依靠合规管理推动国有企业行稳致远

巢敏怡

随着市场经济的不断繁荣，企业面临的市场竞争压力日益扩大，国有企业作为国民经济的重要支柱，必然要充分发挥自身优势，依靠创新管理手段优化自身结构，引领中国企业向着更长远的方向发展。合规管理是企业内部控制的有效手段，本文通过对国有企业合规管理问题研究，以期不断提升国有企业核心竞争力，帮助企业积极应对市场风险。

2020年3月出台的《广东省省属企业合规管理指引（试行）》中指出：“加快提升依法合规经营管理水平，着力打造法治国企，保障企业持续健康发展。”信息化时代背景下，企业透明度不断提升，在强化了社会对企业监督的同时，也导致企业的内部问题被扩大。近年来，关乎企业会计造假、质量堪忧等负面新闻频频登上媒体头条，企业的合规经营问题也日益受到社会重视。为积极迎合社会发展需求，企业必须加强对合规问题的重视力度，健全合规管理制度，确保自身的合法、健康经营。

国有企业合规管理相关内容综述

合规管理内容

我国对合规管理的定义参照《证券公司合规管理试行规定》内容，将其界定为企业制定和执行合规管理制度，培养合规文化，实现对企业合规风险的防范。与常规管理活动不同，合规管理聚焦于企业内部核心风险，依靠事前防御、事中监测考核与事后问责等手段实现对企业的全过程管理。合规管理包含制度建设、合规咨询、合规检查与审查、法律法规追踪、投诉举报处理、文化建设、考核与问责等。强调企业主体的运行必须与国家法律法规保持一致，确保企业在遵循市场发展规律与行业特定法规的情况下正常运行。

国企实施合规管理的重要价值

中国正处于社会转型的重要阶段，各项改革措施的出台、变幻莫测的市场环境无疑为企业的生存带来困难，尤其受到信息化技术的影响，产品更新换代速度加快，企业若无法对自身运营体系进行创新突破，就要面临被市场淘汰的命运。依靠合规管理手段，企业对规划法律制度有更加深入的认知，洞悉市场发展前景，并能发现自身经营中存在的不足之处，从而加快企业的改革步伐。另一方面。企业依靠网络系统实现管理，开放多元的网络环境加剧了企业的信息泄露风险，加之企业对市场环境不熟悉，很容易在竞争中形成巨大损失。合规管理以法律法规为奠基，能够实现对风险的有力把控，为企业风险防范提供科学决策，提升企业的抗风险能力。

国有企业的合规管理问题分析

缺乏制度有力支撑

合规管理是一项系统工程，依赖于健全制度的支撑。然而，國有企业由于缺乏对合规管理的正确认识，致使合规管理与其他管理内容相混淆，在制度的建设上也存在落后保守问题。一方面，在构建合规管理体系前，企业只将已成型的管理条例作为参考依据，缺乏对企业实际情况的综合考量；另一方面，制度的制定缺乏严谨性，内容浮于表面，管理人员漠视制度功能性，致使合规管理制度无法发挥惩戒作用，形同虚设。

缺乏职能明确定位

目前，国有企业合规管理工作由领导班子统一负责，企业内部并未设立独立管理岗位，也并未在不同阶段设立独立管理项目。企业缺乏对合规管理的准确定位，管理人员缺乏对自身职能的科学定位，致使合规管理的实施存在混乱低效问题。此外，由于管理权力的实施缺乏权力牵制，致使领导干部拥有极大的决策权，中基层人员则在不了解内部的情况下盲目配合，不但为日后问责带来了难题，也导致合规管理制度长久得不到更新。

缺少风险防范机制

风险防范是合规管理的重要一环，国有企业在机械性地实施管理时，却忽略了对风险的防范，一旦出现合规风险只能采取应急补救措施，效果差强人意，安全隐患也并未得到排除。与此同时，管理过程中问责的缺失也导致责任主体间互相推诿，甚至隐瞒实情，逃避责任。长此以往，合规管理犹如空壳，企业的潜在风险与日俱增，累积爆发为企业带来致命打击。

