农业发展银行贷款担保风险与控制研究

高小龙

摘 要 贷款担保所承担的风险是不可测、不可识别的，而在实际工作中，农业发展银行依赖以往经验无法针对现阶段经济形势与银行发展现状进行深入分析，严重影响到了其长远发展。因此，在实际工作中，农业发展银行需要对贷款担保风险进行分析与加工，以概率计算的方式预测贷款担保风险程度。在任何一项经济交易中，只有信息对称，才能有效规避贷款风险，因而需要通过有效的控制措施降低农业发展银行贷款担保风险。

关键词 农业发展银行 贷款担保风险 控制措施

贷款担保是农业发展银行日常业务中的重要一环，但其在实践中存在较高风险。因此，农业发展银行要从多方担保因素出发，降低因保险时效而造成信贷资产损失的概率。由于我国银行业贷款规模受经济发展多方因素影响，不断提高的信贷资产质量也提升了信贷风险，因而在实际工作中，需要从风险控制角度出发，加强贷款担保审查，以采取有效措施将贷款工作落到实处。

一、农业发展银行贷款担保风险分析

全球经济一体化的实现推动我国社会经济的快速增长，与此同时，我国贷款总量也在不断增加。而现阶段银行与企业的不良贷款问题严重影响我国社会主义市场经济结构性需求。其根本原因来源于银行贷款担保环节，其是国家政策性业务，通过有效的风险防范机制开展相关工作，从而推动其管理模式的相互配合。现阶段农业发展银行中存在的主要问题包括如下几个方面：

（一）缺乏良好的信贷管理架构

我国信贷管理组织架构较西方发达国家而言较为单一，各项审批制度一体化严重影响农业发展银行调查与审查环节的公平性与公正性，非专业化运作主要体现在银行财务人员互相兼职、混岗，没有实现分工协作的目的，而缺乏权限制约的贷款业务运作，无法保证信贷担保工作的合理性与有效性，加大了银行贷款风险。

（二）缺乏风险管理链条

时代的发展推动信贷规则的不断更迭，农业发展银行为加强自身风险管理工作，控制风险管理链条过度约束贷款担保操作原则，是造成自身降低对市场风险辨别能力的主要原因。

（三）缺乏完善的信贷授权管理体系

农业发展银行贷款担保工作缺乏规范性与集中性，在贷款担保工作中，因缺乏明确授权，使其在风险发生后难以确定责任。部分农业发展银行在授权过程中责任过于分散，层层转授权的行为屡见不鲜，而这也造成后续审查工作无法明确划分责任，贷款经营质量低下。

二、农业发展银行贷款担保控制措施

（一）健全授信授权制度

现阶段，我国农业发展银行处于经济转型的重要阶段，其将健全授信授权制度与建立完善的现代农业发展银行风险管理制度作为首要任务。其将企业作为信贷主体，在市场经济的不断发展中完善贷款担保体系，以市场发展现状为基础，建立符合我国社会经济情况的风险防控机制，并以明确的规章制度制定贷款制度，为自身角色定位奠定良好的基础。[1]因此，农业发展银行在日常经济工作中需要转变原有思想，以现代企业制度为战略发展核心理念，通过法人治理结构的方式，合理划分决策权与职权责任。设立独立贷款风险管理部门需要农业发展银行各级部门的全力合作，共同协调实现贷款信息的时效性与准确性。设立独立贷款担保风险管理部门的目的在于适当分离风险管理责任与决策权，从而充分发挥贷款风险管理的特性。

现阶段风险管理是农业发展银行建立风险管理部门的主要职责，严格审核贷款担保，以有迹可循的授信授权制度担保每笔贷款。中国农业发展银行在20世纪初已经落实授权分级制度，规定相关授权管理工作，限定授权管理范围并对其进行合理监督，保证执行情况的可操作性。因此，在农业发展银行风险管理工作中，信贷担保是主要内容，风险管理部门与贷款业务部门构建的基础是通过对贷款授信工作整体环节的合理掌握，拓展与规划银行授信业务，并以专项部门进行操作，避免因内容过于分散而浪费精力，降低信贷风险。在实际工作中，农业发展银行应当确切调查所贷款企业现阶段的经营环境，以市场变化为前提，通过对其信用、市场评估、项目决策的综合考虑，结合银行授信授权制度，建立风险管理机制，以确定其发放贷款额度。只有积极拓展与扶持对市场发展有力的企业，健全授信授权制度，才能够推动企业的战略发展目标与创新性项目，进而提升自身的贷款收益。

