关于第三方监管在商业互信中的作用机制调查报告

【摘要】信用奠定了市场机制运行的基础，信用关系不仅体现了市场交易机制，更反映了根本的社会关系。为了更好的整顿和规范市场经济秩序，第三方的监管是必不可缺的。第三方监管对商业互信起到促进交易安全、营造诚实有序市场环境和维护经营者及消费者合法权益的重大作用。本文以北美商业改进局为例，通过研究其地位与作用、运行机制和提供的产品类型，来探究第三方监管在商业互信中的作用机制。

【关键词】北美商业改进局 第三方监管 信用监管

一、引言

近期，信用交易的蓬勃发展，单消费信贷领域的信用交易便展现出不可遏制的發展趋势，据《2018年中国消费信贷市场研究报告》称：“中国消费金融市场发展空间巨大万亿蓝海待爆发。”与此同时，我国政府部门加强了对信用建设工作的重视，2018年1月3日，国务院引发了《社会信用体系建设规划纲要（2014—2020年）》督促各级部门贯彻执行。商业企业与消费者的信用关系和日常的信用交易活动亦构成我国社会主义信用建设体系的重要内容。为响应政策号召，本文以商业互信为切入点，研究第三方非政府机构的监管机理与绩效，借助美国商业改进局的运作经验，以期为我国促进商业互信的制度建设和组织机构的规划提供宝贵的借鉴。

二、研究对象及方法

（一）研究对象背景

企业作为最重要的市场主体，它的逐利本性导致的弊病日渐显露，外在表现之一为随着市场规模的扩大和企业数量急剧增加，企业失信行为也在增多。这些行为严重破坏了市场秩序，降低了资源配置效率，使交易成本、风险大为提高。据商务部统计，我国企业每年因信用缺失导致直接和间接经济损失高达人民币6000亿元。在高速发展的市场经济面前，我国的信用体系建设存在着较大的问题，如何解决市场交易中出现的信息不对称问题，降低企业交易成本与风险，提升企业信用监管的效能，是摆在政府及相关职能部门面前的一项重大的现实课题。

（二）研究方法

本研究以北美商业改进局的运作机理为例，阐述了企业信用监管实践的成效及存在的问题，以实现社会公平正义、市场有序规范为价值判断基础，指出第三方监管加强企业信用监管的指导思想、基本原则，并研究如何通过具体措施加以改善，解决了第三方监管在企业信用监管中存在的问题

（三）研究内容

1.北美商业改进局的地位和作用;2.北美商业改进局提供的产品类型;3.北美商业改进局的运作机制;4.北美商业改进局的声誉评价体系。

三、北美商业改进局的地位和作用

（一）平台简介和平台结构

北美商业改进局Better Business Bureau （BBB）于1912年在美国成立，对美国境内200多万家企业、机构进行资信评价。目前BBB已发展成为横跨北美（美国和加拿大）的国际性的一个非盈利组织，所有经费靠收取诚信企业申请和管理费维持。现已在北美各大主要城市设有分支机构，共128个，总部设立在华盛顿。BBB直接由北美商业改善管理委员会领导。每个分支BBB由当地优秀企业代表组成的董事会来带领，直接命名该BBB的总裁和首席执行官。每个分支BBB一般由仲裁组、公关组、诚信企业评估组和诚信企业服务组成。

（二）设立目的

BBB期望在一个道德的商业环境里，卖家和买家能够互相信任建立一个可靠的商业环境， BBB的使命是成为推动市场信任的领导者，它以促进消费者认知和企业自愿自我监管为宗旨。

（三）在促进商业企业与消费者间诚信的作用

BBB在提供争议解决服务时扮演中立的角色。它的确有一个争端解决机制，由商业改善局理事会制定解决争议的程序，并依次由本地BBB实施流程。争端可以通过调解来解决，在适当的时候，也可以通过BBB提供低成本或无成本的仲裁。BBB收集并报告有关企业可信赖性的信息，提醒公众注意针对消费者和企业的欺诈行为，提供有关商业道德实践的信息，并作为消费者和企业之间相互信任的媒介来解决争端。

