个人养老金制度落地在即养老 待遇提升再迎利好

2019年，人社部、财政部明确继续统一调整基本养老金水平，总体调整水平为2018年退休人员月人均基本养老金的5%左右。同时，随着个人养老金制度加快落地，居民养老待遇提升将真正获得三重保障。

基本养老金即将上涨

2019年3月，人力资源社会保障部、财政部联合下发《关于2019年调整退休人员基本养老金的通知》，明确从2019年1月1日起，为2018年底前已按规定办理退休手续并按月领取基本养老金的企业和机关事业单位退休人员提高基本养老金水平，总体调整水平为2018年退休人员月人均基本养老金的5%左右。

此次调整继续统一采取定额调整、挂钩调整与适当倾斜相结合的调整办法。定额调整体现社会公平，同一地区各类退休人员调整标准基本一致。挂钩调整体现“多缴多得”、“长缴多得”的激励机制，使在职时多缴费、长缴费的人员多得养老金。适当倾斜体现重点关怀，主要是对高龄退休人员和艰苦边远地区退休人员等群体予以照顾。

此次调整是国家继2016年以来，连续第4年同步安排、统一调整企业和机关事业单位退休人员基本养老金，预計将有1.18亿名退休人员受益。

目前，贵州省人社厅、财政厅已下发了《省人力资源社会保障厅 省财政厅关于2019年调整退休人员基本养老金的通知》。明确从2019年1月1日起，对2018年12月31日及以前已按规定办理退休手续并按月领取基本养老金的企业和机关事业单位退休人员增加基本养老金，将惠及贵州省109万企业退休人员和40万机关事业单位退休人员。

个人养老金制度落地在即

在我国的“三支柱养老保险体系”中，第一支柱是基本养老保险制度，第二支柱是职业年金和企业年金，第三支柱为个人养老保险金制度。目前，第一支柱一枝独大，第二支柱是“短板”，第三支柱还只是“幼苗”。

近日，为贯彻落实全面建成多层次社会保障体系的要求，完善多层次养老保险体系，人社部和财政部牵头，正在会同相关部门研究制定养老保险第三支柱政策文件，目前进展顺利。这意味着，随着个人养老金制度加快落地，居民养老待遇提升将真正获得三重保障。

据悉，即将落地的个人养老金制度拟考虑采取账户制，并建立统一的信息管理服务平台，符合规定的银行理财、商业养老保险、基金等金融产品都可以成为养老保险第三支柱的产品，通过市场长期投资运营，实现个人养老金的保值增值。

“由账户所有人根据个人风险偏好和养老规划选择合适的养老金融产品，搭建具有个性化特征的养老金融资产包，并享有相应的税收递延等优惠政策，从而实现养老三支柱与个人风险偏好、养老保障需要和资产管理需求等多元化需要全面匹配。”中国宏观经济研究院社会所副研究员关博表示，以账户制为基础的养老三支柱面向全民开放，具有更强的保障弹性和灵活适应性。

以税延养老保险为例。银保监会提供的案例显示，假设一位参保人员从30岁开始购买税延养老保险，每个月拿出1000元投保，产品保证收益率为3.5%，等到60岁退休时，总共缴纳保费36万元，但账户价值变成了61.8万元（复利计算），通过精算，一个月可以领到2746元。

随着个人养老金制度的推广，将进一步缓解基本养老保险的可持续压力以及弥补企业年金发展的不足，对于完善多层次的养老金体系具有重要意义。