我国商业银行信贷风险管理研究

2019-12-21张娜

大众投资指南 2019年2期

张娜

（山东财经大学，山东济南 250014）

一、商业银行信贷风险的现状

（一）不良贷款率过高

近年来，我国商业银行采取多种方式降低不良贷款的比例，但是我国商业银行的不良贷款比率依旧高于世界水平，据统计显示，大部分的贷款集中于房地产以及基础建设领域，贷款的过度集中，潜在的风险就越大，一旦经济发生变化，银行就要承担巨大风险，因此，降低不良贷款率一直被我国商业银行重中之重。在分散银行贷款同时不断促进经济的快速发展，产业的升级，做好经济下滑时的防控工作，加大力度处置，核销不良贷款，使得银行信贷风险在可控的范围之内。

（二）贷款集中度高

贷款集中度高，意味着贷款在某一群体上承担的风险比较大。目前我国政府一直在努力的扶持中小企业的发展，给予中小企业更多的优惠政策使其在银行中获得更多贷款，来不断发展自身企业，由于中小企业自身贷款条件不能符合银行的贷款审核，使得银行更多把贷款投向了大型的国企，从而使得银行的贷款过于集中，一旦发生金融危机，企业经营效益不好，企业可能面临着倒逼，而银行就要承担着巨额的贷款风险。因此，银行应该更多的倾向多类型的企业，分散风险，降低损失。

（三）产能过剩引发信贷风险

经济的快速发展，也会带动企业的不断发展，规模不扩大。随着时间的推移，市场上的供给大于需求，企业产能过剩的问题也开始凸显出来。例如我国的煤炭，钢铁行业产能过剩，能源利用率低，从而带来巨大的亏损。而在这些企业盈利的前期，商业银行将更多的资金投入到这些行业中去，当企业面临亏损时，集中投资使得银行成为信贷风险的最终承受者。

二、商业银行信贷风险管理存在的问题

（一）信贷管理技术落后

目前我国商业银行信用贷款的发放更多的集中带贷款前的审批，大多是人为的主观判断，相比国外运用计算机等网络技术进行大数据分析以及后期及时的对于贷款发放的跟踪监测，从定量方面对于贷款前贷款后全方位的监测，从而降低银行的不良资产率，我国在整个信贷风险量化技术方面有所欠缺。

（二）组织结构不完善

我国的商业银行的组织结构为总行、分行、网点的形式，内部设行长、科长等职位之间分级管理，尚未建议专门的信贷决策机构，不像西国家的商业银行有自上而下的一体化的管理模式。目前我国的贷款机制三会一层贷款机制，但是贷款审批权仍然集中在少数人手中，使得监督约束没有真正起到作用。除此之外，管理层的决策能力以及风险意识不足，部分工作人员履行职责不到位，使得信贷内部控制环节薄弱，内部形势不乐观。

（三）信用评估机制不够完善

目前我国的商业银行已经初步建立起信贷信息系统，但是各个商业银行间仍然不能达到信息共享，一些重要的信息无法在信息系统得以体现。银行对于客户贷款的审核按照其过去的经营状况进行考核，这样会使银行承担很大风险，而且当一法人向不同的分支机构银行进行贷款，由于银行无法对单一法人其信用进行暴露，法人同时获得多家银行贷款，当企业出现亏损失，商业银行就会承担巨大的损失。

（四）缺失正确的信贷文化

良好健康的信贷文化是信贷员长久发展成、主动认同行为规范与价值理念，从而弥补我国信贷制度的不足以及强化制度管理。目前我国商业银行仍然存在不良的文化，例如：目前大多数的银行注重业业务的增长，给予信贷员更多的硬性指标，使得信贷员嫌贫爱富，不注重小客户的房贷，而对于大客户的贷款标准也逐渐放松，过度的信赖，造成信贷歧视。在实际的贷款操作中，信贷员对于客户的信用评估不够全面，更多依赖担保进行缓释风险发放贷款，而如今担保文化泛滥，抵押资产难以变现，使得银行不良资产处置率下降，加剧银行的信贷风险。

三、商业银行信贷风险管理的策略

（一）建立健全信贷预警监督系统

随着市场经济的快速发展以及企业管理模式的不断创新，在此背景下，商业银行应该结合自身的发展状况，把自身经营规划以及财务运营与先进的企业管理模式相结合，建立完善的财务预警系统与风险评估系统，把信贷的风险损失降到最低。一方面首先把贷款的准入关口做好，注重还款的能力；另一方面采用大数据对风险进行有效的识别与防控，当发现有风险的预兆时，及时地采取有效的措施加以应对；除此之外，要不断地借鉴国外商业银行经验，来防范信贷风险，消除财务隐患。

（二）完善信贷流程

商业银行应该认真的落实，贷款前、贷款中、贷款后的每一环节的规范操作。确保贷款前期，借款人提供的申请资料的真实性，对其企业进行实地的调查，确认企业经营的信用情况，负债状况、担保状况等，以确保期偿还能力；其次确保贷款中，一是贷款审查资料真实性，完整性、合法性、法律有效性等几个方面，二是贷款审批客观公正，做好风险的防控与业务的发展。最后做贷款后的管理阶段，贷款后台做好后期的贷款资金的去向，及时对贷款人进行回访，以防贷款的挪动、借款人的异动、担保物的异动，做出及时的预警。