浅谈新形势下如何有效防控金融机构案件风险

毛明中

（农业银行审计局广州分局，广东 广州 510000）

一、内外部案防形势日益严峻

（一）经济下行导致潜在案发风险加剧

随着经济不断下行以及日益严峻的国际贸易形势，部分企业订单锐减，经营困难，导致资金链紧绷，到期贷款本息无法按时偿还。部分企业主为挽救破产倒闭危机，不惜承担高额财务成本，采取民间非法集资、融资的方式“饮鸩止渴”,终致资金链断裂，甚至跑路。在上述民间非法集资、融资过程中，一些不法分子拉拢银行员工、利用银行渠道场所从事非法活动。这也就加剧了商业银行潜在案件风险的发生，金融市场中民间融资、非法集资、债务违约等外部风险加速向银行体系传导。具体表现为，近年来商业银行从事非法集资、民间借贷、"飞单"等的发案金额和人数呈上升的趋势,案件呈高发频发态势,金融领域的风险不断积聚,对银行业案件风险防控构成严重的威胁。此外,新闻传媒产业高度发达,媒体挖掘爆料无孔不入,微信、微博等社交软件传播速度快、传播范围广,银行机构一旦发生案件或风险事件,将蒙受品牌形象受损的声誉风险。

（二）网络金融推动银行网点转型,催生新型风险

互联网金融的兴起，正逐渐改变着消费者的生活方式和消费习惯。其智能化的服务方式狠狠地冲击了传统商业银行的柜面服务。传统商业银行柜面服务的手续烦琐、制度严苛、效率低下等被广大客户所诟病。在数字化转型大趋势的推动下,银行商业银行自我革命，以提升客户体验为中心，加大金融科技投入，推出智能化柜面服务，将传统的柜面服务逐步向线上迁移。以智能化柜面一体机为中心的全套智能化厅堂服务设备，既可以实现让柜员走出柜台、走向市场；又可以给客户带来方便快捷的体验,体现网络金融的新特点。银行业的网点转型顺应了经济周期和金融创新的变化要求,同时与之相随的是银行转型过程中催生新型风险,对传统的风控手段、风控制度提出了新要求。

（三）人员管控难度日趋加大

银行经营特性容易滋生员工权力寻租的道德风险,一些对资金有需求的不良企业及个人往往拉拢腐败银行员工勾结作案,基层银行员工直接面对市场和客户,容易催生"赚快钱"、"一夜暴富"等不理性投资理念,少数从业人员抵抗不住外界诱惑,发生挪用客户资金、参与民间借贷、飞单等违规行为,诱发向银行转嫁资金风险、诈骗或盗窃银行资金的犯罪活动；加之在互联网金融冲击和同业竞争加剧的环境下,商业银行的业务经营压力日益加重,而基层行作为各项经营指标和管理事务的落地执行机构,更是任务重、事务杂、人员少,各基层行负责人往往更关注任务指标的完成情况,忽略内控案防工作的日常落实;个别员工法律法规观念淡薄,风险防范意识不强,防控能力较弱,片面重视经营业绩,给案防工作带来双重压力。据统计,近年来商业银行一级支行和营业网点的案件总数占比和涉案金额占比均超过80%。涉案渠道覆盖各类业务,其中柜面业务、对公与对私营销、自助银行和网银渠道排名靠前,且电子银行渠道呈明显上升趋势。涉案人员岗位中,前台柜员、营业网点负责人、对公客户经理、会计主管累计占比接近80%。

（四）外部呈现"强监管严问责"高压态势

近年来,基层商业银行大案要案频发,内外部监管机构加大案件风险防控、整治、追责力度,重拳治理商业银行不规范行为,持续开展金融市场乱象整治工作。2018年,银保监系统对银行金融机构开具罚单超3800张,罚金总额近20亿元,涉及贷款管理问题、票据业务违规、同业投资违规、理财销售违规等多个领域。要切实防范化解金融风险,提高监管和防控风险能力的要求。

二、新形势下防控案件风险的有效途径

在数字时代的大背景下,银行金融机构顺应潮流,强基固本,积极投身金融科技,推动数字化风控,打造未来互联网化银行,同时立足"人本"管理,风险为本,合规优先,方可稳健行远。

