绿色金融课程案例教学实践研究

林绿 徐悦 潘勋章

[摘 要]绿色金融是近年来备受学术研究、金融部门实践和普通民众关注的领域，其理论、方法学和实践涉及诸多学科的交叉，具有很强的实践性和时效性。我国亟须加强绿色金融人才建设，培养既掌握金融、经济政策和技术工具又了解環境、气候变化、生态领域等相关政策和科学技术的复合型、应用型人才。课题组通过分析我国首批开设绿色金融课程的高校之一——中国石油大学（北京）的课程体系建设、案例教学实践和教学效果评估结果，探索了绿色金融课程新的教学内容和形式、考核方式和侧重点。

[关键词]绿色金融;课程建设;案例教学;问卷调查

[中图分类号] G642 [文献标识码] A [文章编号] 2095-3437（2019）08-0014-03

当前绿色金融发展已成为国家战略和全球共识，但我国的研究与实践尚处于探索阶段，相关理论和实践尚不成熟，难以满足经济社会可持续发展的需要。同时，绿色金融人才相当匮乏，相关课程开发不足，金融专业人士对绿色发展、环保和气候变化的系统知识较为欠缺。这些不足较大程度上制约了我国绿色金融研究和实践发展，对贯彻“绿色”发展理念存在一定阻碍。

为此，中国石油大学（北京）中国能源战略研究院决定在2016级金融硕士专业开设绿色金融课程，探索构建面向应用型人才培养的绿色金融课程体系，使学生充分了解绿色金融基本理论知识、技术工具、实践案例等内容，培养一批熟悉绿色发展政策制定、产品设计及运营、绿色金融产品和效果专业评估的智库人才、运作型人才、公益界人才。

本论文旨在介绍中国石油大学（北京）中国能源战略研究院绿色金融课程的培养目标、教学形式、考核体系，结合授课对象的反馈信息，探讨课程优化调整方向和举措。

一、绿色金融课程体系设计

目前，国内外开设绿色金融相关课程的高校较少。在国内，中国石油大学（北京）与中国人民大学是仅有两所开设该课程的高校。中国石油大学（北京）的授课对象是2年制金融专业硕士研究生，中国人民大学的授课对象为财政金融学院的研究生。国际上，爱丁堡大学商学院于2011年设立了碳金融方向一年制硕士项目，课程体系包括碳核算、碳市场、气候变化科学与政策、能源金融、低碳投资、碳金融研究方法等[1];哥伦比亚大学商学院的碳金融课程关注气候变化、碳交易、清洁技术和新能源融资、社会责任投资[2];奥塔哥大学商学院的能源金融与碳金融课程更关注能源市场及其投资，碳金融作为其中一部分重要内容进行授课[3]。具体情况如表 1所示。

（一）课程内容

绿色金融是一门全新的课程，涉及金融学、经济学、气候变化科学、环境科学、生态学等学科。本课程教学内容设计主要基于环境经济学、气候变化科学两门学科的重要理论，以及金融计量、风险评估两种重要技术方法，系统介绍绿色金融领域最新政策、研究进展及应用现状、主要绿色金融产品的设计与操作。同时，引入一系列实践案例，引导学生把绿色发展问题融入会计、投资、融资等金融相关领域，力求使教学内容既有理论深度又有实际应用价值。其中，绿色金融相关理论包括环境外部性、自然资源估值、环境风险评估、碳循环、温室效应、气候变化适应与应对等。运用的方法和模型包括自然资源估值、资源环境承载力、碳排放核算、碳排放分配、碳价格、金融风险评估、成本收益分析等。主要绿色金融产品有绿色信贷、绿色债券、绿色股票指数、绿色发展基金、绿色保险、碳金融等。

（二）教学形式

绿色金融课程知识要点多、学科交叉特色明显。教师在讲授时应充分利用多媒体教学手段和丰富的网络资源，调动学生主动性和积极性。本课程以集中讲授与案例教学为主，以扩展阅读、专家讲座等多种教学方式为辅。

1.集中讲授结合案例教学。集中讲授有利于教师全面、系统地向学生传授课程理论知识和学习方法;案例教学则采取如小组探讨和发言、角色扮演、对抗辩论等多种形式，既有利于激发学生学习兴趣、及时考察学生对教学内容的掌握理解程度，又使学生能够模拟实际工作情景，有利于培养学生理论联系实际的能力。

传统授课式教学模式单一，既制约了学生独立思考和思维创新，也不利于教师进一步改进和提升教学质量。教育学研究普遍认为，相对于传统授课式教学方法，互动式教学模式有利于训练学生的批判性思维、解决问题的能力[4-5]。案例教学可以激发学生的学习积极性和能动性，见表 2;在英美国家普遍采用的Tutorial模式[6]，通常是小班上课，利用正式授课以外的时间开展研讨、演讲、辩论等不同形式教学，同样注重学生主观能动性的发挥。

