浅谈金融保险精算与风险控制策略

张璐瑶

摘 要：近年来，随着世界经济的不断进步和发展，世界经济体系也在不断地完善，社会的进步，经济水平的提高，金融行业也得到了快速发展。金融保险作为经济发展的重要方面，无论是在创新体制改革还是体量增加方面竞争力一直在不断地加剧。在金融保险发展过程中受到宏观经济的影响，行业风险出现的几率越来越大，金融市场的风险控制力度不仅关系到社会经济的发展还对国家的中小企业发展产生影响，所以金融保险精算学应运而生，随着金融保险市场体量增加，金融保险精算与风险控制在保险行业起到的作用越来越明显。本文首要阐述了精算理论与风险控制的概念，并且针对当前我们国家金融保险精算与风险管理的现状以及存在的问题进行了分析，最后针对如何做好金融保险精算，有效控制风险提出了相应的改善措施，从而为我国金融保险的可持续发展提供理论支持，对相关金融企业的风险管控有所帮助。

关键词：金融保险；精算；风险控制；策略

引言：就当前我们国家的金融市场的整体发展来看，发展速度与金融产品的创新发展水平不相上下，而我国的经济发展水平已经位居世界整体经济发展的前端，这一形势下，对于我们国家金融行业的发展不仅是一场机遇而且还是一种挑战，金融保險行业可以说是金融行业里发展最为活跃的板块之一，在近几年国家对于该板块的政策和资金支持力度很大，那么金融保险相关企业在享受金融市场带来的机遇和收益的同时，也面临着很大的市场压力，那么企业为了能够充分避免或者控制风险对自身产生的影响，保持未来经济市场的良好发展，创新自身金融产品的同时还要做好风险精算和控制，金融保险精算学是一项比较综合性的学科和一项比较高效的金融保险管理方法，为我们国家金融保险产品设计，以及财务报表分析和风险评估起了十分重要滴作用，接下来就一起分析下金融风险精算在我国经济发展中的作用。

一、金融精算理论与风险管理理论的概述

1、精算理论

精算学主要是针对财务金融相关行业研讨出的一项科学理论。精算理论到现在也有几百年的历史，随着世界经济的不断变化和发展，精算理论在我国金融行的发展发挥了十分重要的作用。与此同时，保险精算科学本身也随着保险行业的发展不断深入完善，被广泛应用于保险产品设计、财务报表分析、保险准备金评估、保险费率计算、保险金额厘定、精算报告编制等传统业务领域，还被越来越多地应用于银行、基金和证券市场。近年来，随着世界经济的不断进步和发展，产品的创新竞争力不断加剧，各国的金融发展都会不同程度的受到宏观经济环境的影响，精算理论就可以在一定程度上量化未来的风险，能够根据实际情况和当时的环境进行提出意见建议和解决的方法，只要是有关财政金融方面会出现的不确定的风险，都可以运用精算学的相关知识进行深入了解和提出化险方案。加上信息化数据处理能力的显著提高，精算理论研究和应用已成为重要的金融支撑手段。

2、风险管理理论

金融市场上的风险管理理论是针对现如今金融相关企业对金融市场上存在的一些潜在的风险风险进行的综合性管理。金融企业为了能够最大程度上减少风险对企业或者金融机构带来的负面影响，或者降低风险事故发生后的损害程度。在实践中，人们先对风险进行识别，然后利用风险管理知识方法进行评测分析。研究表明，风险管理的效率越高，管理部门做出正确决策的时间就越短，正确率就越高，风险管控效果就越明显，从而保证企业主体业务的平稳运转，促进行业长远发展。

二、金融保险精算与风险管理现状

当前我们国家的金融保险企业主要是以由财产保险和人寿保险两个板块构成，保险行业作为金融行业的后起之秀，尤其是在近几年的发展当中更是以惊人的速度在发展，无论是在产品创新还是在整体企业的盈利方面在金融行业的整体发展中具有很大的优势，接下来就一起来分析下当前我们国家金融保险精算与风险管理的现状。

1、财产保险公司

财产保险公司在我们国家的保险市场当中占的比重相对较大，市场发展前景也较为广阔，但是从整体上来看，我国财产保险公司从规模仍未达到理想状态，对于保险的整体保费额度和和保险发展规模存在一定局限性，这种局限性一方面来源于企业或者机构的内部经营管理理念，企业的管理层对风险管控以及产品风险管理意识不够深入，很多管理层经常为了满足企业绩效或者满足自身的利益而忽视了长远的收益，对于保险公司内部的风险管理工作缺乏整体上的规划，增加了自身经营风险和未来经营困难。保险公司的风险尤其是财产保险公司的风险主要来源于理赔工作的是否到位，如果保险公司整体的队伍专业素质不高，在很大程度上会影响企业的资金使用效率。保险的整体保费额度和和保险发展规模的局限性还在于内部金融保险精算方法是否科学合理，要知道精算学对于金融数据统计和推测相关目标值契合非常大的帮助作用，很多的财产保险公司对于精算支持的重视度不够，所以对于内部抵御风险的能力也就相对较弱，这是当前我国财产保险公司在精英发展中的一个较为明显的现状。

