城乡居民养老保险现状及思考

张明丽 松潘县城乡居保局

养老保险是指国家和社会根据一定的法律法规，为解决劳动者到达国家规定劳动年龄界限，或者因老导致劳动能力丧失之后的基本生活需求而建立的一种社会保险制度。在经济不断发展的同时，我国的养老保险制度也在不断的发展和完善。

一、城乡居民养老保险出台的背景

20世纪80年代，由于国家经济的快速健康发展，国家开始探索建立农村养老保障制度。1992年民政部颁布了《县级农村养老保险基本方案》（简称“农保”），确定以县为单位开展农村社会养老保险，并在全国推广。[1]

面对人口老龄化不断加剧，“老农保”制度已经不能应对老龄化的挑战，已经不能满足广大农村居民的经济生活需求。2009年，国务院做出“开展新型农村养老保险试点”的决定。简称“新农保”。按照国务院新农保试点工作领导小组办公室《关于2010年扩大新型农村社会养老保险试点的通知》（人社部发〔2010〕27号）和西藏及四省藏区扩大新农保试点工作会议要求，阿坝州藏区县扩大为试点县。2011年阿坝州藏区县为城镇居民社会养老保险试点县。2014年国务院在结合“新农保”和“城局保”制度的发展现状基础上，将其合并为城乡居民社会养老保险制度。

二、松潘县概况

松潘县位于阿坝州东北部，距省会成都300公里，距州府马尔康400公里，面积8486平方千米。地处岷山山脉中段，属青藏高原东缘。地貌东西差异明显，以高山为主；地形起伏显著，相对高松潘县扎嘎瀑布差比较大，最低处白羊乡梭子口海拔为1082米，最高处岷山主峰雪宝顶海拔5588米，相对高差4506米。作为14个连片特殊贫困“四省藏区”贫困县之一。

三、城乡居民养老保险现状

根据松潘县近5年45岁女性参保档次统计，45岁女性缴费档次80%都集中在最低档次100元。《四川省人民政府关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的实施意见》（川府发〔2014〕23号）文件规定缴纳标准设为每年100元—1000元、1500元、2000元、3000元13个档次自愿选择缴费。政府补贴分别对应为每人每年40元，100—1000档每增加一个档次增加5元、100元、120元、160元。参保人倾向于较低的缴费档次，且老年人参保率最高，中青年的参保意愿不高且倾向于选择最低档次。[2]

（一）参保意识不强

在城乡居民养老保险实施过程中，通过日常工作对办事民众的对话研究发现，部分居民对于城居保政策不关心，不了解。部分居民对政策不信任，对参加该制度兴趣不浓，普遍认为现在养老金待遇低、无法保障老年人基本生活需要；[3]与商业保险混为一谈，持观望态度，以至于部分60年代、70年代的居民未及时参保，不能在60岁当年享受待遇。

（二）捆绑条件的限制

四川省根据《国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》（国发〔2009〕32号）养老金待遇领取条件规定新农保制度实施时，已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的，不用缴费，可以按月领取基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费。若是五保户老年人，没有年轻人参保将无法参保，不能享受这项政策。

（三）保障待遇过低

现在实施的城乡居民养老保险的待遇过低，很难满足老年人的基本生活需要，在一定程度上影响到广大民众对该制度的信任。现在缴费的中年人，等到进入老年后，所需养老金要求会更高。与城镇职工基本养老保险待遇的多年连续上涨相比，城乡居民养老保险的待遇增长相当缓慢。2009年国务院颁布的指导意见规定全国城乡居民养老保险基础养老金最低标准为每人每月55元；2014年7月1日起，这一标准提高到70元；2018年起，这一标准提高到88元。

（四）外出务工人员参保续保难

松潘县地理位置相对偏远，企业稀少，外出务工人员走的比较远，对这部分居民的宣传工作无法开展，即使已参保，远走他乡无法续保，导致断保多。

四、提高城乡居民保参保率的措施

城乡居民养老保险在制度上坚持统筹城乡“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”；在保障范围上努力实现全覆盖。

（一）加强城乡居保工作的宣传力度

要想吸纳居民参与到城乡居民养老保险中来，必须加大宣传力度，消除广大居民顾虑。充分利用各种现有资源，采取更加能活多样的宣传形式和手段，除利用印制发放宣传资料、张贴公告、悬挂条幅等传统方式进行宣传，还充分运用电视、广播、网络等新闻媒体进行广泛宣传。[4]在手机运用普及的当代，各村均建立有微信群，多提供宣传短片，政策问答进行宣传。

（二）逐步取消捆绑条件

符合领取条件的子女必须参保的捆绑条件与自愿参保有一定的矛盾。最初提出这个条件是因为中国人防老的传统观念，对于这项新政策衔接需要一定的时间。现在老年人领取基础养老金已经有一段时间，广大民众已经接受这项政策，因此现在已经取消捆绑条件。

（三）提高缴费标准

2020年四川缴费标准已取消100元档次（除政府代缴保留100元档），最低档次调整为200元，政府补贴40元；增加最高档次4000元档，政府补贴200元，逐步与社保接轨。参保缴费人员达到待遇领取年龄时，正常缴费年限超过15年的，其连续缴费超出15年，每多缴一年，基础养老金每月增加3元计算，加发部分的资金由各市县财政自行负责。

2019年开始实行税务征收，在手机微信“支付”里微信支付，这样就便于参保人员随时随地缴费。

总之，城乡居民养老保险制度在实践和国家政策的推动下，一定会逐步完善，让广大居民老有所依。