污水处理厂PPP项目运营风险评价指标体系构建分析

Construction Analysis of Operational Risk Evaluation Index System for PPP Project

in Sewage Treatment Plant

WANG Lu-kang

摘要：通过对以往文献的分析研究，首先运用文献频次统计法识别出初始的风险清单，从系统论理论的角度出发采用风险分解结构法，从人员、设备、环境、组织管理这四个方面初步构建运营风险评价指标体系。其次运用专家调查问卷的形式，获得与评价指标相关的数据。最后对问卷调查数據采用灰色统计法进行处理，来筛选出“高”类指标，从而构建起污水处理厂PPP项目运营风险评价指标体系。

Abstract： Through the analysis and research of the previous literature， firstly， the literature risk statistics method is used to identify the initial risk list. From the perspective of system theory， the risk decomposition structure method is adopted to construct the operational risk evaluation index system from four aspects： personnel， equipment， environment and organization management. Secondly， the data related to the evaluation indicators are obtained in the form of an expert questionnaire. Finally， the questionnaire survey data is processed by gray statistical method to screen out the "high" indicators， thus constructing the operational risk evaluation index system of the sewage treatment plant PPP project.

关键词：污水处理厂;PPP项目;运营风险;指标体系;灰色统计法

Key words： sewage treatment plant;PPP project;operational risk;indicator system;grey statistical method

中图分类号：F283;X703                                文献标识码：A                                  文章编号：1006-4311（2019）32-0091-03

0  引言

在基础设施PPP项目的实践中，污水处理厂是我国较早开展实践的领域，也是较早引入到社会资本中。但是，由于地方缺乏建设资金和相关管理经验，污水处理厂建设面临投资规模大，工作时间长，利益相关方之间关系复杂，项目风险多等难题，导致项目参与者无法获得预期的投资回报，打击了社会资本的参与热情。如Yang T[1]表明资金短缺是影响城市污水处理工程的主要问题，而实施PPP城市污水处理项目则能实现双赢，并且提出城市污水处理PPP项目应明确政府在PPP项目中的作用。私人资本没有动力参与污水处理厂的PPP项目。 除了此类项目的低利润外，更多的原因在于无法正确评估参与此类项目运营的风险水平。如刘一丹[2]从总体上研究污水处理PPP项目的风险并进行风险评估。朱圆圆[3]通过站在社会资本的角度，对大量文献进行研究和分析实例，识别出影响污水处理厂PPP项目收益的45项风险因素。王靖[4]通过系统分解法，在宏观层面、中观层面、微观层面的划分。刘玢[5]运用文献分析法从国家政策层面、市场经济层面、项目运营风险这3个层面识别出12种污水处理企业PPP模式风险。可以看出，目前大部分学者还只是针对项目全生命周期内风险管理的研究，却少有单独关注项目建成后的运营阶段。而社会资本方投资污水处理厂PPP项目的落脚点是为了获取可观的投资回报，在投资所面临的风险程度未知和回报得不到保证的情况下，社会资本对建设污水处理厂PPP项目的投资态度是审慎的。所以，有必要站在社会资本方的角度，对污水处理厂PPP项目运营的风险水平进行研究。

1  污水处理厂PPP项目运营风险初始评价指标的选择

1.1 评价指标的选取原则

①科学性原则：对于污水处理厂PPP项目运营阶段风险指标体系的构建中，要始终坚持科学性原则。坚持科学性原则，真实地从社会资本方的角度反映出该项目运营期间的存在的风险因素，只有这样才能保证评价体系的合理性，评价结果的有效性[6]。

②定性与定量相结合原则：在构建指标体系的过程中，由于部分指标无法进行定量分析，因此为了保持评价的客观性，应坚持定性与定量相结合的原则，在定性分析的基础上，也要对指标进行量化。

③可操作性原则：所选取的评价指标要便于实际操作，对于定性和定量指标都要求其获取过程简单、便利、可量化，而且要求评价过程操作的规范性。

④独特性原则：从系统论的角度出发，对各个指标进行过选取的过程中，要突出污水处理厂的特点，不能简单套用其他PPP项目或是其他项目运营期间的评价指标[6]。

1.2 评价指标的初选

①建立初始风险清单。本文选取了20篇有关污水处理厂PPP项目的文献[4-23]，结合社会资本方的风险特点筛选风险因素，选取出现频数在4次及以上的风险因素作为研究对象。在对相关专家进行访谈后对风险清单进行了相关的调整，最后选取了36个污水处理厂PPP项目在运营阶段社会资本方所面临的风险因素。

②污水处理厂PPP项目运营风险评价指标的初建。系统論[24]的创始人贝塔朗菲指出：系统内部，系统之间以及系统与环境之间是相互依赖，相互关联和相互作用的。人、机器和环境是系统的重要组成部分，管理作为协调和控制的手段，处理人、机器和环境之间的关系，并通过反馈过程将运营操作系统的相关信息反馈给管理系统，从而控制整个运营操作系统的风险。污水处理厂的PPP项目由相关机构和人员负责。在运营期，对厂内各种设备，设施以及外部环境进行有效管理，在运营期进行各种风险的预防和应对，使得污水处理厂的PPP项目正常运行。因此，从系统理论的角度来看，污水处理厂PPP项目的运营风险评价因素可以分为四类：人员风险，设备风险，环境风险和组织管理风险。

