当前金融保险精算与风险控制策略的探讨

对外经济贸易大学保险学院 李会宁

所谓的金融保险精算，主要指的就是在金融行业当中，利用数学统计的方法解释金融保险中出现的一些计算性的数学问题，同时还需要结合金融原理，提出具有一定针对性的金融问题的解决方案，使得金融保险企业能够及时解决当前面临的一些风险问题，减少遭受到的损失。一般情况下，金融保险精算可以划分为两个部分，分别是保险和精算这两个部分，但是这两个部分涉及的内容不相同，并且都非常的复杂。比如说投资基金或者是退休保险以及意外保险等等。和一些境外的发达国家进行对比可以发现，我国在金融保险行业仍然存在着一些不足和漏洞，这就导致了我国的金融保险企业缺乏一定的风险意识。在现阶段有一定的必要，对金融保险精算方面存在的问题进行探究，并且提出解决这些问题的策略。

一、金融保险精算方面存在的问题

（一）对金融保险精算的重视性不足

在当前跨境电商在快速发展，“一带一路”倡议也在持续推进当中，这方面的经济发展战略都使得我国金融保险行业快速的进步，但是金融保险行业和其他实体行业有着很大的差异，具有一定的特殊性，在运行的过程当中，非常容易出现整体性的发展风险，这就需要再发展的时候，更加充分的利用金融保险精算，通过这种方式有效地降低金融行业出现的整体性风险产生的一些负面的影响，使得金融保险行业能够更加健康地发展下去。目前，我国部分金融保险企业没有充分认识到在企业经营风险控制当中，金融保险精算工作所产生的重要性，也缺乏相关的风险控制意识，因此更加难以充分发挥出金融保险精算风险控制在行业内部所产生的有效作用。精算师当前在金融保险企业经营管理工作当中的参与度比较低，根本无法有效地发挥出精算师的作用和价值，也无法帮助企业减少在经营管理过程当中面临的经济损失。

（二）金融保险精算人才较为匮乏

想要确保金融保险金融工作的效率不断的提高，同时保证工作的质量水平，那么就一定要在工作当中安排更多专业人才能力比较强的优秀人才，从而有效促进金融保险精算工作顺利有效进行。但是从当前实际的金融行业发展状况可以看出，我国的金融保险精算行业当中存在着人才短缺的问题，特别是精算人才匮乏的现象，这不仅导致我国金融保险金融工作难以顺利的展开，同时也制约着金融保险精算行业的进一步发展。目前我国已经在对精算人才进行有针对性的培养，现阶段也已经成为了金融保险企业日常工作当中的一个常态，不同的企业都在加强对于这方面的人才培养，目的是为了有效减少企业所面临的风险，降低企业所遭受到的经济损失。但是经过长时间的培养，我国现在能够胜任这一工作的人员还比较少，大部分从事这一行业的工作人员缺少有关的经验，这都使得金融保险的精算工作质量难以得到保障，也不利于金融保险行业未来的顺利发展。

（三）缺乏金融保险精算基础数据。

精算基础数据缺乏将会导致整个工作都无法顺利进行，甚至还会在工作的过程当中产生一些不必要的问题，影响工作的质量，导致风险不断增加。由于金融保险企业中不同业务所涉及的金额数量相对比较大，那么就需要利用一些业务当中的其他数据，具体来分析就是金融保险精算基础数据当中，包括了企业所涉及的一些内部的数据，还有企业进行外部工作中涉及的一些数据，但是大部分金融保险企业在开展精算工作时都将企业内部的数据作为主要的参考依据，忽视了企业的外部数据。因此，这就给企业的金融保险精算工作带来了严重的隐患，为了有效地促进金融保险精算工作的进一步开展，那么就需要加大对于基础数据的重视，找到出现这些问题的主要原因。同时还需要采取措施加快我国金融保险精算行业的进一步发展，使得行业内的一些体系尽快成熟起来。