（二）完善贷款信用担保体系

农业发展银行贷款业务中以“三查”审批制度为主要内容，内部管理控制中以加强风险预测为关键对其进行监督。银行在向企业贷款时以调查、审查、检查3个环节为主，通过合理的调查方式，掌握企业现阶段的具体情况，避免后续审批程序受到阻碍，同时保证贷款环节与贷后环节信息的准确性与真实性。[2]农业发展银行在贷款业务审批、审查过程中不能忽视各项环节，避免因贷款风险造成任何损失。银行提前对贷款单位开展调查工作时，以信用调查为主，确切了解贷款单位的贷款实际用途与现阶段的经营情况，从而有效评估贷款风险。可见，只有掌握贷款单位现阶段的资料，通过决策内容评估未来一段时间内其项目的发展潜力与经济利益才能够优先规避风险。除此之外，还应当调查贷款单位的贷款额度及相关手续，详细分析其用途及原因，在贷款协议中进行详细描述，精确审核合同的各项条例，保证其能够以正确的评价方式获得完整信息，有效降低银行贷款风险。落实贷款审查工作，加强对贷时审查环节的合理控制，通过定期调查企业经营状况的方式控制企业贷款用途降低贷款担保风险。将评价贷款业务审批制度作为审查工作的延续是农业发展银行风险内部管理控制的重要内容，以贷款监督责任制与授权授信机制为前提，通过全方位的流程审批，保障贷款的安全性。加大授权审批力度，通过对企业评估的正确分析，评判贷款单位信用等级，以合理判定其担保物价值，并以严格的贷款流程执行合同内容，避免贷款担保一体化，进而实现最佳的风险控制效果。

（三）重点关注风险预警环节

农业发展银行以健全贷款担保信用体系为前提，重视风险预警工作，加大信用监管力度，通过有效的方式优化与完善现阶段信用担保体系，并以全方位信用担保监管实现内外工作的统筹结合。我国现阶段银行在贷款担保事宜中各自为政，主要原因是缺乏统一且标准的信用评级。[3]因此，农业发展银行在建立信用制度时应当以透明化、实效化为前提，通过构建信用黑名单，对缺乏信用体系的企业单位作出批示，推动社会信用体系的完善，进一步营造诚信的市场环境。同时，农业发展银行为健全贷款担保信用体系，首要工作就是要加大对银行内部贷款部门的管理力度。作为我国信用体系的核心部门，良好的担保信用体系与有效的内部管理是相互依存的，因而只有创设良好的信用担保环境，才能充分发挥贷款担保信用体系的有效价值。此外，农业发展银行应当重视内部管控，避免贷款担保管理工作单打独斗，要以共同协作、统筹规划的方式优化贷款担保的各项内容，实现公共资源共享，保证其信用评级的有效性与准确性。重点关注风险预警环节，重视贷款单位还款开元，对风险链条进行严格把控，提升农业发展银行及金融机构工作人员的审批能力与调查能力，进一步加大对风险预警环节的管理力度，严格防止风险贷款担保链条扩散，以实现农业发展银行的长远发展和不断进步。

三、结语

在全球经济一体化后，农业发展银行越发重视金融服务与建立贷款担保机制问题，以健全的贷款担保机制对银行内部进行管理，以创新思维引进多元化运用机制，全面实现风险防控。因此，为充实银行现有资产，应转变原有资源运作方式，以募集方式充实贷款资金，通过现代化的方式创设融资渠道，降低农业发展银行贷款担保风险，提升资金管控的合理性与有效性。

参考文献

[1] 闫焕民，王浩宇.审计功能、产权歧视与银行贷款担保[J].财经论丛，2019（03）：72-82.

[2] 牛飞.商业银行贷款担保法律问题[J].财经界（学术版），2018（14）：48.

[3] 张樱.高管社会资本对银行贷款契约的影响——基于社会资本微观層面的实证研究[J].山西财经大学学报，2016，38（07）：39-49.