风险分解结构法RBS[25]可以依据污水处理厂PPP项目运营阶段风险源的不同，可以把项目每个级别中包含的风险因素进行详细列表，充分显示了风险因素的层次性和结构性，并且可以将风险因素进行结构化和组织化处理。 因此，根据风险分解结构方法，从系统理论的角度，将污水处理厂PPP项目的运营风险因素分解为四个方面：人员风险，设备风险，环境风险和组织管理风险。

2  污水处理厂PPP项目运营风险初始评价指标的筛选

2.1 专家问卷调查

将初步建立的污水处理厂PPP项目运营风险评价指标制作成专家调查问卷，采用李克特量表评分法，评判运营风险评价初步指标的重要性程度，将各个专家的评语集设为：非常重要5分、比较重要4分、一般重要3分、不太重要2分、不重要1分。同时对拥有从事污水处理厂PPP项目5年实践经验以上的24位专家进行问卷调查，对每项指标进行重要性打分。并根据平均得分大于3的选取原则，即专家判定该指标的重要性程度不低于“一般水平”。

本文采用克朗巴哈信度信度系数的计算结果来检测问卷数据的信度。Devllis认为克朗巴哈信度信度系数（Cronbach'sα系数）值在小于0.65时，调查问卷的数据则不可以采用;数值在0.65-0.70之间为最小可接受范围，数值在0.70-0.80之间表明数据信度高，数值在0.80-0.90之间表明数据可信度非常高。如表1所示，本次问卷数据的克朗巴哈信度信度系数为0.989，则认为总体可信度高。

2.2 灰色统计法

灰色系统理论[26]是1982年邓聚龙教授首先提出的，是着重研究概概率统计、模糊数学所难以解决少数据、贫信息不确定性问题的新方法，其特点是能充分利用已占有的“最少信息”个。灰色理论中的灰评估是以不同人的意向为依据、按定性的类别（灰度）进行评估的方案，获得方案的次序态势其中，对各项目按样本做灰类评估，即为灰统计。本研究采用灰色系统理论中的灰色统计法，从污水处理厂PPP项目运营风险的影响因素初始集合中筛选出重要指标。

2.2.1 构造白化权函数

根据专家打分的结果做定性分析，假设评语等级对应“低”、“中”、“高”三种灰类，建立相应的灰类白化权函数。

设fk（ij）为第j个指标其重要性程度为i的白化权函数值。其中，k为灰类数，k=1，2，3;i=1，2，3，4，5;j=1，2，3......36;dij为第j个指标其重要性程度为i的分值。

第一类“低”，k=1，其白化函数为：

第二类“中”，k=2，其白化函数为：

第三类“高”，k=1，其白化函数为：

2.2.2 灰类决策系数计算

根据上述所列每个指标的重要性程度，把每个专家所给予的分数进行整理，并列出表格。再根据下列灰色统计法公式计算灰类决策系数？浊k（j）：

其中，？浊k（j）表示第j个指标属于第k种灰类的决策系数;n（ij）表示对第j个指标因素的重要性程度打分为i的专家个数。各指标因素通过灰色统计法进行计算，得到其决策向量，都是由三种灰类的决策系数组成，即{？浊1（j），？浊2（j），？浊3（j）}，分别表示上述评价指标的重要程度为“低”、“中”、“高”。

2.2.3 根据灰类系数最大原则选择指标

灰类系数最大原则为■，本文根据重要程度结果，选取“高”类的指标，淘汰“低”类的指标，对“中”类的指标进行分析后再确定是否选取，最终确定污水处理厂PPP项目运营风险评价指标体系。

2.3.4 污水处理厂PPP项目运营风险评价指标的最终确立

在对污水处理厂PPP项目运营风险指标体系初步构建的基础上，针对指标的重要程度发放专家调查问卷，运用灰色理论中的灰色统计法进行统计计算，筛选出重要影响因子，最终确立污水处理厂PPP项目运营风险评价指标体系，如表2所示。

3  结论

随着我国大力开展PPP模式以及对环境保护越来越重视的情况下，污水处理厂PPP项目的建设逐渐成为污水处理厂建设的趋势。其中，社会资本方对于该项目的投资是至关重要的。但是社会资本方普遍参与污水处理厂PPP项目的积极性不高，主要原因是无法参考可靠资料来正确评估参与此类项目建设和运营的风险水平，导致其无法保证可以获得预期的投资收益。故基于社会资本方的角度对污水处理厂PPP项目运营阶段的风险进行评价研究，不仅具有现实意义，还具有一定的理论价值。而进行准确的风险评价的前提即是构造出一套科学、合理、客观的风险评价指标体系，故本文的研究是为了对后续的污水处理厂PPP项目运营阶段的风险评估奠定了坚实的基础，也可为类似项目的指标体系的构建提供一定的参考价值。

参考文献：

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作者简介：王露康（1995-），女，江西九江人，工学硕士。