研究制定商业银行金融管理发展战略，全面、深入、系统开展金融管理工作体系化建设，构建其自身金融管理工作的“价值体系”，使金融管理能够高效为商业银行的创新、经营、发展服务。同时，商业银行要加强自身经营理念的革新与转变，时刻关注国有银行的发展动态，推动金融管理理念的创新型转变，加强对国外银行管理模式的学习与借鉴，努力提高自身金融管理的系统性建设。

四 、结语

总之，在新时期背景下，金融管理作为商业银行工作的重中之重，需要放在核心发展战略上，加强金融管理已成为商业银行提高其核心竞争力的关键一步。商业银行在发展过程中，要时刻紧跟市场发展走向，推动金融管理改革和创新，加强会计核算规范化。同时，结合自身实际情况，做好风险评估工作，优化金融风险管理理念，打造系统化的金融管理，为未来发展创造有利条件。

参考文献：

[1]吕金柱.谈银行金融管理的职能与对策[J].福建茶叶，2019，41（08）：59.

[2]纪树言.我国商业银行金融创新现状及建议的探索[J].纳税，2018（15）：190.

[3]李丹.我国商业银行金融创新现状及对策研究[J].农村经济与科技，2019，30（22）：113-114.