后疫情时期广东中小微企业短期对策研究
2020-05-07刘海飞
刘海飞
摘 要:对于一个企业而言,资金就是它赖以存活的血液,而中小微企业由于规模、人员等因素的限制,其资金规模通常也相对更小,资金链也更单一。面对突发的疫情,连日防抗疫情造成的停工停产问题,势必会冲击中小微企业资金链。通过研究受疫情影响的广东省中小微企业资金链以及结合当前政策,为中小微企业资金链提供短期对策,从而促进中小微企业的长期发展,具有较强现实意义。研究认为广东省不同的中小金融机构给不同规模的企业提供金融服务质量和成本是不一致的。在综合考虑了各方因素后得出了结论,即应大力鼓励中小金融机构对中小微企业发放贷款是解决广东省中小微企业资金链短期的有效对策。
关键词:中小微企业;资金链;金融机构
中图分类号:F2 文献标识码:A doi:10.19311/j.cnki.16723198.2020.14.003
2020年开年之际爆发了新型冠状病毒“COVID-19”感染肺炎疫情,以习近平同志为核心的党中央处事果断,带领广大人民群众积极抗击疫情防控的人民战争和总体战。全国人民自发形成居家隔离、减少外出、停工停产的防疫局面。3月上旬以来,各地的防疫工作部署起到了一定的作用,全国新型冠状病毒感染肺炎的新增病例和疑似感染病例都持续降低, 经济活动和人民日常生活出行渐渐步入正轨。在此情形下,全国防疫的工作部署正逐渐调整, 防疫的重点将转到牢固防疫成果, 避免出现疫情反复, 复苏和发展经济上。随着国内疫情防控的效果显现, 疫情对部分行业的冲击正在减弱。整体上而言, 经济活动和人民日常生活正朝着有利的趋势发展。与此同时,广东的中小微企业逐渐复工,但很多企业却面临着巨大压力,停工停产期间的固定成本等开销已经压着中小微企业喘不过气来。广东受此疫情影响严重的行业正面临较大生存压力,尤其要关注薄弱的中小微型企业。人员出行受限、假期延长、各地复工延迟,短期内势必会冲击中小微。许多专家指出,受此次疫情影响严重的地区正面临较大生存压力,尤其是中小微企业。其中王小广预测,一些中小微企业可能难以承受短期冲击,会出现破产的情况。而杨立强指出,大背景导致的消费需求减少,会引起中小微企业因缺少订单或积压库存出现现金流问题。同时,人员出行受限还可能导致全国物流成本上升,不仅在短期内会在此情形下探讨后疫情时期广东小微企业短期对策就显得尤为重要推高物价,还导致部分企业返工受限,从而推高中小微企业的各种开支。在此情形下探讨后疫情时期广东中小微企业短期对策就显得尤为重要。
1 中小微企业资金链概述
1.1 中小微企业的分类
同大型企业相比,中小微企业无论是在资本、还是在业务能力、人力资源方面都相对而言更小、更薄弱的企业。不过随着我国经济的蓬勃发展,中小微企业的分类标准也在不断的发生着变化。与此同时,中小微企业随着自身的迅猛发展,可能转变为大型企业也可能缩小甚至破产。表1中为当前中小微企业的具体分类标准之一。
1.2 中小微企业特征
(1)發展极不平衡。中小微企业在国土面积辽阔的我国,布局差距很大。东部沿海地区特别是广东省的中小微企业数目众多,中部数量稍小,西部稀少。
(2)营业收入来源多样化。中小微企业可能拥有多项知识产权,也可能是非常低端的制造业或零售行业。中小微企业随着我国的社会经济发展的改革程度不断深化而迅猛发展。
(3)门槛低,适应力极强。随着我国工商业对中小企业的注册制度的完善和我国经济改革红利的释放。中小微企业的小规模没有冗长的管理制度,使得其效率高,逐渐打破原有的大型国企的垄断。
(4)分布范围广、数量多。由于我国工商行政审批的速度优化加快,注册中小微企业越来越便利。中小微企业可以说是遍布了各个行业,企业的数量在全国企业总数上占据半壁江山。
2 广东省中小微企业资金链中存在的问题
2.1 财务风险意识淡薄
中小微企业的员工培训基本上不涉及财务风险意识的培训,认为培训只要培训其岗位上的技能就足够了。这很容易造成除财务人员外,其他员工认为财务风险与其无关,不把公司的集体利益放在第一位。这种情形下很容易造成公司的管理者为了追求超额报酬而冒巨大风险,由于底下员工没有建立财务风险意识体系,自然也不会劝阻管理者的冒进行为。由此导致公司出现很多财务问题,如现金流不足等。
2.2 对资金链的重视和理解程度不够
广东省中小微企业目前现状是除了老板关心企业资金链问题,公司的管理者和财务部门对企业资金链重视程度不够。通常普通员工受传统观念影响会认为公司的资金链问题是老板的事,是决策者的事,甚至有些中小微企业的资金分配完全由老板说了算。在此情形下,很多管理者对其都不甚重视,财务部分只负责核算,甚至把资金链简单的理解为资金的流动,只要账上的钱够支付各项费用就行,不够再找老板谈。这样发展的结果是,公司的管理者和财务基本不考虑公司的资金运营情况,更别提资金链的问题了。
