EPC工程总承包及风险管理

李宏文

摘要：EPC总承包模式要求总承包商对EPC工程总承包项目中存在的风险进行识别和防范，这样给总承包商带来了很多有利条件，因此EPC总承包模式在我国受到大力的推广。为了达到增加项目的利润、提高施工效率的目的，关键在于总承包商对EPC工程总承包项目存在的风险的识别，并及时采取有效的措施进行防范。

关键词：EPC工程;总承包;风险管理

1 推广EPC总承包模式的必要性

1.1 在国际、国内大环境下需求这种工程管理模式。当前情况下，国际上建筑工程项目的承包主要采用总承包模式，此模式得到了国内外建筑行业各单位的广泛认可，我国在2018年6月份颁布《建设项目工程总承包管理规范》（GBT 50358-1017）国家标准，将EPC模式纳入其中，旨在大力推广EPC工程总承包模式。1.2 随着经济全球化的发展，我国的建筑行业正在逐步实现“走出去”的发展战略，逐渐和国际环境接轨，这使得我国的建筑工程管理模式也需要采用EPC总承包模式，才能实现自身建设的发展;1.3 由于国际工程的发包商更加注重承包商提供的行业业务水平和综合服务质量，所以在全球化背景下，EPC总承包管理模式在我国具有广泛应用的必要性。1.4  EPC总承包模式下的项目，可以做到优化工程管理的中间环节，有利于降低项目成本、节约施工工期。

2  EPC总承包模式风险因素分析

2.1 采购风险。采购是EPC模式中非常重要的一个环节，与项目的成本控制及利润直接相关。在采购的过程中，承包商应按照国际惯例、国家及行业主管部门相关规定及要求按照设计及规范、标准要求面向全球、全国符合相关资质要求的优质供应商招标，并采购符合项目标准和要求的产品，实时动态的管理物流和仓储，做到既不耽误施工进度，也不过分采购，合理规划采购进度，减轻资金压力和现场货仓储存压力。

2.2 合同条款的变化。EPC总承包商主要承担了以下扩大风险：一是EPC总承包商承担了全部“设计风险”和“外部自然力的风险”;二是EPC总承包商承担了“经济风险”。EPC合同条件的一般规定中删去了因为物价上涨或汇率波动调整合同价格的规定，这就意味着一般情况下，承包商要承担在新红皮书和新黄皮书中由业主承担的“经济风险”;三是EPC总承包商承担了所有不可预见的风险;四是EPC总承包商承担了因为业主提供的现场数据不准确而带来的风险。

2.3 项目范围不明确引发的风险。在EPC工程总承包项目中，通常采用固定总价的合同类型。若合同中对项目具体范围的界定不明确，对总承包企业的工作职责分配不清晰，就可能由于合同内容的模糊提高承包企业面临风险的概率。例如，合同中对具体作业的要求采用“……等”的字样，没有将具体要求举列完全，导致承包方在合同执行中工作不全面，从而对项目质量和进度造成影响。

3 风险识别

3.1 熟悉项目本身。具体表现在市场调研和现场考察，项目背景，了解项目资金动向以及来源。市场研究应了解政治、经济、地理、社会习俗、环境、气候以及市场存在的潜力和发展前景等一系列情况。现场检查过程中，做到理论和实际相结合，把业主提供的设计资料和工程材料相组合，充分考虑是否满足业主提供设计条件的分析，在这种情况下，在设计和施工中存在的缺陷之前，承包商可以在施工中发现，以便及时处理。

3.2 明确界定项目的主要目标并加以量化，并制定实施该项目的具体战略。

3.3 一般在风险识别后，为了规避相应的工程风险，承包商最好把解决的结果书写出来，然后留档保存下来。现在风险识别技术中最重要的三个方法分别是德尔菲法、专家会议法、故障树法。

4  EPC工程风险管理措施

4.1 投标报价风险的应对措施

（1）制定一套完善的报价工作程序，让报价的各项工作和考虑的各项风险因素按照流程来进行，以此来缓解投标报价失误的风险;（2）充分考虑项目前期资料的不确切、不可预计情况、工程变更、物价上涨、工期过短等风险因素，分析合同条件中责任权利条款及风险分担条款，充分理解总承包的工作范围，以及任务量与工期的合理性等，最终提出合理报价。

4.2 设计管理风险的应对措施。明确规定并切实做好设计部门与采购部门、设计内部各专业之间的接口，制定相应的设计管理程序，以保证设计质量，从根本上规避或减轻这方面的风险所带来的后果。

4.3  EPC項目采购风险的应对措施。一方面项目采购的原材料和设备要满足工程质量、进度要求，另一方面采购的资金投入必须得到有效降低，要想使得采购风险得到有效降低，就要有效解决材料及设备品质与价格之间的矛盾，为此，应优化采购，采用集中战略采购和分散采购相结合的方式，充分发挥项目总承包商的管理优势，使得项目整体采购行为能够降低风险，满足项目成本控制要求。长周期超限设备由于制造周期长，是装置施工中影响全局的关键节点，物流工作会直接影响到项目整体进度，甚至导致项目延期，遭受业主罚款的重大经济损失。为此，设计和采购应提前进行，选派具有相关经验的专职人员，做好前期的调研和策划;选择实力强、具有物流业绩的物流服务商;细化物流合同，界定清楚双方工作责任范围和计费方式，避免执行过程中出现扯皮和混乱;加强物流执行监控，专人专职监控物流状况和协调问题，定期报告;高度重视长周期设备的催交和检验工作，确保设备出厂质量。

4.4 合同风险的应对与控制。在合同签订中，常常具有一定的免责条款，例如遇到战争、自然灾害等不可抗力的因素，合同自然解除的约定。目前许多涉外的EPC总承包项目往往因为当地发生战争、自然灾害等不可抗力的因素，导致了工程项目合同中断，给施工企业造成了不小的损失，为此，在EPC总承包项目合同签订的过程中，应对合同风险进行有效评估。

4.5 项目范围不明确的应对措施。（1）做好投标前的勘察工作，深入到项目现场，对现场环境及周围环境进行仔细的考察、分析。充分掌握项目所在地的自然条件、地质特点等信息，明确项目范围和边界，发现的问题要及时与项目招标者进行沟通和协商，以减少由于合同信息模糊带来的项目风险。（2）在合同中签订EPC工程总承包项目承包方的最高违约责任，以具体的经济界限来减轻项目范围不明确引发的风险，保证承包方不会因此确受到过高损失。

5 结语

工程总承包将设计、采购、施工等各阶段工作深度融合，是一个复杂的系统作业过程，对建筑业管理、建设市场参与主体的技术、管理能力，尤其是资源整合能力提出了更高要求。

参考文献：

[1]丁玢.SEC工程公司EPC总承包项目合同管理研究[D].北京化工大学，2014.

[2]张红操.海外EPC工程总承包项目合同的税收管理[J].财经界（学术版），2016（19）：306+327.

（作者单位：华商国际工程有限公司）