中小型企业金融风险防控方法探究

李娜娜

【摘要】在我国市场经济稳定发展背景下，中小企業在市场经济中发挥着至关重要的作用，是我国国民经济得以发展的重要支撑。然而，由于中小企业资金不足，自我积累有限，风险投资缺乏，以致融资非常困难，中小企业发展过程中面临的金融风险也呈现了逐渐增多的趋势，采取何种措施更好地应对金融风险是现阶段中小企业需要着重关注的问题。本文主要就中小企业金融风险防控方法予以探究，首先对中小企业发展过程中面临的金融风险类型进行了详细的介绍，接着分别从建立良好的风险控制意识和体系、推动中小型企业金融风险预测预警机制的建立与健全、对衍生金融工具进行充分运用、强化企业和相关专业机构的协同和合作、提升金融风险控制人员的专业水平、提高企业法律意识等六个方面提出了中小企业风险防控方法，旨在为推动我国市场经济发展做出贡献。

【关键词】中小型企业 金融风险 防控方法

中小企业融资是指金融机构针对中小企业提出的定制化的融资解决方案，由现有企业筹资并完成项目投资建设，无论项目建成之前或之后，都不出现新的独立的法人。债权人对债务人有完全的追索权，即使项目失败也必须由公司还贷。

在中国特色现阶段中小企业所面临的金融风险，其产生是受多种原因所影响的。同时，对金融风险的管控也是一个长期的过程，需要中小企业的长期投入与关注。对此，我们要立足于自身实际情况，并在明确当下面临的金融风险基础上，及时采取行之有效的措施，以使金融风险得到有效的防控，保证中小企业的良好发展。以下本文以中小企业发展过程中面临的金融风险为切入点，并对其风险防控方法进行了详细的阐述。

一、中小型企业发展过程中面临的金融风险

我国中小企业发展过程中既存在机遇也面临着严峻的挑战。从机遇方面来讲，由于受到市场环境的影响使得市场选择逐渐增多，给企业发展带来了重要动力;从挑战方面而言，企业金融风险防控意识亟待强化，需要对其给予高度重视。当前，中小企业发展过程中面临的金融风险主要集中在以下三个方面：

（一）筹资风险

与大型企业相比而言，中小企业不仅规模较小，没有配备相应的风险管理人员，而且就其融资活动来讲，也没有制度规范对其予以约束和管理，在此背景下，企业自身筹资能力存在明显的不足，致使企业发展过程中没有充足的资金保障，这也是其发展缓慢的重要原因[1]。虽然部分中小企业依托民间贷款作为获得资金的主要方式，但是其具有回收资金慢、风险大等特点，从某种程度上可能会成为制约企业正常发展的重要因素。

（二）投资风险

客观来讲，处于市场经济中的中小企业起步较晚，且稳定性较差，分散金融风险的途径较为单一。同时由于受到市场经济变化和产品更新速度较快等方面的影响，企业依托单一新产品获得利润、促进企业自身发展等也较为困难。因此，中小企业销售产品多样化有待提升，这也是其不能满足现代化市场需求的重要因素。由于没有研发的新产品弥补已经出现的金融风险，产品销售停滞等情况时有发生，给资金回收带来了一定的难度，中小企业投资风险由此产生，对企业自身发展有着不利影响。

（三）法律风险

中小企业在无足够的资产可抵押又急需资金的情况下，通过各种途径获得有担保能力的保证人的担保成为唯一的途径，同时，银行是否认可这种担保成为企业能否获得资金的关键。企业获得担保的条件是为对方提供同等条件的融资担保，当担保企业出现信用危机时，借款企业势必也会卷入其，因此，各个企业很可能卷入互保的法律风险之中。当中小企业有足够抵押物进行抵押贷款时，由于银行的打折力度使得贷款额度与抵押资产的实物价值出现很大偏离，同时由于抵押资产的改扩建使资产价值上升，但银行要求对全部资产价值的优先受偿权显然会增加对企业利益发生损害性的可能。

二、中小型企业金融风险防控方法

（一）建立良好的风险控制意识和体系

良好的风险控制意识体系的建立对于中小企业来讲有着至关重要的作用，在建立过程中需要从以下几点着手：首先，企业要正确认识自身及行业特点，树立起强烈的风险防控意识，并借助信息化技术手段实现对金融风险的有效预防;其次，中小企业要立足自身经营情况，结合金融产品特点，积极对现有的金融结构体系予以优化与调整，从而为企业经济效益提升提供重要保障。反过来，完善的风险控制体系也能有效的推动经营制度的建立与完善，并对企业经营行为予以约束和管理。最后，中小企业要注重与大型企业的合作。中小企业主要依托实体生产模式来盈利，而大型企业更侧重于战略性发展。加强中小企业与大型企业的合作，一方面可以借鉴大型企业先进的生产战略思维，改善中小企业生产模式，扩大生产规模，提高中小企业竞争力;另一方面有助于中小企业金融渠道的拓展，是中小企业防范金融风险的有效措施。