四、北美商业改进局提供的产品类型

为创造企业之间互相信任的道德商业环境，公开不良的企业商业行为，北美商业改进局提供诸多服务，使商业环境中买家和卖家得以相互信任。

（一）可靠企业报告

北美商业改进局为客户提供可靠的企业报告，北美商业改进局保证其提供的所有信息均为真实可靠的信息，保证所有企业公众的信息公开透明，并会按时更新企业的数据库中的信息以及商业改进局对其的评分。

（二）预防诈骗

对于众多商业欺诈，北美商业改进局会实时更新许多消费者新骗局警告，以此来警示消费者不要落入非法的商业骗局之中。同时，商业改进局会给予消费者一些建议，让消费者注重消费安全问题。

（三）协调消费争议

北美商业改进局会对消费者消费过程中发生的诸多问题进行疏导和协调，其保证会对消费者对企业的投诉或消费者和企业、企业和企业之间的纠纷进行及时的处理。

（四）实在广告

因为北美商业改进局是对企业发放的广告起到舆论的监督的一个平台，所以商业改进局保证所有广告都具有真实性。并提醒消费者关注官方消费网站的广告，勿信非官方企业的虚假广告。

（五）消费者与企业教育

商业改进局对消费者和企业都进行诚信教育。对于消费者来说，商业改进局致力于维护消费者的权益，对消费者进行防诈骗的警示，同时坚持自身的诚信消费。对于企业来说，商业改进局会监督企业的日常行为，通过警告等方式进行失信惩戒;采用评选企业火炬奖和颁发诚信企业资格证等方式进行守信奖励。

（六）慈善机构的信用教育

北美商业改进局对慈善机构进行信用教育，使慈善方面的商业环境更加纯净，并对非法慈善机构进行相应的警告与惩罚。同时，北美商业改进局提供慈善机构的慈善捐款报告，消费者在捐款之前应该事先查询企业的慈善捐款报告，以防钱财流入非官方慈善机构。

五、北美商业改进局的运作机制

（一）BBB的外部信用控制体系

BBB处理消费者投诉，更新BBB企业数据库信息以及评分，颁发诚信企业资格证，监督市场上的不良商业行为，警告不良商业行为，发布公众信息，提醒消费者，评选年度火炬奖，引发诚信企业徽章，管理消费者对诚信企业的网上询价系统。通过全面评估和维护BBB认证标准，选择获得BBB认证的企业。BBB将评级从A（最高）分配到F（最低）。在某些情况下，BBB将不会对业务进行评级（由NR或“无评级”表示），原因包括有关信息不足，业务文件正在进行审查或更新等。从市场主体相关信息的征集到相关权利的维护，再到相關行为的监督，BBB形成了一套完整而高效地外部信用控制体系，从而为其服务地区提供了完善的商业互信促进手段。

（二）BBB的内部控制制度

管理人员有责任健全的会计政策，制定和实施两个记录保持程序及内部控制系统设计从而提供合理保证以供董事会采纳。这些保证包括控制保护资产免受未经授权的购买、使用或处置，以及可靠的财务报表编制。一个有效的内部控制制度的政策和程序包括一个组织结构，职责分工，个人责任和代码行为，BBB培养了很强的道德的工作环境。

六、北美商业改进局的声誉评价体系

（一）BBB的授信

当总部设在美国和加拿大的、合乎BBB的认证标准并申请了BBB认证的企业将被认可为BBB的授信企业。企业得到BBB的授信，就表示BBB认为该企业符合认证标准。也就是说，这些企业愿意以积极的态度和十足的诚意来解决消费者的所有投诉。企业每年也需要为享有BBB的服务缴纳一定的费用来支持BBB向公众继续提供服务。