缺乏与信息化的有机结合

国有企业在网络建设与网络资源的利用上都存在不足。在网络建设方面，企业并未在内部管理系统设立独立合规管理模块，未能依靠新媒体、公众号等加强宣传，未向员工开放检举与留言功能，合规管理存在信息不透明问题。在信息资源的利用上，企业未能利用大数据、云计算等功能设计生成合规报告，未能实现对企业合规风险点的评估，且受到各部门各自为政的影响，企业合规管理始终无法提升信息共享率，在不了解企业实际情况的前提下盲目实行合规管理，效果可想而知。

国有企业的合规管理对策

优化整体设计，清晰业务流程

合规管理结构设计应实现对个性与共性因素的全面分析，既要考虑到企业经营整体，又要强调个体发挥的作用。相比于中小型企业，国有企业的内部结构更为复杂，部门岗位众多，且不同行业领域的管理侧重点不同，对此，管理人员需充分考量企业属性，明确管理目标，创设个性化管理体系。与此同时，企业应建立专门的合规管理部门，负责对企业合规问题的专项整治，结合不同阶段经营目标更新管理内容，将合规管理与行业发展前景、地方经济、产业链等因素相结合，全面优化合规管理体系。合规管理的设计与执行都应遵循“执法必严，违法必究”的原则，在合规管理实行监督职能的同时，应充分发挥纪委职能，实现同级权力制衡。

强化人员意识，明确职能定位

由于国有企业并未设立独立的合规管理部门，致使相关岗位缺失，管理职能无法得到进一步优化。鉴于此，企业应成立合规委员会，赋予每个委员不同职能，实现职能的细化分配。一方面，委员会直接向上级汇报工作，提升合规管理权威性与实效性；另一方面，针对不同管理项目，委员会与有关部门建立合作关系，获得第一手资料，提升企业内部信息共享率，同时提升合规管理效率。在意识水平提升方面，企业应定期组织员工开展学习，组织领导班子开展学习会议，为优化合规管理制度出谋划策，在集思广益中达到制度创新的效果。在此基础上，依靠新媒体及管理系统加大合规管理宣传力度，轮流组织各部门设计宣传海报等，提升企业整体对合规管理的认识。

聚焦合规重点，加强风险防范

国有企业应设立其合规风险预警机制，加强对合规风险的事前评估与预判，前移合规管理时间点。近年来，为提升自身市场竞争优势，许多国有企业积极拓展业务，这使得企业的业务结构日益复杂，不同业务板块潜藏着不同的风险因素，这就需要国企建立系统的风险预警机制，设立多元化风险评估指标，确保对合规风险的全面把控。充分发挥合规报告作用，优化报告内容，确保报告数据真实性，为违规追责提供有力依据。此外，合规管理应与纪委、审计等部门通力合作，扩大合规管理职权，提升对合规风险的识别与管控能力，提升企业管理安全系数。

构建管理平台，提升技术手段

信息技术是当代企业管理的重要支撑，计算机为数据收集与分析提供了巨大便利，也为管理人员赢得了更多宝贵时间，对此，企业应积极借鉴优秀企业管理经验，构建健全的合规管理体系，设立数据分析、数据库、资源传递、留言等功能，发挥合规监督合力，弥补传统管理工作中存在的不足。利用可视化功能加强对各部门工作的监督，严格保障数据采集与录入的真实性与准确性，实现对合规管理全过程监督，优化管理数据编制，加速信息资源流通率，使企业常规管理不断向着常态化转变。

综上所述，当代企业合规管理存在诸多问题，诸如管理定位不明晰、管理手段缺失等，不仅影响到业务的持续开展，更为企业埋下诸多安全隐患。鉴于此，企业管理人员应加大对合规管理的重视力度，将管理条例渗透到企业经营的每一个环节，引导全员参与到管理工作中，在各部门通力合作下提升合规管理水平，为企业的长远发展保驾护航。

（广州市净水有限公司）