城镇职工养老保险存在的问题及发展

董桂芝

摘 要：城镇职工养老保险是退休职工的重要生活保障，对于部分退休职工来说，养老保险就是他们退休生活的唯一资金来源，可就目前来说，因我国社会保险制度的建立起步较晚，所以在城镇养老保险的管理制度方面有一定的问题，影响了城镇职工养老保险的推广和覆盖。本文分析了我国城镇职工养老保险中存在的问题，并提过了几点关于如何推动城镇职工养老保险发展的建议，希望对我国养老保险制度的完善有所帮助。

关键词：城镇职工;养老保险;问题与发展

一、我国城镇职工养老保险发展的当前现状

分析当前经济体系可知，养老保险是其中很重要的一部分，直接影响到社会保障的体系以及社会保障的水平。现今，我国以“统账”结合的保险方式作为养老保险的基础运行方式，“统账”结合的意思是将个人的账户与社会统筹连接起来。自2019那年5月1日起，为减轻企业不但、优化营商环境、完善社会保险制度，全国统一降低城镇职工基本养老保险缴费比例，个人账户保险费用由个人缴纳8%，单位缴纳比例由20%左右降至16%，且单位缴费部分全部纳入社会统筹基金。根据我国的养老金水平发展分析，从2002年一直到如今养老金水平都在不断的稳定上升，最基本都有5%-12%左右的增长率，而同期的工资涨幅每年的增长率为15%左右。从这方面来看，我国的养老保险还是处于比较不错的状态，但我国是世界人口第一大国，且我国的人口老龄化越发严重，老年人口的数量持续增长，对养老保险的影响逐渐变大。但从近年来的养老保险研究数据中显示，2010年，我国城镇中的退休职员与在职员工比例为1：3.9，到2011年就变为了1：3.1，在运用大数据分析进行预测后显示到2030年时比例将变为1：2.4。若是不对我国现今的城镇职工养老保险制度进行调整，大数据分析预测到2032年时我国的城镇职工养老基金将会出现收不抵支的情况。

二、城镇职工养老保险中出现的问题

（一）保险制度存在问题

建立养老保险的相关制度是为了确切落实城镇职工养老保险体系，但我国目前的相关制度并不完善，还存在着一些漏洞，对养老保险体系的落实束缚性也不强，导致我国人民对养老保险的购买欲望低下，使得养老保险的推广受到阻碍，造成覆盖率较低的现状。除了保险制度本身的不完善之外，我国城镇职工养老保险的监管机制也不完善。例如，城镇职工养老保险参保率过低问题，人力资源和社会保障部门监管力度不够，缺乏强制性参保措施，难以推动应保尽保目标的实现。又如，前些年，各地城镇职工养老保险补缴政策的不完善，补缴工作的不规范，造成群众对社保政策的誤解及社保基金的安全隐患。这些情况的发生也严重影响到了我国部分地区养老保险制度的推行，阻碍了社会保障制度的推进，对国家社会的发展有着极为负面的影响。

（二）覆盖率低

因养老保险制度起步较晚，很多城镇职工对养老保险的认知度低，参与城镇职工养老保险的意愿也就较低，导致城镇职工养老保险的覆盖率一直上不去。导致这种情况的主要原因是城镇养老保险制度的宣传不到位，很多城镇职工对此政策没有足够的认识，甚至有的单位与职工协商，将单位应当缴纳的和应当代扣代缴的社保费随工资发放，造成了工资的表面虚增，但失去了将来的养老保障权利。通过对广东地区的相关研究结果进行分析得知，部分城镇职工对国家颁布的“养老金并轨制”根本不了解，部分了解相关政策但态度偏向无视，还有部分甚至反对“养老金并轨制”的出台，这反映出了人们对养老保险的忽视态度，这也是造成了养老保险低覆盖率的现象的原因。

（三）缺乏公平性

养老保险占据了社会保障体系中相当重要的部分，换种说法，也可以说养老保险是人们社会生活中最基本的保障，该保险对于整个社会的稳定性做出了巨大的贡献，也可以反映出我国经济与社会的关系。制度的不完善，在一定程度上也影响到企业职工参保的积极性。