2、人寿保险公司

我们国家的人寿保险公司不同于财产保险公司，在业务办理范围方面面对的客户群体阶段不同，所以人寿保险公司对于金融保险精算办法与风险管理方面的工作是十分重要的。我国人寿保险公司从整体上来看运行相对比较稳，因为我们国家的人寿保险公司的资金获取主要是依靠银行，但是在业务办理过程中，人寿保险公司主要依靠银行获取资金，久而久之就会导致资金利用不合理，引发投资风险问题。再就是在金融保险精算与风险管理过程中，素质因素产生的影响不可忽视，人寿保险公司的业务人员比较多，其中销售人员和理赔队伍占据整体的百分之八十以上，所以人寿保险公司的经营状况的好坏完全取决于人员队伍的素质以及精算管理下的创新产品和理赔机制。如果保险公司不能对自身的业务发展方向和目标做出准确规划，就无法保证市场经营状况，企业发展过程中遇到的风险和阻力就会更多更大，循环发展下去，形成恶性循环，导致企业活力丧失，严重者会面临不得不退出市场的经营风险。

三、当前我国金融保险精算存在的常态问题

1、对金融保险精算的科学运用缺乏重视

金融保险的精算工作是金融保险综合管理中最为科学的风险控住管理办法之一。金融保险中的清算科学本身随着保險行业的发展不断深入完善，尤其是在保险产品设计、财务报表分析、保险准备金评估、保险费率计算、保险金额厘定、精算报告编制等传统业务领域有着很关键的作用，但是随着我国社会经济的不断进步和发展，保险行业更是金融行业的后起之秀，在未来还有很大的发展空间，所以很多保险企业对于金融保险的精算科学运用方面不是很重视，反而把更多的精力放在了市场开拓和产品销售的板块当中，作为金融保险公司的领导缺乏对保险精算科学的认识，对于企业内部精算专业的人才相对匮乏，所以进行金融保险精算时无法有效的发挥出作用从而影响企业的整体发展。

2、缺乏精算科学相关的风险管理体系的完善

经济发展速度的加快使得我们国家的金融保险行业的发展也较之前有了很大的进步，那么任何企业的发展以及规模的扩大都要有相应的配套体系和政策的完善，尤其是金融保险行业，由于自身发展速度之快，导致企业也面临着很多的风险，例如市场风险，政策风险、理赔风险、投资风险等等一系列未知的风险，但是很多金融保险企业对保险风险管理缺少有效的认识，导致保险风险控制管理不完善，保险风险控制人才不足等问题较为严重。其中最主要的原因就是其精算科学在风险管理的控制上运用不合理，对于相应的风险监管体系的落实缺乏有效监督，对金融保险中的一些风险指标，风险数据都缺少有效的精算分析，久而久之就会导致金融保险的企业风险的扩大。

3、金融保险精算数据分析缺少全面性

金融保险的精算科学是金融保险公司重点研究的内容之一，因为保险精算数据的是否科学直接影响着企业的风险管理，金融保险精算的目的就是为了有效的降低金融保险的风险发生，对保险公司日常的数据进行有效分析，并且在分析当中及时的发现问题，而在我国目前的金融保险企业日常经营管理中对精算数据分析还有待完善，金融保险企业只注重对内部数据的分析，而忽视了对外部一些数据的分析，这样一来企业就不能够得到较为全面准确的数据，金融保险精算数据的全面性要求的是对内对外风险的综合评估，一味的注重内部数据的分析很容易让金融保险遭受到外部风险因素的威胁，从而影响到金融保险的发展。

4、金融保险精算相关人才素质有待提高

金融保险在经济发展的大潮中要想将自身的风险最大程度上的进行规避，首先要做好精算工作，那么要想做好金融保险精算工作企业是离不开相关专业人才来进行操作。而金融保险精算师匮乏也是目前我国金融保险行业中一个较为普遍的问题，目前我国金融保险企业在在人力资源管理方面的重点是大力培养销售人员以及市场品牌推广人员，对于精算师或者专业精算人员的培养和吸纳上力度远远不够，一味的注重销售业绩的提升却忽视了内部风险精算人员的管理，导致金融保险精算师的教育投入明显不足，要不就是企业内部的精算人员专业水平不够高，工作能力和工作经验不能够跟上金融保险企业的发展和规模的扩大。所以金融保险精算师的培养是一个十分重要的工作。