案例教学和Tutorial教学都能有效改善传统授课式教学模式的“教师苦教”和“学生滞学”状态，适合实践性强、与社会热点联系密切的课程[7-8]。但鉴于我校研究生助教制度尚未完善，且我院学生课业压力大，本课程选择在课堂时间由任课老师进行案例教学，同时有计划地选择一些难点、热点问题设计成教学案例，组织学生进行讨论，作为课堂讲授的必要补充。

2.专业课件结合扩展阅读。课程利用多媒体手段，形成一套全面系统介绍绿色金融理论知识的专业课件。同时，充分运用国内外先进的教育和培训资源，拓展学生课外阅读的广度与深度。如搜索整理世界银行、IFC等国际金融机构公开资料和文件、TED等知名公开课平台相关视频资源以及商业银行等金融机构最新绿色金融产品实施情况等，提供给学生作为课后阅读材料。

3.系统教学结合专家讲座。课堂时间，教师系统讲授绿色金融的基本理论、政策、方法学和实践，深入分析金融部门在投融资过程中面临的气候变化与环境风险问题，并通过国际国内代表性案例解读绿色金融的实务、产品设计和操作方法，帮助学生提升解决实际问题的能力。课外时间，教师邀请绿色金融领域的优秀学者和金融业界人士开设前沿知识、实践运用等讲座，帮助学生及时了解该领域的前沿动态、研究热点和实操重点与难点。

（三）考核体系

课程依据绿色金融知识和工具时效性、实践性强的特点，结合学生实际情况，以考查学生对绿色金融理论知识理解和实践操作能力为目标，探索创新考核方式，形成一套既有利于检验学生学习成果又有利于获取学生学习效果反馈的考核体系。

1.考核方式。采取“教学全程考核法”，坚持能力考核与日常考核并重，采用包括课堂表现、案例讨论表现、阶段汇报及课程论文考核等多个考核维度，对学生进行教学全程考核。

2.考核标准。认真设计每个考核维度的考核标准，包括评价指标、比例、侧重点等，根据学生学习效果适时调整考核侧重点，最终形成科学、全面、客观的学习效果考核标准。

二、案例教学实践及反馈

（一）教学实践

绿色金融课程任课教师和教学小组成员具备环境科学与管理、气候变化科学与碳金融、经济学和金融学的研究经验，具有良好的教学经验，已多次讲授资源环境经济学、决策支持系统、中级微观经济学、运筹学、能源金融等课程。

在教学实践方面，目前绿色金融课程已开设3年，总学时为32学时，周学时为4学时，任课教师2人，教学小组4人，选修学生总数分别为2016级26人、2017级23人、2018級23人。

在课外时间，聚焦中外绿色金融发展、绿色保险、碳金融、绿色债券、绿色信贷等前沿知识和业界实践，邀请了中国人民大学、中央财经大学、环保部环境规划院、兴业银行等机构学者和金融业界人士来校开设讲座，拓展学生了解掌握绿色金融产品内涵和业务外部的视野。

（二）案例教学实践

绿色金融课程共设计4个案例，内容包括赤道原则、环境外部性内生化、绿色债券、绿色信贷。案例讨论一般分为4个部分，一是教师概述案例主题和主要信息，提出案例讨论方式及预期目标;二是学生自由分组、讨论交流;三是小组代表陈述小组讨论结果和主要观点，组内成员补充发言;四是教师总结和点评。本文以赤道原则为例探讨案例教学实践。

1.案例选题与设计

赤道原则（The Equator Principles）是金融机构判断、评估和管理项目融资中的环境与社会风险的自愿性行业原则，旨在通过负责任的信贷行为和金融资源的合理配置，防范环境和社会风险，保障信贷安全，推动可持续发展[9]。教师介绍兴业银行赤道原则项目的基本情况和国家政策背景，如国家“上大压小”产业政策和环保要求;提醒学生留意该项目的社会和环境影响，如项目与居民区、河流等的位置关系，项目建成后对当地减排工作的影响;提出系列思考题：如何遵循和采用赤道原则？融资项目利益相关方在赤道原则指导框架下的融资过程中分别需要进行哪些工作？

课程前三个课时主要介绍了绿色金融的内涵与特征、发展历史和赤道原则的理论依据和规则内涵。案例教学安排在第四个课时进行，时间安排为5分钟案例介绍、15分钟自由讨论和设计方案、每小组5分钟陈述、10分钟讨论和点评。

2.分组角色扮演

学生分2个大组、4个小组，每小组5～7人，分别扮演贷款方（银行）、借款方（企业），分组讨论贷款方和借款方的职责、程序及应提交的报告内容。

3.总结与点评

教师总结小组讨论的主要观点，结合兴业银行的实际操作资料，指出学生观点的优点和不足，阐述赤道原则与绿色信贷的异同点等。

（三）教学效果的问卷调查分析

每学期末，学生按要求完成课程教学情况和学习效果调查问卷。下面以2016级学生问卷调查结果为例分析教学效果。问卷共设计30个题目，从课程教学设计、案例分析与讨论、教师授课、学生学习兴趣、总评6个方面评估本课程的教学效果。本次调查共发放问卷26份，收回有效问卷22份，有效回收率为84.6%。

