地下钱庄非法买卖外汇模式及打击策略

摘  要：狭义角度下的地下钱庄是指私人非法经营的以存款、放款、汇兑为主要业务的金融业商店或者组织机构，其概念并不非常明确。在现代社会，地下钱庄并未得到政府认可，是一种非法金融组织，不仅是因为地下钱庄未经过合法认证，而且因为地下钱庄大多从事洗钱、非法集资、高利贷、买卖外汇和非法跨境汇款等犯罪活动。本文将简单分析地下钱庄非法买卖外汇模式及打击策略，希望能为外汇管理工作提供参考与借鉴。

关键词：地下钱庄;非法买卖外汇模式;打击策略

课题项目：本文为吉林省教育厅“十三五”社会科学项目2019年度立项课题《大数据下吉林省边境地区经济犯罪情报导侦機制的研究》（课题编号：JJKH20190343SK）的阶段性成果。

进入新世纪后，国家政府格外重视依法打击地下钱庄犯罪行为，中国人民银行联合检察院、公安机关、人民法院和外汇管理局组成了“五部委”，旨在共同依法打击地下钱庄非法行为。2016年，国家所破获的地下钱庄案件共计380起，成功打掉了500多个地下钱庄窝点，抓获了800余名犯罪嫌疑人，缴获的非法资金多达9000亿人民币。本文将简单介绍地下钱庄的基本定义，系统分析地下钱庄非法买卖外汇的动机，并分层浅谈地下钱庄打击策略。

一、地下钱庄的基本定义

目前，学术界对地下钱庄的定义不尽相同，李建军副教授在其著作《中国地下金融调查》中指出地下钱庄又称为地下金融，属于一种非法金融组织，具备类似银行功能，专门从事非法资金交易。国务院所颁布的《非法金融机构和非法金融活动取缔办法》指出没有经过国家政府合法认证，就将营利作为目标，秘密从事洗钱、非法集资、非法买卖外汇等行为的机构或组织均属于地下钱庄，地下钱庄犯罪行为严重影响国家金融市场秩序。也有学者认为地下钱庄就是地下银行和隐蔽性金融组织，具备银行的一切业务形式，其内部组成结构较为简单而完整，分工与职责极为明确，能够非法周转大量的资金，并非法买卖外汇。

二、地下钱庄非法买卖外汇的动机

从宏观层次来区分，地下钱庄非法买卖外汇的动机主要有四种：第一，参与境外赌博和非法网络赌博。赌博原本是为某种游戏或者未知事件，以钱物作为赌博，以预测其结果的一种活动，后来，演变为非法活动，因此，被国家严禁。在21世纪，国内有不少非法分子选择去境外参加赌博，经过地下钱庄将以非法买卖外汇的方式将独资汇出境外。同时，在信息时代，网络技术发展迅速，网上赌博游戏日益兴盛，境内赌博平台也通过网络与境外赌博组织相联系，境内不法分子会通过地下钱庄非法兑换货币，将资金汇入境外赌博组织所指定的账号。由此可见，对于赌博人员来讲，地下钱庄主要是为他们非法兑换货币，提供资金非法划转服务。第二，非法进行境外投资或者转移非法财产。国内尚未完全开放个人资产外汇管理服务，因此，个人无法按照正常流程进行境外投资或者转移资产。受此约束，部分国民为了满足境外投资和转移个人名下资产（特别是非法资产，不少犯罪嫌疑人因为个人名下非法资产过多，就会将资产经过地下钱庄转移到国外，造成国家资金外流，给本国经济带来严重损失）的目的，会经过地下钱庄进行非法交易。第三，骗取政府奖励优惠政策和出口退税。2016年，国家成功破获了黑龙江七台河地下钱庄案，犯罪嫌疑人经过地下钱庄非法购买外汇以骗取政府奖励优惠与出口退税。“五部委”发现数名犯罪嫌疑人相继从生产厂家购买了大量增值税专用发票以达到获得“票据流”的目的，然后，从货运代理企业购买货物出口数据以获得“货物流”，最后，再经过地下钱庄非法购买外汇，达成伪造外贸交易的目的，以此骗取国家的出口退税和奖励出口创汇的优惠政策。第四，贪图便利。国家银行和各种合法金融机构在办理外汇服务时需要一定的时间和程序，较为烦琐，因此，有部分国民为了方便而去地下钱庄进行交易。嫌疑人钟某曾经就因为父亲在澳大利亚急需手术费，为了不耽误治疗，他没有等待银行的合法审理程序，而是去地下钱庄进行汇款，走上了违法之路。

三、地下钱庄打击策略

（一）发挥“五部委”的作用

中国人民银行联合检察院、公安机关、人民法院和外汇管理局应加强合作，充分发挥“五部委”的作用，利用数据网络监管技术和远程监控技术加强对地下钱庄犯罪行为的监督，准确分析地下钱庄的交易规律，做好非常现场检查工作，及时发现异常交易信息。如果发现网上转账行为异常，有大量资金汇入境外，就要及时进行信息追溯。此外，“五部委”应定期召开联席会议以加强信息沟通，交流破案见解，形成优势互补。

（二）加强外汇制度宣传工作

部分涉案人员是在不知情或者法律常识模糊的情况下陷入了地下钱庄的圈套，例如部分毕业生是在找工作的过程中不慎进入地下钱庄并入职，也有不法分子起初是因为利欲熏心而参与地下钱庄非法交易活动。对此，国家应通过网络信息宣传、发帖和推送公众号等方法向全民宣传外汇政策，引导国民了解外汇法与相关流程，做到知法、守法，同时，教导国民如果发现外汇交易情况可疑应及时报案。

（三）培养高素质外汇管理队伍

依法打击地下钱庄非法买卖外汇，维护国家金融市场正常秩序，五部委应综合培养高素质外汇管理队伍，教导全体工作人员熟悉外汇交易制度与相关流程，不断提高工作人员的业务水平与职业技能。

结束语：

综上所述，打击地下钱庄犯罪行为，维护金融市场秩序，中国人民银行联合检察院、公安机关、人民法院和外汇管理局应加强沟通与合作，在发挥专业职能的同时达成优势互补，做好外汇政策宣传工作，努力加强维护管理队伍建设。

参考文献：

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作者简介：

李京蓉（1984.8-），女，朝鲜族;籍贯：吉林长春;学历：硕士;职称：讲师;研究方向：经济学。