我国商业银行当前所面临的问题及应对机制

广玉祺 四川大学

一、引言

传统的存贷款业务依然是我国银行主营业务，银行的大部分利润仍然来自贷款和存款，而银行提供的服务或产品基本上是相同的，商业银行依靠高利率的储蓄作为主要的竞争手段，这使得银行之间的竞争越来越激烈。互联网金融打破了空间和时间的障碍，削弱了银行的支付中介地位，要想在未来存蓄下去，那这给商业银行提出了更高的要求。当前我国商业银行面临的问题集中在预算管理、供应链金融业务、信贷资产、内部控制等问题上，为保证商业银行的健康稳健发展，本文针对当前商业银行所存在的问题给出可行性建议。

二、当前商业银行所面临的问题

（一）预算管理问题

商业银行的预算管理存在一些问题，首先是对预算管理缺乏认识。这主要是因为预算执行情况评价与考绩过程中的管理业绩评价无关，导致管理当局对预算管理缺乏准确理解，预算管理效率低下。第二，没有制定明确的战略发展标准。商业银行主要是金融领域的预算管理，但并不完全符合其他战略目标，也不能发挥预算管理的作用。与此同时，商业银行在预算管理过程中采用了很高的自动化标准，而且没有全面的预算管理。

（二）供应链金融业务问题

我国商业银行在供应链金融业务版块也存在着问题：（1）我们商业银行尚未形成统一的供应链金融业务体系。我国中小银行只是开发了一些信保融资、应收账款、提货担保等传统的跨部门业务。（2）供应链业务的风险系数较高，管理难度大。供应链金融业务的对象有供应商、核心企业、监管公司等众多参与者，运行模式非常复杂。（3）物联网合作空间有待拓宽。我国商业银行目前与物联网对接的难度较大，这在一定程度上限制了商业银行拓展供应链金融业务的可能。

（三）商业银行信贷资产问题

我国商业银行信贷资产面临着以下风险：（1）操作风险。因内部程序缺乏完善性，人员与信息科技系统存在问题，以及外部事件的存在，均会出现不同程度的操作风险。（2）信用风险。因债务人的信用评级、履约能力较低，甚至存在违约的情况，所造成损失的风险就是信用风险。（3）市场风险。因利率、股票价格、商品价格与汇率出现的不利变动，导致银行发生损失的风险，就是所谓的市场风险。

（四）内部控制问题

我国商业银行内部控制管理问题存在着以下问题：（1）商业银行内部控制的顶层设计不完善。我国中小银行的股东股权存在关联交易控制不规范、股东干涉机构正常经营和占用资金等问题，易使公司出现严重的经营风险。（2）内部控制环境存在问题。商业银行没有严格执行定期轮调主要员工和强制性休假制度，管理岗位的强制休假覆盖面和执行力度不足，难以及时发现工作管理中存在的问题和风险隐患。（3）内部控制缺乏有效的考核机制。部分银行的资金、信贷业务都存在绩效目标制定不合理的问题，合规经营类与风险管理类指标设置不合理等。

三、总结

通过存在问题的梳理，根据自身的实际情况，我国商业银行可以从以下几个方面着手，进行一些有益的探索：

（一）加强内部风险控制

为加强内部风险控制，以确保金融资产的安全运作，实现预期效益和抵制新出现的风险，商业银行必须建立充分、有效的内部管理监督机制，精简管理机制，改进预算编制。应根据业务特点和风险管理需要，自觉地加强内部控制，将其作为预防风险的关键要素，并制定合理和有效的监管制度和奖励措施。

（二）加速银行业改革

深化银行业改革，应该进一步深化商业银行改革。银行业的改革提高了商业银行的所有权清晰度，大大改善了提供服务，加强了科学管理，改善了公司治理，提高了它们在国际和国内市场的竞争力。此外，应鼓励和派遣外国银行和中小型商业银行在该国中部、西部和东北部开设和经营企业，提供更全面的金融服务，建立在线金融服务，并加强科学和技术能力。

（三）加强对产业链的把控能力，持续深耕重点行业

商业银行应关注那些具备重要价值的行业及相关领域，具体包括深入挖掘上、下供应链的潜力、关注多级经销商客户和供应商、充分掌握目标客户的详细信息，在详细把握行业特征的基础上进行开发。理解并掌握重点行业存在的主要风险，企业融资需求、业务模式和特征、行业发展周期及趋势等并展开针对性举措。