浅谈完善住房公积金制度的理论与实践

张斌

（山西焦煤社会保障事务管理局，山西 太原 030051）

引言

我国社会经济快速发展，国民生活水平不断提高，各项社会制度不断完善，人民生活有了越来越多的保障。在这样的社会大背景之下，我国广大人民的生活水平已经得到了较大的提高，我国各项社会保障制度也在不断地完善。就单单对于住房公积金制度而言，住房公积金制度在我国确立已经有很长的时间，并且在提高人民生活水平方面发挥了巨大的作用。但是其发展过程当中也存在着众多的问题。本文将会对住房公积金制度的理论与实践进行深入剖析。

一、住房公积金相关理论

住房公积金有着相关的理论和思考，例如三结合住房公积金体制、4层架构的政策及其关系以及四轮驱动下的住房公积金缴纳管理机制等等都可作为住房公积金的相关理论当成研究理论基础。近年以来，随着我国经济环境的变化以及我国各项社会制度的变化，现有的住房公积金制度已经见了许多问题，比如说住房公积金贷款手续技术比较陈旧、住房公积金济富不济贫，管理制度有失公平等等问题都造成了住房公积金属于病态，本文将通过对住房公积金制度现存在的问题进行分析，探究造成住房公积金属于病态的原因，并且对住房公积金制度改革方向进行思考，希望本文的研究能够有所收获。

二、我国住房公积金发展中存在的问题

（一）住房公积金贷款管理手续比较滞后

就目前的公积金贷款管理手段而言，随着我国科学技术和信息技术的广泛传播，我国绝大部分的住房公积金虽然已经实现了网络化和电子化办公，但是还是有许多地区的住房公积金贷款管理系统的硬件设施比较落后，无法满足用户需求，无法系统的管理客户资料，尤其是在一些欠发达的地区，住房公积金管理手续和管理方法依旧陈旧，不能够引进新型信息资料管理技术，不能够引进高素质的管理人才，这在一定程度上严重影响了住房公积金贷款管理业务的开展，影响了办公人员和用户的效率，进而影响了人们对住房公积金的积极性。

（二）缺乏投资意识，运行效率低下

住房公积金贷款是相对于商业贷款而言的，及办理手续比较复杂，审批放款也比较缓慢，所以许多房地产开发商有抵制住房公积金贷款，致使许多人都不选择住房公积金，也就造成了低利率公积金贷款的损失。同时，由于住房公积金管理条例比较陈旧，随着经济环境的变化，住房公积金就缺乏权威性，缺乏具体操作的细则，缺乏住房公积金管理的相关规则和程序，缺乏统一合理的管理机构，就造成了不规范的住房公积金管理程序，住房公积金运行效率低下。此外，由于住房公积金贷款较难，造成了许多的闲置资金，而对于这些闲置资金存款利率通常是低于同期的银行存款利率，不能够推动我国利率市场化的改革，进而就造成了资金运行效率低下，不能够实现资金的最大利用率。

（三）济富不济贫，管理制度有失公平

当前我国住房公积金面临的主要问题中，一个很重要的问题就是济富不济贫，管理制度有失公平。首先是由于住房公积金覆盖面不够均衡，住房公积金的目的就是为了帮助职工自行购房，保障住房需求，这需要国家政府、事业单位以及个人三方面的努力才能够完成，然而目前住房公积金所覆盖的面积仅仅只有国有企业、政府单位等国家性质企业，对于一些自营企业的员工覆盖率则比较低。另外，对于进城务工的农民工而言，住房公积金管理制度基本上是不覆盖的，但是面对这一社会现实情况，住房公积金必须做出改革。随着当前房价的快速上涨，能买得起房的，通常是一些高收入群体，而这些高收入群体则充分的可以利用住房公积金贷款买房，而对于一些贫困群体，或者是中等群体，则无法使用住房公积金。显然这是一个非常不公平的局面，但是这样的局面却仍然存在在不少地区，这也作为一大难题需要去治理和管理。