（一）保持案防高压态势,提升全员案件防控意识

从历史看,各类金融案件的高发期和集中爆发期多发于经济下行时期。2018年政府工作报告明确指出,国内经济下行压力加大,金融等领域风险隐患依然不少,要继续打好三大攻坚战。银行机构要从维护国家金融安全的政治高度、从实现长治久安的战略高度,保持案防高压态势,提升全员案件防控意识,为打好案防攻坚战奠定基础。一是强化案件防控主体责任。树立正确的业绩观和发展观,正确处理好业务发展与防范风险关系,金融机构各级基层行"一把手"作为案防第一责任人,对本机构案防工作负首责、总责,把案防工作抓具体、抓深入。各级行班子副职、内设部室要切实履行案件防控"双线管理"责任,既要管业务发展也要管合规案防；既要对业务风险合规负责,也要对员工行为的监督管理负责,确保案件与风险"两个可控"。二是开展思想政治及典型违规案例警示教育等活动。深入贯彻落实银保监会关于开展银行业金融机构案件警示教育活动的要求,开展"知敬畏、守底线、促合规"案件警示教育专题活动,树立"合规人人有责,合规创造价值"的经营理念,推动依法合规经营提供良好的文化支撑,让合规文化建设成为全行经营管理和业务发展的持久动力。三是强化从业人员管理。完善员工违规处罚信息库,建立"灰名单",杜绝违规人员"带病提拔"、"带病流动"。加强员工行为排查、岗位制衡和岗外监测,加强对重点人员、重要岗位、案件多发部位的监控。

（二）落实案件防范工作措施,建立健全案件防控体系

有效防范案件风险,最核心的就是要严格落实案件防控工作措施,通过对案件风险的分析和研判,持续加强案件易发领域和关键环节的案件治理,抓好问题整改和风险化解,并通过建立健全案防长效机制,构建案件防控体系。一是深入开展案件风险排查,着力提升案件风险防控水平。按照案件风险排查工作部署,突出重点风险领域,深入开展案件风险排查,及时消除风险隐患。加强事前预防和事中识别与控制,提高风险识别和控制的有效性。二是抓住管理重点,提升基层治理的有效性。紧盯基层案件多发部位,从工作作风、经营理念、管理措施、资源配置等多方面下沉管理重心,通过加强基层网点治理体系建设,完善网点"双基"管理评价体系,提升网点竞争力、员工向心力和基层管控力。三是将规章制度嵌入系统作业流程,强化系统自动控制和预警功能,提升案防风控的前瞻性、数字化水平;在开展产品研发、业务创新、流程构建、系统推广等工作的同时,应坚持风险为本、合规优先,着力夯实双基建设;不断推进案防智能化建设,提升科技案防能力,大力引入金融科技手段,提升各专业领域案防能力。

（三）加大违规惩处力度,深入推进案防工作

杜绝案件的发生,必须强化和硬化责任追究和人员处理,最大限度地提高作案成本。充分发挥执纪震慑力,对违规违纪行为采取零容忍的态度,将严惩不贷,促使员工能真正认识到问题的严重性,从根本上杜绝违规现象,筑牢"不能为"的机制防线。一是建立整改台账,逐笔整改、序时督办、对账销号，杜绝侥幸心理、蒙混过关心理;同时,建立整改后评价机制,经常组织问题整改"回头看",发现在整改过程中弄虚作假的,从严追究。二是建立严格执行规章制度的倒逼机制和监督机制。按照“自查从宽、他查从严,尽职免责,失职重罚”的原则,对多次检查中发现的同质同类问题,加大责任追究力度,促进内控制度更好贯彻执行,倒逼各项规章制度的落实。三是建立案件防控责任和查处机制。建立健全责任追究机制,按照公平、公正原则建立有效的违规及案件问责制度,严格责任认定与追究,严肃处理违规失职人员,发挥违规惩戒的警示作用;严格执行“上追两级”“双线问责”“三个重点追究”等规定,倒逼各级责任主体履职尽责。对存在的问题绝不遮遮掩掩,大事化小,小事化了;对违规违纪责任人的处理绝不避重就轻、姑息迁就,促使干部员工养成依法经营、合规操作的良好习惯，形成一个“不想违规、不敢违规、不能违规”浓厚氛围,从而提高案件防控的自觉性和能动性。

案件风险防控是一项系统性、长期性、复杂性、基础性的管理活动,涉及银行经营管理的各个领域、方方面面、全体员工,金融机构要贯彻落实中央经济工作会议"把防控金融风险放到更加重要的位置"总体要求,警钟长鸣、常抓不懈,持续保持案防高压态势,牢固树立合规经营意识,推进案防长效机制建设,实现案防关口前移,为经营管理行稳致远提供坚实的保障。