股份制商业银行中小企业信贷风险管理的探讨

王明超 渤海大学经济学院

在社会经济飞速发展背景下，商业银行业务转型正在不断加快，并且银行针对中小企业的信贷业务也加大了重视，但是由于中小企业的市场地位，相比较大企业而言存有一定差异，所以致使中小企业不具备较强的抗风险能力。也就是说，要想针对中小企业的信贷风险进行管理，除了需要遵循贷款风险管理原则，还要结合中小企业的经营特点，组织开展信贷风险的管理工作。根据相关调查表明，中小企业作为推动我国经济发展的重要基础，在整体经济发展中占据重要位置。因此，科学运用股份制商业银行的信贷业务，实现这一目的尤为重要。

一、股份制商业银行中小企业信贷风险的成因

所谓中小企业信贷风险，主要产生于股份制商业银行的中小企业贷款业务中，而引发中小企业信贷风险的主要原因，一方面是宏观环境因素，另一方面是商业银行因素。基于此，针对股份制商业银行中小企业信贷风险的成因，展开较为深入的分析。

（一）宏观环境因素

伴随我国社会经济的飞速发展，商业银行要想在该背景下实现稳定发展，则是需要对中小企业的信贷风险加大重视，尤其是股份制商业银行。虽然我国已经出台了有关产业结构调整方面的政策体系，并且让产业结构发生了改变，但是该结构出现的改变，会对处于下游的中小企业经营造成影响，最为宏观的影响，就是体现在效益下滑、偿债能力降低等多个方面，最终面临银行信贷的风险[1]。

（二）商业银行因素

根据相关调查表明，引发商业银行出现信贷风险的核心因素，就是商业银行存在不良资产，甚至高达90%，这些资产的存在，针对中小型发展企业而言，造成了直接影响。此外，中小企业具备的信贷管理体系，并没有在实际开展的过程中，体现出中小企业和大企业之间的差异，如：信贷度量和信贷审批流程等，从而致使中小企业极易发生信贷风险。同时，还有很多股份制商业银行，会在“存款立行”的方针引导下，出现“重存轻贷”的绩效考核偏向，最终促使“以贷引存”现象尤为严重。与此同时，还有很多从事商业银行贷款工作的人员，虽然会在贷款之前调查时，信贷人员针对财务报表和法律文书等书面内容进行调查，但是很少会有工作人员到企业实地中进行调查，由于信贷人员没有到企业实地进行勘察，所以导致信贷人员对企业的生产周期等其他方面内容，存有了解不到位等问题，这些问题的存在，不仅对客户选择造成了影响，更是让贷款额度和期限出现了诸多问题。除此之外，部分股份制商业银行，还会在发放贷款的时候，针对担保加大重视，其原因是认为有能力担保就有能力还款，所以在放贷的过程中，主要是银行对其自身具备的抵押物价值为基准，然后才考虑该企业是否具有还款能力。简单来说，从还款来源着手防范企业未来的信贷风险，能让诸多的信贷风险得到有效控制。

二、完善股份制商业银行中小企业信贷风险管理的措施

基于股份制商业银行中小企业信贷风险的成因为核心，主要从做好贷款前期调查、优化风险评估体系、创建贷后管理制度、优化债务清除体系等多个方面，完善股份制商业银行中小企业信贷风险管理的措施，目的在于确保信贷风险问题得到把控。

（一）做好贷款前期调查

股份制商业银行在审核中小企业贷款时，不能以原有的固定化审核形式为主，就是说针对中小企业的审核，不应该只停留在企业提交的财务报表和营业情况等文字说明中，而是需要进入到企业中进行实地考察和了解。同时，还需要严格审核企业的实际情况，是否和提交的文字说明等内容符合，以及企业的资产情况是否符合贷款条件等。只有做好贷款前期的调查工作，才能确保信贷风险问题有效降低[2]。

（二）优化风险评估体系

纵观股份制商业银行现有的中小企业信贷风险评估体系现状可看出，有诸多问题有待优化，尤其在创新视角下，更是需要对风险评估体系进行优化。比如：可以从风险防护入手，从此角度对现有的表格内容实现优化，目的在于应全面体现每个债务风险，从而要求债务人能够做出相应的保障。债务人员需要在纳税风险中，及时签订和填写相关责任书，一旦银行受到纳税风险，其原因是因为债务人无法顺利还款，就需要债务人承担相应的责任等，以此来保证风险评估具有一定的科学性和完善性。

（三）创建贷后管理制度

要想针对股份制商业银行中小企业的信贷风险加大管理，还可以通过创建贷后管理制度的方式，落实“双人实地调查制”，指的是对客户展开调查之后，还需要对工商、单位、税务等相关单位的信息，进行沟通和交流，确保贷款用途得到有效把控，并从根本上实行账户封闭监管，确保每款项目都能得到有效监控。此外，还应当扩大管理范围，在走访的过程中，了解和掌握客户生产经营现状，及时发现风险、分析风险和解决风险，保全信贷资产[3]。

（四）优化债务清除体系

虽然目前商业银行已经创建了债务清除体系，并且也取得了一定效果，但是因操作难度较大和成功率低等问题，需要在创新角度下，优化债务清除体系，或者也可以利用政府部门途径，针对债务人进行处理。比如：限制债务人的交通出行和购物等，当债务人受到限制时，就会意识到偿还债务的重要性，最终自发进行债务偿还。

三、结束语

总而言之，针对股份制商业银行中小企业的信贷风险管理进行研究，结果表明目前很多家的商业银行，都在信贷业务方面存有诸多风险，尤其针对中小企业而言，需要面临的风险更为严峻。基于此，这就需要股份制商业银行，能对中下企业信贷风险管理加大重视，并通过做好贷款前期调查、优化风险评估体系、创建贷后管理制度等有效方法，提高风险防护效果。