（四）人口老龄化严重

我国是世界人口第一大国，近年来人口老龄化增长迅速，已经成为了社会发展的主要问题。根据大数据分析，我国的人口老龄化增长速度已大大的超过了经济生产总值的增长速度，而这种趋势是现阶段不可阻挡的问题，需要国家花费很长一段时间进行宏观调控。此种状况严重的阻碍了对我国城镇养老保险制度的推广，而为了现阶段扩大城镇职工养老保险覆盖率，完善社会保险制度，只能先对城镇职工养老保险体系进行完善。

（五）缺乏统一性与规范性

就目前的保险制度而言，企业的职工养老保险制度与机关事业单位的职工养老保险制度有着明显的不同。比如在我国山东地区，事业单位需要支付职工养老保险总额的16%，而企业养老保险单位缴费比例为14%，但之前若干年，机关事业单位的缴费比例远远高于企业，而养老保险机构都是统一管理、监督与办理养老保险的。由于养老保险制度的原因，出现了缴费的差异和养老金待遇的明显差别，导致企业和机关单位在有关工作上的交流沟通时，容易引起双方的隔阂，致使沟通效果达不到预期，这也是社会保障事业更进一步的障碍。

三、关于如何推动城镇职工养老保险发展的几点建议

（一）统一城镇职工养老保险相关制度

为了未来的良好发展，相关部门需要对养老保险方面的内容进一步深化处理并且要进行一定的革新，比如统一各地区养老保险的标准，公平公正的对待每一位民众，消除户籍偏见。且统一城镇职工养老保险制度还能促进养老保险的全面覆盖，全面推进社会保障制度，促使国家稳定的进步和发展。

（二）加强监管力度

根据相关参考文献得知，在许多地方都曾出现过养老金被挪作他用的情况，诸多退休职工的财产安全得不到保障，导致人们对养老保险制度的信任度明显下降。这对养老保险的推广有着极大的负面影响，为解决相关问题，相关工作人员必须强化养老保险的监管力度，杜绝此类情况的发生。对于掌握监管权责的相关人员也要加强管理，当执法人员有了违法行为也应当按照相关法律法规对其进行惩罚处理。

（三）完善养老保险的法律体系

目前，养老保险方面的法律法规还未能完善，在支付养老金的相关流程中存在有大量的漏洞，一不小心就会被人利用，使资金的流向不明。为了防止此类事件的发生，相关部门应当完善养老保险的法律法规，加强对此类事件的威慑性，保证养老金的正常流向，并且在养老金发生问题时还可以进行及时处理，做到有法可依。

（四）选择合理的投资渠道，增加投资收入

在当前时代，我国省级、市级养老机构的发展并不一致，导致我国社会保障体系的发展畸形。为解决此不良状况，需要对养老保险机构的管理方式进行一定的改变，比如让养老保险机构的管理方式实现一体化。统一的对城镇职工的个人账户资金进行管理，增大可以用于投资的巨额资金，以此拓宽现有的投资渠道，增加投资收入，可在一定程度上降低市场货币的风险，促使养老金的增长。

（五）建立和完善个人基金账户

在完善城镇职工养老保险制度时，可通过建立和完善个人基金账户的方式保证职工的账户透明度，职工可以随时查看自己的賬户资金信息，让其自己监督养老基金的去向。此举能够增加城镇职工对自己个人账户资金的了解，提升职工对养老保险的信任感，增加城镇职工养老保险的覆盖率，促进社会保障体系的完善。

（六）增强宣传力度

很多人对养老保险的了解程度不够，所以对保险的信任也不够，不会缴纳职工养老保险。为了解决这种问题，我们需要加大宣传力度，解决城镇职工对于养老保险的疑惑。主要的宣传有开展养老保险政策讲座和教育活动，让人们加深对养老保险的认识，有效解决保险覆盖率低的问题。

四、结束语

综上，我国的城镇职工养老保险的覆盖率低，职工对保险的信任度低，我国养老保险的发展状况并不乐观。但城镇职工养老保险是退休职工的重要生存保障，且养老保险的发展在一定程度上还可促进我国社会保障制度的发展，从而促进国家的整体稳定和发展。所以我们必须建立并完善城镇职工养老保险制度，增加职工对养老保险的信任度，提升保险的购买率，让养老保险推广至全国范围，促进我国社会保障体系的建立和发展。

参考文献：

[1]董雪.探析城镇职工养老保险的问题及对策[J].劳动保障世界，2020（18）：44+46.

[2]陈政硕，李爱芹.我国城镇职工基本养老保险制度现状、问题与完善策略[J].经济研究参考，2020（07）：37-47.