2.3 资金链混乱
绝大多数中小微企业没有多重资金链方案,有些中小微企业甚至没有整体的资金链方案,很多的中小微企业制定的计划常常因为不符合当前的经济情况而与公司的运行脱节。正确的资金链方案应该是整个资金能够实现循环利用,图1所示。
由上图资金链可知,在正常运转的情况下,企业不会出现较大的问题。如果遇突发情况,如发生了严重的自然灾害等,那么企业的资金链将受到严重的挑战。
3 重大自然灾害下广东省中小微企业短期应对策略
据中国国家统计局2020年2月份的PMI指数可知,我国经济活动受疫情冲击十分明显:(1)保障基本民生的行业受影响相对较小;(2)新订单指数下降幅度小于生产指数;(3)制造业进出口压力增加。此外,经济负面反应程度超出了市场原本的预期。市场原本预期制造业PMI指数为46%,而2月份制造业PMI指数滑落为35.7%,较上月下降14.3%。此外大、中、小型企业PMI分别为36.3%、35.5%和34.1%,比上月下降14.1、14.6和14.5个百分点。可以看出大中小微企业的PMI呈依次下降趋势,说明疫情对广东省中小微企业的冲击尤为明显。
PMI是个环比意义上的指标,反映的是经济相比于上个月是收缩还是扩张。2月份我们的制造业PMI大幅下降,主要还是受近期疫情的严重冲击的结果。相信随着疫情的逐步控制,经济稳定向好,PMI将得到明显改善。作为一场突发的灾害,除了会放缓我国经济增长,减少国民经济的增量外,还将对社会财富增加至产生一定的影响,此次疫情的所有患者所有治疗费用由政府承担,必然也会致使政府预算赤字水平增加,这只能通过今后增加一定的税收来弥补,这就会导致拘捕财富的减少,而局面财富的减少势必会在一定程度上会抑制消费的增长。
然则挡在广东省中小微企业面前最紧迫的是复工复产的问题,年前积累的各种生产问题以及资金问题会将成为绝大部分中小微企业的瓶颈。虽然长期来讲此次疫情的对于经济的影响可能不会很大。但对于当下本拥有众多的问题中小微企业来讲,生存问题仍是挂在他们头上的一把达摩克利斯之剑。在此情形下,势必会造成中小微企业的资金账户出现吃紧的情形。
中小微企业的筹资方式很多,一般分两种:一种权益性质的资本;另一种是债务性质资本。对于受到疫情影响的中小微企业短期融资应更倾向于债务性质的资本。但贷款方(即中小金融机构)肯定也会考虑风险,可能就不会借贷给中小微企业,或者贷款方会提高相应的利率以补偿自身本金所承受的风险。中小微企业应该积极对接政府相关政策,获取政策资金支持。2月份政府出台许多降费减税政策,利好中小微企业的发展。企业应该多加关注,一旦符合条件的,应尽快申请报备享受优惠,可以提升企业自身实力,也可以以实业报效祖国。与此同时,融资受限是很多中小微企业的通病,因此中小微企业有必要积极拓宽融资渠道。解决融资受限的方法有很多,如分析各中小金融该机构的融资能力、融资水平、风险偏好和下发的信贷政策等。因此,中小微企业首先要解决自身的资金使用效率的问题,同时政府政策上也要更多的鼓励中小金融机构发贷。
3.1 优化资金使用,提高效率
中小微企业能力和资金都有限,要把资金用在刀刃上,要减少投资项目风险比较高的项目。同时也要根据市场需求来定存货,比如线下零售企业应该在疫情期间减少生活必需品库存,线上零售企业应该增加生活必需品库存,以提高资金的周转,更好的打通资金链。
3.2 鼓励中小金融机构发贷
中小微企业发展的困难是由许多因素造成,这些苦难阻碍着中小微企业的稳定和良性发展。而其中一个主要因素是我省中小微企业融资难。当今经济社会中的企业如果仅靠内部积累是难以满足企业运营的全部资金需求的。当内部自有资金不能满足需要时,企业就必须选择外部融资。在这种情形下,中小微企业一般会选择债务融资。然而,中小微企业的往往存在信息不透明的情形。而信息不透明的程度越高,贷款方在出让资金时所要求的风险补偿就越高。就导致了中小微企业在直接融资时,资金成本必然会支付远高于大型企业。这种高成本只有那些高收益(同时往往也是高风险)的中小微企业才能支付,也就促使中小微企业寻求高收益的项目,必然也就导致中小微企业承担更多的风险。因此有必要大力鼓励中小金融机构对中小微企业发放等同于大型企业资金成本的贷款,这是解决广东省中小微企业资金链短期的有效对策。
4 结语
综上所述,疫情作为基本面上的突发灾害对广东省中小微企业资金链的冲击肯定是存在的。因此要多方并举,除了要尽快解决广东省内部分地区复工复产问题,同时要在复工复产时杜绝出现疫情病例外,还应该大力鼓励中小金融机构对中小微企业发放同于大型企业资金成本的贷款。
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