（二）推动中小企业金融风险预测预警机制的建立与健全

现阶段，中小企业成为社会主义市场经济不可或缺的重要组成部分，国家及相关部门应加大对中小企业的金融风险防范力度，制定切实可行的金融风险防控制度。中小企业应以国家金融风险防制度为理论依据，在企业内部建立健全防范金融风险的制度规范体系，包括风险预警制度、风险分析制度、风险紧急处置制度，风险化解与补救制度等。切实做到对各类风险早发现、早预警、早处置、早补救。

（三）对衍生金融工具进行充分运用

一般而言，无论企业运用期货还是期权等衍生工具开展金融业务时，都应以现阶段金融市场供需情况为依据，来对交易进行合理的选择，从而有效避免因衍生金融工具利用不当给企业带来经济损失的可能。在上述过程中，金融衍生工具的合理运用，要求企业要立足于金融衍生工具应用数量和期限体系结构中，以现阶段企业经营周期为参考进行匹配，并在明确企业财务内部管理对金融衍生工具产生交易工作需求的基础上进行跟踪与管理。此外，企业还要立足于成本和最终效果，实现中小企业应对金融风险机制的有效合理选择，这也是实现对金融风险进行识别、评估和控制等目的重要路径。

（四）提高法律意識，充分认识融资过程中存在的法律风险，为避免互保风险出现，尽量不为第三方提供担保，或提供对外担保的同时，要求债务人提供反担保，以降低企业的风险;其次对融资资料要进行合规性检查，并建立责任追究制度，确保在企业内部形成有效的监督制衡。

（五）提升金融风险控制人员的专业水平

中小企业金融风险的有效防控，依赖于工作人员的专业水平。所以，要以企业金融风险控制人员为对象，不断强化其专业素质和水平，并以此带动其风险防控能力的提升[2]。此外，企业要对相关人员素质提升给予高度重视，定期进行专业知识和素养方面的培训，尤其要在提升其风险防控意识和能力方面有所注重与强化，进而带动实操人员整体素质的提升，这也是中小企业面对金融风险能够进行更合理、更有效处理的前提。

（六）强化企业和相关专业机构的协同和合作

风险控制工作是构成企业内部控制过程中的基础形式，由于其具有专业性强等特征，因此对相关工作人员也有着较高的要求[3]。除了要了解企业内部财务管理工作方面的知识外，还要求其掌握宏观经济方面的知识。在我国信息技术快速发展的背景下，金融和IT行业专业知识内容已然成为中小型企业风险控制过程中主要依托的控制技术和手段。但是由于受到中小企业规模和经济实力有待提升等方面的影响，使得基于上述专业知识下建立相应的部门具有一定的难度。所以就中小企业金融控制来讲，要加大与专业机构的协同与合作，从而在他们专业知识支撑下实现对我国金融企业的服务控制[4]。此种方式不仅能使中小企业面对金融风险时由资金投入带来的压力得到有效的缓解，而且在合作过程中也能使其专业知识得到拓展与丰富，是带动企业自身服务能力，促进其金融发展的重要动力。

结束语

综上所述，以我国市场经济背景为立足点对中小企业发展予以审视可知，其发展过程依然存在多个问题和风险，除了需要中小企业结合自身实际情况进行合理规划外，还需要不断提升、完善企业内部风险防范工作。目前，随着我国社会经济的快速发展，中小企业虽然发挥着不可或缺的作用，但其风险防范方法依然缺乏多样性。本文对金融风险防控六个方面措施的阐述，旨在使中小企业在市场竞争中的风险防控能力能得到有效的提升，为企业经济发展提供了有力的保障。

参考文献：

[1]郝靖源，阚占菊，魏震.中小型企业金融风险防控方法研究[J].金融经济，2018（22）：107-108.

[2]龚家慧.金融风险化解途径的新思路——基于企业“破产不停产”视角[J].重庆社会科学，2019（08）：74-82.

[3]刘建.中小型企业金融风险防控方法研究[J].中国国际财经（中英文），2018（05）：279.

[4]沈炯阳.我国中小企业金融风险的主要类型及防范措施[J].商场现代化，2015（23）：224-225.