我国银行监管框架的变化及商业银行的影响分析

◎宋冬玉

较西方国家相比，我国商业银行起步较晚，但是发展迅速相对较快，很多商业银行已经开始拓展境外市场，为此更好加强对银行监管框架的重视，国家出台了一系列的政策法规，逐步与国际市场接轨，给商业银行带来机遇的同时，也带来一定的挑战，要求商业银行按照新框架要求作出改变，可以更好的管控风险，建立以价值为核心的经营模式，才能推动商业银行健康平稳发展。

一、我国银行监管框架的基本状况概述

1986 年国务院颁布了《银行管理暂行条例》，从此时起，中国现代意义上的银行监管才开始建立起来。随后，国家逐渐加大对银行体制和监管改革的力度，就在1995 年这一年里，相继出台了《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》及一系列法律法规和规章制度。成立中国银行业监督委员会，出台《中华人民共和国银行业监督管理法》，对《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》进行修改等。

站在监管体系的角度来看，银监会取代中国人民银行的监管位置，但是人民银行仍然负责重要工作内容，包括货币政策的制定及执行，监督在债券市场、黄金市场、外汇市场等，可以说中国人民银行仍然具备一定的监督管理权限，同时上海与深圳证券交易也具备一定监管职责，也属于银行监管机构，可以看出我国监管体制越来越完善。

二、次贷危机对于银行监管的实质影响

自上世纪80 年代起，建立在最低资本要求基础上的微观审慎监管逐渐成为各国银行业监管实践的主流，但各界对于这种监管体系的争论一直没有停止过。次贷危机爆发之后，加强宏观审慎监管以保障金融体系的稳定迅速成为各国政府、国际组织及学术界的共识。危机发生后，国家认识到加强宏观审慎监管的重要性，国务院发布了《深化经济体制改革重点工作意见》。《意见》明确指出，为了弥补传统的微观审慎监管的局限性，在金融监管中必须建立健全宏观审慎监管金融监管框架，确立系统性金融风险防范制度，强化资本和流动性要求。

三、巴塞尔协议与中国银行监管新框架

巴塞尔协议的变化是全世界银行业监管的风向标。巴塞尔协议出台必将促使各国家对现行的金融监管准则进行调整，从而影响银行经营模式和发展战略。在我国发布规划中提出：参与国际金融准则新一轮修订，提升我国金融业稳健标准。金融危机之后，在巴塞尔协议出台之际，银监会提出：需要对金融危机的教训进行深刻反思的同时推进全面改革，银监会推出了四大监管工具，包括资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大方面，构成了未来一段时期中国银行业监管的新框架。

一是提升资本充足率，建立新的监管制度，我国银行监管部门明确要求银行业核心一级资本占比，超过巴塞尔协议3 个百分点，同时要求设置超额资本和附加资本。二是引入杠杆率监管指标，避免出现过度积累的现象。三是引入动态拨备率，要配合现有指标，达到降低经营风险的目的，并且结合实际情况展开调整。四是引入流动性覆盖率、净稳定融资比率两大指标，新框架设定为100%，要求所有商业银行都要达到新规定的相关要求。

四、我国银行监管框架的变化对商业银行的影响

1.积极影响。

在建立新监管框架以后，给商业银行带来不少积极影响，争取到有利的监管环境，让我国拥有更多话语权，主要体现以下几点：一是消除潜在风险。在银行监管框架出现变化以后，要求商业银行拥有更多的资本数量，这就可以化解潜在风险，避免银行体系信用风险出现大幅度的波动情况，避免出现系统性风险问题。二是有利于控制银行过度扩张。我国银行监管框架引入新的监管指标，可以避免银行多度扩张，疯狂引入表外及衍生品业务，如杠杆率指标可以设置风险底线，同时也起到了一定的缓释效果，避免杠杆化行为对银行金融产生冲击，可以实现对银行衍生品业务扩张的合理约束，降低商业银行经营风险。三是加强对银行的硬性约束。在银行监管框架出现变化后，引入了净覆盖率风险，银行需要根据框架要求制定管理制度，实现对风险的识别和控制。四是约束银行经营。在引入动态监管拨备率指标以后，由于我国商业银行拥有较高的信贷资占比，可以让银行具备更强的前瞻性，结合银行经营情况控制信用成本，实现对经营风险的良好把控。

2.新的挑战。

主要有以下几点：一是要求银行具备一定的资本充足率，但是目前发布的新标准并不高，与银行现有的资本充足率差异不大，实际上对银行影响较小，如果新标准持续上升，就会带来不小的挑战。二是要求商业银行重塑价值管理体系，这就对商业银行的经营模式提出新的要求，要建立价值为核心的思想，按照客户需求转变商业策略，实现对商业银行资本的约束，才能更好的应对金融市场的变化。三是形成对商业银行的多重约束。在出台新框架标准以后，要求商业银行加强创新，从多方面入手，改变经营理念，才能提供足够的内在发展动力。

五、结语

综上，在实施新监管标准体系以后，为商业银行今后的发展提供巨大的帮助，有利于银行体系长期稳定发展。一些银行瞄准境外市场，已经完成股份制改革，或者制定境外发展任务，银行监管框架的变化可以实现对商业银行的约束规范，按照国家要求开展各项业务，采用统一的专业术语，更容易被国际认可，为商业银行扩展国际市场奠定良好基础。总之，银行监管框架变化给商业银行发展带来不小的积极影响，同时也带来新的挑战，要求商业银行不断创新改革，才能达到新标准的要求。