四、做好金融保险精算，有效控制风险的有限策略

1、加强保险企业管理人员的精算意识和风险管控意识

作为保险企业的管理人员要想经营发展好自身的企业不仅要从完善管理制度着手，还要考虑到企业经营风险的出现与管理，尤其保险公司，它作为金融板块中的重要组成部分，在日常的经营过程中难免会受到内部和外部的影响，所以保险精算科学和风险管控的工作十分必要，那么要想做好精算工作和风险管控首先要改变保险公司管理者的管理思维，让保险公司管理人员加强精算意识和风险管控意识，发挥好领导的带头作用，积极带领企业的精算人员学习最新的国家相关政策，以及对精算师的专业技能和精算一时、风险意识的培养。让保险企业所有人员都积极地参与到保险精算当中，从而可以有效的推动金融保险精算在金融保险企业中的健康可持续发展。

2、建立健全金融保险精算机制

保险行业要想在金融市场中占据有利的地位，具备足够的竞争力首先要建立相对完善的金融保险精算机制。并且还要逐步加强对保险精算机制的完善，建立完备的保险精算机制不仅可以对保险企业内部的产品创新进行评估，并且还能够对保险行业日常的金融业务数据进行有效的分析，对企业内部的风险管理进行有效防范。对于推动信用风险的量化也是有很大的好处。完善我国的金融保险机制要从保险企业内部的业务性质出发，注重精算科学的整体性管理，有序开展金融保险精算与风险管理工作，对不同企业的精算模型的确定、以及精算资源库的建立等进行全面的整理和推进，从而使我国金融保险精算可以规范化及全面化发展，促进保险企业的风险降低最小化，经济效益最大化。

3、金融保险精算与风险管理体系全面化

金融保险企业要想实现内部管理的科学性与准确性，就必须要充分发挥金融保险精算与风险管理体系的优势，因为保险精算数据的是否科学，是否准确直接影响着企业的风险管理，金融保险精算的目的就是为了有效的降低金融保险的风险发生，对保险公司日常的数据进行有效分析，并且在分析当中及时的发现问题，另外，金融保险精算要确保数据分析的全面化，不仅要对内部的企业数据进行及时的分析和精算，对于外部的运营数据也要精算，实践证明，金融保险精算与风险管理体系的全面化对相关部门的发展有不可忽视的作用。

4、加强金融保险精算队伍建设

在我国的金融保险企业管理中对于人力资源管理方面，要尽量的全面一些，统筹发展，注重销售和品牌人员的素质培养的同时，还要对企业金融精算的专业人员进行培养，在实践中，保险公司应该加强金融保险精算队伍的责任意识，让企业的每一个成员都要意识到精算科学与风险管控的重要性，保险公司的管理者应对精算业务培训过程加强管理，充分提升精算人员素质能力，因为金融保险在整个金融市场的发展当中会面临着来自不同方向的风险因素，借助信息化数据计算分析工具，就可以从业务和技术两个层面，对风险进行有效的管理，金融保险精算队伍整体素质的提升不仅要依靠培训制度来提升，必要时可以通过支持鼓励、岗位健全、薪酬调整、岗位横向纵向调整等手段，多形式、多层次加以引导，把个人能力水平的提高，与公司整体效益的保证统一起来。

5、加强金融保险精算人员的使命感

精算师的工作非常重要，对于公司的利润和资本增长都有很大的作用。精算师的基本工作就是对风险进行预测，加强对风险的防范以及化解，从而使金融保险公司能够安全运作，保证公司的长期利益不受损害。但是这种认识对于一般精算师来说，通常他们会认为是公司的要求，而非从自身的职业道德和责任上去主动做到。 精算师应加强对精算技术问题的学习，将其作为本职工作长抓不懈。精算师应认清自身的精算使命工作，努力提高自身的业务素质和能力，对精算的职能做出正确理解，科学解决工作上的难题，对基本问题能够就地解决，同时加强价格制度的合理制定，对准备金的评估应科学有效。

五、总结

总而言之，我们国家的金融保险精算与风险控制管理随着社会经济的发展越来越严格，但是由于保险行业的发展速度过快，扩张规模过大，导致很多企业在精算科学与风险控制管理方面不够重视这也是我国金融保险企业发展的通病，保险公司按其性质分类可以分为财產保险和人寿保险，但是无论何种保险所面临的风险无非是来源于内部经营活动、理赔、投资和外界经济体系变革等方面的影响，保险精算与风险控制对于行业的健康发展及工作主体单位的长远发展都有着重要意义。为此，企业可以从建立风险控制管理体制，明确工作人员岗位责任体系、加强业务工作审计核查等方面做起，不断提高风险识别、评估和预测水平，保证企业在激烈的市场竞争中处于优势地位。 运用高效科学的精算方法来控制和规避保险企业的风险，根本上降低金融保险精算风险，运用合理的方法控制其风险蔓延，从而提高企业的经济效益。

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