浅析我国农村信用社如何改制成农商行

摘要：农村信用社改制农商行是大势所趋，是每一家县级农信社都面临的重大问题，每家联社面临的情况不尽相同，但改制过程中都面临许多共性问题。

关键词：农村信用社;改制;农商行

一、农信社改制过程中面临的主要问题

农信社改制农商行是大势所趋，是提高自身经营管理水平、提高防御风险能力的需要，但改制不是一帆风顺、一蹴而就的，面临着需要难题，主要有：

（一）监管指标不达标

主要表现为不良贷款率过高，资本充足率过低，拨备覆盖率不达标等情况。目前，从全国来看，各县级农村信用社正逐步向农商行改制迈进，很多已改制完成，但也有部分始终无法达到启动农商行改革的准入指标，集中体现在不良贷款过高，从而造成资本充足率、拔备覆盖率等关键指标达不到启动要求，无法启动和完成改制。

（二）法人治理结构不完善

农村信用社虽然普遍建立了三会一层的法人治理结构，但法人治理仍然存在着诸多问题，成为制约进一步发展的瓶颈。主要表现在所有者主体地位缺失，当前农信社的股东大部分为农户、城镇居民、个体工商户、农信社职工等，法人股偏少，自然人股偏多，大部分人不了解农信社的治理结构与方式，甚至不知道基本的权利和义务，缺乏参与农信社經营管理的主动性;地方干预现象突出，农信社作为地方金融机构，且大部分属于县直部门，承担着支持地方经济发展的重任，受地方政府干预现象明显;省联社行政控制过多，我国大部分信用社采取了省联社管理的模式，承担着对信用社管理、指导、协调、服务的职能，但现实中，省联社不仅是一个为基层服务的组织，而且成为基层社的“婆婆”，人事权、财产权等均有省联社控制，基层成为取得和完成各项任务指标的分支机构;信息不对称造成对农信社的真实经营管理水平，相关机构和股东无法获得最真实的信息，即使有信息披露制度，但披露的信息缺乏外部机构的指导、监督、审核，有时质量无法保证。

（三）人才队伍建设落实，员工素质和服务较低

信用社由于地处农村等原因，造成人才队伍建设不足，员工素质有待提升。主要表现在知识和学历水平不高，农信社职工的学历水平，年龄较大者大部分为初中水平，后来经省联社招聘的职工学历和专业知识水平有所提高，但大部分也为专科或本科水平，总体水平不高;缺乏人才培养体系，农信社大部分的培训为师傅带徒弟式的培训方式或内部培训方式，引入的外部培训较少或培训时间较短，培训效果欠佳;三是人才激励措施不完善，农信社在绩效薪酬上普遍采取大锅饭形式，在人才晋升上缺乏公平公正，不利于广大员工发挥积极能动性，不利于激励人才。

（四）软硬件设施建设落后

农信社由于法人众多，点多面广，财力分散，很多地方落后于国有商业银行和股份制银行，如网点建设落后，系统建设落后，办公设备落后，支付结算渠道不便等。

（五）对企业文化在发展过程中重视不足

企业文化是企业内部职工认同并付诸实践的价值观念，行为准则与形象表现等物质形态与精神财富的总和，是一种意识形态，是企业的“软件”。它是企业的灵魂，是企业前进发展的动力，对企业和谐发展起到重大推动作用。农信社在企业文化培育过程中，总体水平较为缓慢，主要表现在：一是思想认识上有偏差，头重脚轻，没有真正领悟企业文化的精髓，二是重经营轻文化，党建工作刚刚起步，三是重口号轻落实，重宜讲轻执行，企业文化建设成效不明显。

二、如何改变，顺利改制成农村商业银行

（一）多措并举，尽快达到启动农商行改革的准入条件针对制约启动的关键指标

一是大力清收不良贷款，以自身力量为基础，通过采取集中清收风暴等方式，动员一切可以利用的力量，采取多种清收方法，大力压降不良贷款;二是争取地方政府的大力支持，引入优质资产。农村信用社作为当地的纳税大户，是县财政收入的重要组成部分，顺利改制农商银行对当地政府意义重大，要争取政府优质资产的注入;三是加大不良资产的处置力度，对于符合条件的进行拍卖核销，降低不良贷款;四是引入战略投资者。

（二）逐步改进农信社的法人治理机构

法人治理结构的不完善使农信社距离“自我经营、自我约束、自我发展、自担风险”的市场主体目标还十分遥远，因此一是要优化股权结构，提高股东参与意识，真正做到所有者到位;二是要逐步淡化政府“行政干预”，完善农信社市场主体地位：三是省联社明确自身定位，让权与基层农信社;四是完善农信社对外信息披露制度。

（三）落实各项管理制度，提高管理人员素质

在管理过程中要把制度建设放在工作首位，在人才队伍建设过程中进一步完善管理制度体系，通过人才队伍管理制度，落实每一项管理流程。农村信用社人才队伍建设应该包括员工选拔、干部晋升、薪酬管理、部门建设、培训拓展、队伍建设、人力资源等方面建设，最终形成健全和规范的人才队伍建设制度体系;不断开拓创新满足人才队伍建设的方法;改变薪酬制度，提高员工晋升空间。面对日益增加的人才竞争，农信社应改变传统的工资制度，打破吃大锅饭的传统，通过改变薪酬制度，激发每个员工的工作热情和积极性。

（四）加大投入，加强软硬件设施建设

合理安排费用开支，加大对营业网点的改造提升，改善营业环境;仅仅依托和围绕省联社，参与各种信息系统的建设和改造升级，提高办公系统的运行效率;积极加入人民银行支付结算系统，拓宽支付渠道;大力扩展电子银行、聚合支付等新型的结算通道。

（五）构建企业文化，打造凝心聚力的精英团队

没有人才团队的支撑，就没有企业长期稳定的发展。在人才和团队建设上，要完善用人机制，建立了“人才储备库”，制定较为科学的激励约束机制，健全绩效评价体系，激活“经营”和“队伍”两个活力，打造了一支能攻善战的团队。

三、结语

近年来，伴随我国金融体制改革进入到深水区以及攻坚期，农村信用社改制问题成为金融学界以及农村信用社员工重点关注的问题。农村信用社改制过程中，必须要优先解决改制中存在的主要矛盾，从多个方面解决当前制约农村信用社改制的因素，才能加快改制进程，提升改制效率。同时，农村信用社工作人员也要进一步树立创新意识、求变意识以，提升自身主观能动性，积极配合信用社改制工作，不断为信用社改制工作出谋划策，彰显自身职业价值以及人身价值。

参考文献：

[1]唐笑炯.农村信用社法人治理结构：现状与改进[J].金融经济，2008（16）.

作者简介：李松（1984.08.18-），男，汉，河北衡水人，本科，毕业于河北经贸大学，现有职称：中级经济师，研究方向：金融。