我国商业银行绿色信贷发展问题探析

黄琼

摘 要：在我国经济结构绿色转型的过程中，金融机构扮演着重要的角色。随着国家绿色信贷政策的相继出台，我國各商业银行也都将绿色理念贯穿于信贷流程中：严格将环保问题与银行的金融业务相结合，有效抑制环境污染、环境破坏等各种问题的出现。文章通过对我国商业银行绿色信贷现状的描述，以兴业银行为案例进行绿色信贷的效果分析，针对我国发展绿色信贷业务过程中存在的问题，提出行而有效的对策建议。

关键词：绿色转型;绿色信贷;商业银行

1 我国绿色信贷的发展概况

1.1 我国银行业开展绿色信贷的背景

随着我国把绿色发展写入“十三五”规划，并将其作为国家战略以推动G20峰会在绿色金融议题上达成共识，国内随之掀起了发展绿色金融的热潮。[1]自2007年始，我国政府开始高度重视绿色信贷业务的发展，出台了《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》。各家商业银行踊跃响应政策号召，仅在2007年，我国五大国有银行发放贷款金额中涵盖节能减排的项目达到了1063.34亿人民币。[2]商业银行通过绿色信贷的业务实践，给经济大环境注入了“绿色活力”。

1.2 我国银行业绿色信贷的发展现状

（一）银行业绿色信贷余额及占比

根据中国银行业协会数据统计，截至2017年12月我国21家主要银行业金融机构绿色信贷余额从2013年6月的4.83万亿元增长到8.50万亿元，年均复合增长率达到10.33%。[3]同时，2017年12月绿色信贷余额占其贷款总余额的9.00%。各年绿色信贷余额占各项贷款余额的比例均保持在10%以下，相较于我国各商业银行持续上行的贷款增速，绿色信贷业务明显存在着发展动力不足问题。

（二）节能环保项目贷款余额和不良率

我国商业银行绿色信贷的业务范围主要包括符合国家环保政策的环境友好型项目。[4]根据公布的相关数据可知，2013年6月到2017年12月我国21家主要银行业金融机构节能环保项目的贷款余额从3.43万亿元增长到6.89万亿元，年均复合增长率为13.30%。据统计，这5年来国内21家主要银行节能环保项目贷款不良率始终保持在0.5%以下，远低于同期各项贷款的不良率水平，为银行的利润争取更多的空间，同时也大力提升了绿色金融的可持续发展能力。

2 兴业银行绿色信贷的效果分析

2.1 贷款规模分析

兴业银行作为全球第63家、我国首家赤道银行，一直致力于绿色金融领域的创新和发展。[5]截止2018年12月，兴业银行累计为16862家企业提供的绿色金融融资高达17624亿元，融资余额达到8449亿元。可实现在我国境内每年节约标准煤2979万吨，年减少二氧化碳排放8416.87万吨，年节约水量40978.19万吨。

根据兴业银行2010年-2018年可持续发展报告的数据显示，2014年后其绿色信贷余额显著增长到2960亿元。往后每年的绿色金融投放额度始终高于3900亿元。显而易见，兴业银行一直高度重视绿色资金的投放，也在绿色金融发展中取得了显著成效。

2.2 绿色信贷对银行利润总额的定量研究

（一）模型构建与参数选择

本文研究兴业银行绿色信贷余额对其利润总额影响的实证分析中，选取的变量分别为兴业银行2010年-2018年绿色信贷余额（x）与其每年的利润总额（y）。

设定的线性回归模型如下：

yt=b0+b1xt+ut（其中：b0为常数项，b1为x的回归系数，ut为随机误差项）

本文选取的数据来源于2010年-2018年兴业银行可持续发展报告和兴业银行年报。

（二）实证研究

假设兴业银行每年度的绿色信贷余额对其利润总额没有显著影响。同时假设模型中的随机误差项ut满足古典假定，本文通过Eviews运用OLS法对模型做回归分析，得到的结果如下所示：

y=375.8819+0.0450x

s=（52.0862） （0.119）

t=（7.2165）  （3.7701）

R2=0.6700，调整后的R2=0.6229，F=14.2139，DW=0.4874

从回归结果可知R2=0.6700，表明样本回归直线的解释能力达到67%，说明兴业银行每年度的绿色信贷余额x对其利润总额y的解释部分占到67%，表明该模型的拟合效果较好。同时，对于参数的显著性检验结果中，t=3.7701，再给定α=0.05，经查可知，在自由度为n-2=7时，可得到临界值t0.025（7）=2.365<3.770，拒绝原假设。

（三）对模型结果的解释

从上述可见，兴业银行每年度绿色信贷余额对其利润总额存在着显著影响。近年来，兴业银行随着绿色信贷规模的不断增加，绿色信贷对利润总额增长的贡献也越来越大。兴业银行作为我国首家赤道银行，积极响应政策号召，致力于完善环境与社会风险管理体系，持续推进绿色信贷产品和服务创新。当然，这也将有助于提升兴业银行的金融创新能力和抵御风险能力，有效地提高其盈利水平。