需要说明的是，企业没有义务去取得BBB的授信，有些企业无授信只是因为没有申请BBB的授信，这不能表示其产品不好或者服务质量不高。而BBB的授信也不表示BBB对其产品好坏或者服务高低进行定性评定。

（二）BBB的认证标准

BBB的认证标准分为1-14级。获BBB认可的企业或组织要确认符合八大原则：建立信任、宣传真实、保持透明、真实反馈、信守承诺、反应迅速、保护隐私、体现完整性。除此之外，企业必须经过200多项严格审核才能获得BBB的认证。当企业获得最高的A+评价时，表示该企业的可信任度非常高，公众的认可度也非常高，比如美国的知名公司iPearl（数码配件品牌）。而一旦企业被评定为最低的标准F，意味着企业即将跌入深渊。

当一个企业获得了BBB的授信，且在14级标准中处于中等以上，那么这个在全世界享有盛誉的标准会为企业带来一定的积极影响：提高企业的认证地位、以追求商业道德的良好形象吸引更多的客户来获取更多的利益等。

（三）BBB提供的咨询和投诉服务

BBB在法律上无权处理被投诉的公司，但它关于公司的资信报告和欺诈警示，是消费者在做消费选择时的重要参考。

BBB为消费者提供了线下的咨询中心和线上的网络咨询这两种咨询服务。消费者可通过BBB来查询感兴趣的通过BBB授信的企业或组织的资信报告等。

消费者可就不公平的商业行为和其他市场问题向BBB提起诉讼。BBB通过调解和仲裁，努力去解决消费者的诉求。BBB也设有专门的监管机构来完善处理，保证消费者的权益。消费者也可通过BBB上企业的资信报告和投诉率进行自主选择，以寻求更满意的产品和服务。

七、结语

本次调查采用文献搜索与整理、网页信息浏览与提取的方式，收集到了北美商业改进局在促进商业互信方面的一系列机制建设和运行模式。得到的研究结论有如下几点：

（一）北美商业改进局在其服务地区拥有较为权威的地位

北美商业改进局的设立时间较早，服务的企业超过200多万，同时，服务的区域广大，横跨美国和加拿大。消费者对北美商业改进局所提供的有关企业信用状况的资信报告较为信服，区域内部各个企业和消费者对北美商业改进局提供的有关各级市场主体的资信报告较为信服，对北美商业改进局提供的有关企业和企业之间、企业和消费者之间的争端解决方案较为满意。

（二）北美商业改进局通过多元的产品促进商业互信

为使企业和企业之间、企业和消费者之间增强了解，减少信息不对称所带来的信用交易风险，北美商业改进局提供可靠的企业报告;为预防诈骗，维护消费者的利益，北美商业改进局在其官方网站实时更新骗局警告;为保证企业对消费者的高度诚信，北美商业改进局对企业发布的广告进行监督，剔除虚假广告;为提前防范失信风险，北美商业改进局分别对消费者、企业、慈善机构进行诚信交易，以增强他们之间的诚信意识，从而进一步促进商业互信。

（三）北美商业改进局采取内外双向的控制体系

首先，北美信用管理局建立起一套完整的内部控制制度和程序，包括责任健全的会计制度，合理高效的组织结构框架设计，十分明确的个人责任和良善的工作环境。其次，北美信用管局设有一套健全的外部控制方法和策略，包括多指标式的合理的声誉评价体系，奖惩制度等。

不可避免的是，本次调查尚存一定的不足之处，不足之处如下：本次调查采取的是文献阅览和网页资料收集的方式，所取得资料是第二手资料，带有一定的主观性，因此，在条件允许的情况下，可以到实地进行考察，采取面对面访谈和实地考察的方式获取一手资料。此外，资料获取的来源较为单一，网络信息的挖掘较多，可以到校内图书馆进行文书阅览，也可以咨询专业老师等方式收集资料。

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作者简介：王玉彬（1997-05-11）女，汉族，重庆大足人，河南大学经济学院，2016级本科生，研究方向：金融学。