调查问卷分析结果显示，在“课程教学设计评价”方面，95.5%的学生同意“课程目标清晰、内容编排得当”，90.9%的学生同意“教学内容与金融行业发展相契合”。95.5%的学生认同结合课堂表现、阶段汇报和课程论文的考核方式，86.4%的学生认为课程作业分量合适。在学习资源方面，学生们希望教师能够提供视频、文件、专家讲座等多种形式的课外资源。

在“案例分析与讨论”方面，95.5%的学生同意“在绿色金融课程中开设案例分析部分很有必要”，81.8%的学生认为通过案例分析与讨论加深了对本课程理论内容的理解，对绿色金融产品有了基本认识，60%的学生认为案例分析与讨论同时起到提高表达能力、加强团队合作的作用。对案例教学形式，95.5%的学生认为采用分组讨论、角色扮演等形式进行案例教学是合理的;50%左右的学生认为目前的案例分析难度偏低，30%左右的学生则认为难度适中，不到20%的学生认为难度偏高;学生对4个案例的喜好程度由高到低分别是：绿色信贷中政府、银行和地方职责，环境外部性内生化，赤道原则，绿色债券;86.4%的学生认为案例教学环节时间安排合理。关于案例教学的建议包括：形式可以更为多样、增加案例教学次数和提前提供案例背景材料供学生预习。

在“教师授课”方面，90%以上学生认为教师熟悉教学内容，表达清晰，举例得当，师生沟通良好。部分学生建议对电子课件进行改进，如加大字号、加宽行间距、适当增加图解等。

在“学生学习兴趣”方面，100%的学生同意“本课程有助于增进对专业的认识”，86.4%的学生认为课程内容富有启发性、实用性强。但在课外学习时间的安排上，一半的学生每周仅投入0～4小时，18.2%的学生每周投入4～8小时，约三分之一的学生每周投入8～12小时。学生在课外主要是浏览电子课件，阅读教师提供的文章和新闻，观看教师提供的视频等，大部分学生靠课堂时间学习本课程。

在“总评”方面，90.9%的学生同意“学习本课程令其受益”，95.5%的学生对本课程任课教师的教学表现满意，95.5%的学生觉得本课程的案例分析环节很完善。

三、结束语

綠色金融已成为国际国内金融市场未来的重要发展方向。不断总结绿色金融理论进展、前沿发展和实践经验，为绿色金融体系建设提供科技与人才支持，是金融学科发展的迫切需要。中国石油大学（北京）作为一家石油石化特色鲜明的高校，建设促进环境保护、绿色发展的相关课程，体现了能源类型教学科研机构的社会责任担当;中国能源战略研究院作为中国石油大学（北京）整合金融学、管理学、经济学等优势学科而建立的研究机构，在金融专业硕士学位课程中开设绿色金融课程，顺应了金融学科发展趋势，将为我国绿色发展输送更多专业人才。

[参考文献]

[1] MSc Project Of Carbon Finance. Course outline of Carbon Finance in Business School， University of Edinburgh[EB/OL]. [2016-4-25]. https：//www.business-school.ed.ac.uk/msc/carbon-finance.

[2] Usher B. Course outline of Carbon finance in Columbia Bussiness School[EB/OL]. [2017-11-10]. https：//www8.gsb.columbia.edu/courses/mba/2016/spring/b8363-001.

[3] Diaz-Rainey I. Course outline of Energy and Carbon Finance in Business School， University of Otago[EB/OL]. [2017-8-29]. https：//www.otago.ac.nz/courses/papers/？papercode=FINC420.

[4] 孟凡生， 肖振红， 李瑛玫， 等. “互联网+”背景下工科院校经济管理专业课程教学模式的转型——以会计课程为例[J]. 教育探索， 2017（2）：81-83.

[5] 刘洪民， 杨艳东. 大学研讨课教学绩效多层次模糊综合评价研究——基于学生的视角[J]. 教学研究， 2016（4）：17-21.

[6] 李丽萍. 高职院校TUTORIAL（小班辅导课）教学模式在《国际金融与结算》课程中的实施探索[J]. 亚太教育， 2016（35）：67.

[7] 周荣辅， 张敬伟， 尤振来. 工科类专业管理科学基础课程教学改革探索[J]. 教学研究， 2016（5）：78-82.

[8] 邢学树， 蒋抒. 案例教学在城市设计课程中的实践与研究[J]. 教育文化论坛，2018（3）：85-89.

[9] 冯守尊. 赤道原则：银行业可持续发展的最佳实践[M]. 上海：上海交通大学出版社， 2011.

[责任编辑：钟 岚]