3 我国商业银行绿色信贷发展中的问题探析

（一）绿色信贷激励约束机制不健全

首先，对于政府而言，“两高一剩”企业为地方政府在财政、就业、税收等方面都做出了突出贡献。政府考核机制采取宽松策略，从而忽略了绿色信贷业务的发展。其次，银行的利润主要是来源于贷款业务，若银行将绿色信贷列入贷款业务的审批标准，则必然会丢失部分在绿色指标不合格的企业客户。最后，我国对于银行办理和发放的贷款业务中存在的不合规行为没有详尽的处罚措施，且对绿色信贷方面做得好的银行和企业也没有具体的奖励政策。

（二）绿色信贷法律和制度体系不完善

随着绿色信贷业务在我国商业银行的不断深入，现有的法律法规对绿色信贷保障作用显得微乎其微。目前绿色信贷体系已初步成型，但是大部分文件都是法规或是指导文件，不具备法律的强制性和约束性。再者，由于绿色信贷政策是多个部门协同颁布，并且部门之间协调性差，导致参考标准无法统一。最后，绿色信贷有关体系还有待改善。绿色信贷制度中对于有关主体的责任、权利与义务等界定尚不清楚，绿色信贷制度体系中有关于的环保、奖惩、产品评估等方面的机制还有待进一步完善。

（三）绿色信贷产品创新力不足

一般来说，绿色信贷产品是创新型产物，结合了传统信贷产品的特点和绿色的新理念，因此，银行应增强产品的创新，丰富现有绿色信贷产品种类。当下，中国现有的绿色信贷产品种类单一、同质化严重，商业银行在创新绿色信贷产品的同时应充分考虑个体客户的差異化要求，使得目标客户的综合性得到较大满足。

（四）信息不对称阻碍绿色信贷业务发展

我国各商业银行在发展绿色信贷业务时，容易因为政府部门的数据管理较分散、数据信息不完善等问题，增加其数据研究的难度和对企业的信贷调查成本。整体、统一、权威、透明的大数据系统缺失，增加了商业银行获取企业信息的难度，加大了商业银行的道德风险和逆向选择风险。并且，环保部门尚未建立有效的环境评估标准、信息共享机制不完善、环境信息发布不及时等问题都严重阻碍了我国商业银行绿色信贷业务的创新发展。

4 我国商业银行绿色信贷发展的完善措施

（一）建立健全的绿色信贷激励机制

以绿色信贷的开展情况为评价依据，根据各商业银行绿色信贷发展情况给予差异化补贴或者税收减免的优惠政策，并且对贡献突出的银行主要负责人予以嘉奖，形成良好的“正向示范效应”。其次，应加大对“环境不友好企业”的惩罚力度，提高企业的违法成本，通过对高污染企业的惩罚强化其保护环境的责任感、对主动实施国家政策的环保型企业加大财政补贴或给予适当的奖励。

（二）加快绿色信贷法律制度建设

绿色信贷的健康开展离不开全方位的监管：一方面，立足我国国情从更加全面的角度进行立法、制定严格的监督管理标准、明确各法律相关主体的责任和义务，并对他们的社会责任加以法律约束。另一方面，在立法过程中善于借鉴国外绿色信贷的先进经验，取其精华去其糟粕，大力推动绿色信贷立法，形成更为完善的绿色信贷法律法规体系。

（三）大力推动绿色信贷产品开发创新

商业银行可以增加企业资产质押方式来发放贷款，并且充分结合自身优势，强化绿色信贷衍生品开发和创新，积极研发绿色证券、绿色存款、绿色保险、绿色基金等新兴产品，助推环保工程。

（四）完善绿色信贷信息共享机制

绿色信贷的健康发展离不开通畅的信息沟通渠道和健全的信息共享机制。加快推进完善绿色信贷信息共享机制必须有银行业金融机构和政府部门的通力合作，具体要求如下：一是构建绿色信贷信息共享平台，加强对平台信息的审查力度，保证平台信息的有效性和准确性。二是要求定期披露企业环保信息，以便银行查询和了解企业运营状况和绿色信贷用途，防范可能发生的信贷风险。三是完善信息数据库，建立健全的信息共享机制，有效降低银行面临的信贷风险，提高银行的经营业绩。

参考文献：

[1]洪雅.基于兴业银行浅析我国商业银行发展绿色信贷的对策[D].黑龙江，哈尔滨商业大学，2017.

[2]王兆星.大力发展绿色信贷 促进经济可持续发展[J].中国银行业，2017，（1）：8-12.

[3]周琳琳.绿色信贷对中国商业银行盈利能力的影响[D].吉林大学，2014.

[4]穆红梅，王菊香.银行业绿色金融发展的现状与对策-以兴业银行为例[J].福建金融管理干部学院学报，2017，（3）： 24-29.

[5]高璐.引入绿色金融对商业银行发展的影响研究[D].上海师范大学，2018.