二、金融保险企业面临的主要风险

（一）中短存续期保险产品的流动性风险

在金融保险行业的发展过程当中，中短存续期保险产品是行业发展的主要动力，这些保险产品在1到2年的时间内，可以实现较高的现金价值。但是近几年来，我国这种类型的保险产品从非改性普通保险的形式逐渐转变成为万能保险的形式，在当前的金融保险行业当中，所占据的业务规模比较大，在银行理财产品不断发展的背景下，金融保险的发展受到了一定的挤压和影响，并且金融保险行业的准入门槛比较低，所以说需要的资金成本不是很高，这就导致大部分存在问题的产业资本进入了金融保险行业。这种状况容易导致金融保险行业面临更多的风险。

（二）长期保险产品的潜在利差损风险

在20世纪80年代的后期，一些国家就已经出现了保险企业大量倒闭的现象，而出现这种现象的主要原因就是因为负债对资产的匹配要求没有得到广泛的重视，大部分的企业将大量的资金直接投入到了高风险的房产和股票的投资中，所以在资产泡沫破裂的时候就非常容易出现较大的利差损，这严重导致了企业的偿付能力受到了影响，对于整个金融市场来说，就容易出现较大的流动性风险。同时，一些保险种类的定价利率高达8.8%，所以我国的政府连续进行降息措施也非常容易导致部分保单出现较大的利差损。总的来说，大部分的保险产品期限比较长，在保险业务的存续期内，逐渐形成了比较大的利差损，并且在短时间内并没有对这个收支缺口进行弥补，就非常容易导致出现的利差损问题。

（三）保险产品的无序竞争和承保效益风险

在金融行业的市场竞争当中，手续费是一个非常关键的竞争手段，可以帮助更多的金融保险企业获取的市场份额，但是我国的保险费率也在不断进行改革，特别是手续费方面的竞争，更加的白热化。这种竞争导致保险企业展开业务的成本在不断提高，所以说市场主体的承保亏损程度在不断的增加，难以保证金融企业获取到的经济利润。同时，在这种环境下，中小型金融保险企业的发展已经面临了一些严重的困境和挫折，他们持续性的发展将会面临更加严重的问题。

三、金融保险精算风险的控制策略

（一）持续完善金融保险精算体系

为了有效地促进金融保险精算风险控制策略的有效进行，使得精算的风险不断降低，就需要加大对于相关体制完善的重视程度，使得金融保险精算的体制能够充分的满足企业的发展过程当中出现的一些需求，为企业的生存发展提供相对应的基础保障。

首先需要通过对于我国金融行业发展的现状进行调查，建立具有我国特色的金融精算体系，使得这一体系能够充分的满足金融保险行业进一步发展的需求，降低金融保险企业所面临的发展风险。在进行建设的过程当中，还可以充分的利用我国第二代偿付能力监管的制度体系，从而为金融保险的精算体系建设提供相对应的支持。只有确保金融保险精算的体系符合我国金融保险企业的发展规律，真正的具有中国的特色，才能够阻止金融行业出现更加严重的漏洞和问题。

在进行体系建设的时候，还需要加大对于国际金融体系的了解，从而使得这一体系能够适应中国行业发展规律的同时，也能够适应国际金融体系的变化。这种体系还能够使得我国金融保险精算行业和国际接轨，降低我国企业所面临的金融风险。

（二）建立具有中国特色的金融保险精算人才培养体系

在对金融保险精算风险进行控制的时候，专业的优秀人才发挥了至关重要的作用，但是现阶段我国存在着人才匮乏的问题，那么就需要通过建立具有中国特色的金融保险精算人才培训体系，从而有效提高精算人才所具备的专业能力，以及专业的素颜养，促进金融保险精算工作水平的有效提升。

首先需要加强的就是对于这类型人才的技能方面的培训，不断增加他们的工作经验，还需要尽量巩固他们对于基础知识的掌握程度，只有打好他们的基本功，才能够让他们在工作的过程当中得心应手的应用相关的原理知识。

接下来需要对他们进行培养的就是展开认知革命，让精算师可以正确认识到金融保险精算业务和其他精算工具以及制定的精算模型之间存在的差异，在更多先进的信息技术应用的情况下，有效地提高精算师对于金融保险精算的认识水平，为金融保险企业的健康发展提供支持。

四、结束语

为了使得金融保险行业更加健康地发展下去，有效地降低风险，就需要更加充分的了解当前我国金融保险精算的发展情况，明确面对的风险，加强对于专业人才的培养，持续的完善对于风险的控制制度，加强企业的能力，为金融保险企业的可持续发展提供良好的环境。