住房公积金保障作用探讨

文/闫秀峰，山西省西山煤电股份有限公司

1 住房公积金制度存在的问题

住房公积金制度的覆盖面偏窄。《住房公积金管理条例》中未将个体工商户、自由职业者及农民工纳入到住房公积金缴存范围内，住房公积金缴存覆盖面十分有限。经深入调研，沈阳市以私营企业为主的一些单位仍未建立住房公积金制度，这些单位往往农民工就业人数较多；同时，部分已开户单位未给包括农民工在内的临时用工缴存住房公积金；此外，个体工商户和自由职业者的住房公积金建制率低也是目前存在的普遍现象，而这类人员大多是低收入群体，需要给予更多政策上的帮助和扶持，但实际却被排除在住房公积金制度外。另外，按照《住房公积金管理条例》规定，住房公积金制度尚未将我国农村区域纳入进缴存范围内，这与全国城镇基本医疗保险相比，住房公积金制度的地域覆盖面过窄。

住房公积金提取、贷款制度设计存在缺陷。近年来，全国住房公积金使用率一直处于高水平状态，但中低收入群体的使用率却不高，提取和贷款政策制定上的“一刀切”模式，造成了住房公积金的多缴交者与少缴交者以及使用贷款者与不使用贷款者之间存在着住房公积金权利享用的不均等，产生了“贫帮富”的社会现象，严重制约了住房公积金的住房保障作用。住房公积金贷款是为帮助没有足够自有资金购房的职工，尤其是中低收入者，通过优惠利率增强其购房时的支付能力。但是目前，在制定住房公积金贷款政策时，对住房公积金贷款申请环节有着严格的限定，即对贷款职工的收入状况有着严格的要求。除了规定其可贷额度不超过房屋总价的一定比例和最高可贷额度外，贷款金额还与申请贷款职工的公积金月缴存额以及公积金账户余额挂钩，而公积金月缴存额又是根据职工的实际收入确定的，这就导致了工资收入高者，其公积金月缴存额就高，其可贷额度就越多，而低收入者只能少贷或不贷。

2 完善我国住房公积金制度的政策建议

进一步突出住房保障性质。住房保障与住房金融也是两个相互矛盾的个体，从性质看，住房保障政策层面体现多一些，而住房金融在价值规律方面有更多的表现。住房金融以市场为依据是有一定的营利目的的，而住房公积金的主要目的还是以职工的居住为根本，是一种反映公信力的行为。从公共利益的角度出发，公积金的住房保障功能是根本，可以用法律的手段来高度维护这种社会保障的属性特点。

以关注民生为根本依据。住房公积金制度应该结合时代发展的特点进行改革，最大程度的为社会造福。为不断的扩大住房公积金的使用范围，有目的的降低公积金和贷款的门槛，公积金的提取也可以体现出社会福利化，如个人出现重大疾病或突发变故时，都可以做为公积金提取的依据和途径，低收入群体也可以根据经济适用住房的申请情况提取必要的住房公积金。同时，公积金制度还应该打破地域上的限制，构建统一的国家信用担保机构，为低收入群体统一进行贷款担保。此外，对公积金的信息化网络建设应注重全国统一的性质，自上而下的进行合理的配置，逐步取消各地原有的信息系统，实现全国性的统一配置。

调整住房公积金制度关于缴存对象的限定。作为一种强制性的储蓄政策，住房公积金制度需要与时俱进，永葆生命力和吸引力。当前，要分阶段完成住房公积金从“制度全覆盖”过渡到“人群全覆盖”的实质性变化，让更多的职工享受到住房公积金制度的优惠，推进住房保障体系建立。目前，应着力将个体工商户、自由职业者和农民工纳入公积金的覆盖范围，调整公积金缴存政策。

完善住房公积金行政执法机制。首先，要制定和完善相关配套法律制度，健全相关法规，细化执法范围，明确执行力度，从而实现住房公积金制度的有法可依。其次，加强专业执法队伍建设，成立住房公积金行政执法大队，增强行政执法效能。再次，采取多部门协同配合的方式，加强执法力度，提高执法效果。最后，加大协调、督导等柔性执法工作力度，督促单位自觉主动缴存住房公积金。

健全住房公积金缴存的保障措施。制定政策法规，扩大住房公积金制度覆盖面，扩大缴存对象的覆盖范围，增加开户人数；对未建制的单位进行科学分类，针对不同类型的单位，采取循序渐进、点面结合、重点突破的方法；充分利用报纸、广播电视、政府网站、微信等外部媒介，向社会广泛宣传住房公积金制度的目的、意义、作用等，为住房公积金制度普及营造社会舆论氛围，充分调动应建单位建立住房公积金制度的积极性和自觉性。

实施差异化住房公积金缴存。住房公积金制度建立的初衷是通过“国家支持一部分、单位补贴一部分、个人合理负担一部分的住房货币化分配和住房筹资机制”，旨在帮助职工解决住房问题。公积金缴存政策在执行中应严格贯彻“限高保低”的宗旨，严格控制公积金缴存基数的设定。应对财政供养的相关事业单位人员缴存“限高”，减轻财政负担；对国企高管适当“限高”，减少收入分配差距；对民营企业在收入合法的前提下，允许“超高”缴存。这样在激励民营企业建立公积金制度的同时，可以起到缩小缴存职工收入差距的作用。同时，可根据“白领”、“蓝领”等不同的缴存人群设定不同的缴存比例，解决低收入缴存职工公积金使用效率不高的问题。

3 结束语

住房公积金从根本性质上来说就是住房金融的一种，未来的发展定位一定要遵循住房金融工具的性质，必须与公共住房的政策和制度相一致，与公共住房的金融体系协调发展，符合我国住房市场和宏观金融体系的发展规律和进程。公积金在使用的过程中使用效率低下，公积金贷款程序繁琐复杂，公积金管理不严格等。在使用中由于公积金的存款利率比较低，对于中低收入人群的投入使用比较少，最终导致了使用中不公平现象的发生，这些都是需要进一步强化、管理、完善与改进的。