三、住房公积金出现病态的原因探析

（一）缺乏相应的立法保护

住房公积金出现病态的主要原因就是住房公积金缺乏立法保护，我国最早的住房公积金制度是1994年在上海推行之后，推广到各大城市，对于住房公积金管理条例，在立法层面上也只是不断完善，而没有根据当前的经济情况进行改革，在房地产市场发展的过程当中，住房公积金制度也必须进行深化改革，调整扭曲的财物关系，制定有效的立法，改革创新执法和司法的管理程序，所以缺乏相应的立法保护，是当前住房公积金出现病态的根本原因。

（二）对住房公积金的认识不清

许多人对于住房公积金的认识是不清楚的，也造成了住房公积金出现病态发展的原因之一。住房公积金制度是国家强制性为公民提供的公平性、互助性、保障性、安全性的制度之一，但是在推广方面，住房公积金管理层并没有注意住房公积金的保值和增值，也没有进行灵活的信贷规模开放，最终导致了住房公积金社会保障需求大大降低，也导致了公众对住房公积金有更多的误差认识。

（三）对住房公积金的管理不到位

对住房公积金管理是住房公积金发展的重要程序，但是根据住建部调查数据相关显示，虽然住房公积金资金总规模与我国的养老金规模比较相似，具有庞大的规模，并且以每年不低于20%的速度快速增长，如此庞大的规模究竟应该谁来管理，如何利用公积金制度保证职工住房，成为当前必须思考的问题。资金的管理可以说是资金在利用和创造效率的重要程序，如果不能对住房公积金进行合理的管理，则会造成很大的资源浪费。

四、住房公积金改革方向思考

（一）完善住房公积金管理制度，实行统一管理

完善住房公积金管理制度是当前最重要的问题，通过制度创新来获取住房公积金管理制度的新活力，自住房公积金制度建立以来，已经帮助了中低收入群体解决了很大一部分，所以不断完善住房公积金制度迫在眉睫。在当前住房公积金体制创新要求下，还要坚持住房公积金的统一管理。住房公积金管理中心要负责其运营，住房公积金管理委员会要坚持独立操作，直属于人民政府。目前在许多地方仍然存在住房公积金的管理中心，财务中心以及监督管理中心并不明确，这在一定程度上就造成了住房公积金制度的混乱，也造成了住房公积金制度缺乏监督管理，无法发挥其应有的作用。所以一定要进行统一管理，加强监督管理制度，完善各部门的职责，进一步提升住房公积金管理制度的作用。

（二）提升住房公积金管理效率，兼顾社会公平

住房公积金管理制度旨在解决职工的住房问题，所以解决问题一定要有一定的效率。在住房公积金制度上，为了提高住房公积金的管理效率，首先应该强化调配能力，力求做到公平公正，得到公众的满意，在提取和贷款等方面不断优化其政策，适当控制享受过优惠的人群，要适当控制高收入人群使用住房公积金的范围，进行资金控制，为低收入群体提供更多的资金支持。其次应该保持住房公积金管理制度政策的稳定性，不能够随意改变政策、调整政策，随意改变和调整政策其实是一种不公平的表现，所以一定要保证住房公积金管理制度在政策上的稳定性，兼顾社会公平。

（三）要求住房公积金管理制度与时俱进

住房公积金要不断进行改革，而住房公积金改革是否成功取决于其是否能够与时俱进。住房公积金管理制度与时俱进要求与当前的经济形态相一致，发挥市场决定性的作用，改变政府职能，解决政府包办问题的现状，刺激职工购房需求，推动住房公积金贷款和组合贷款的需求，坚持以人为本的服务理念，敢于尝试投资，积极增加住房公积金增值的能力。

五、结束语

随着我国社会经济的快速发展，自改革开放以来人民生活水平不断提高，社会保障制度也在不断完善。在我国社会和谐发展的历程当中，住房公积金制度发挥了不可替代的作用，尤其是在改善民生方面，然而目前住房公积金制度并没有进行创新改革，没有做到与时俱进，在面对复杂的将经济环境下，住房公积金制度必须进行全方位的改革，必须朝着新方向发展，不断地提升住房公积金制度的社会效益，不断改善当前住房公积金制度中存在的缺陷以及问题，不断提升其管理水平，不断发挥其经济作用。