浅谈嵌入式廉洁风险防控机制建设

方丽军

摘 要：嵌入式廉洁风险防控机制就是把涉及廉洁风险的各项管理卡控制度和措施，填镶在经营管理制度的整个过程及流程中，触发 “场景”启动相应的防控措施，防止、减少和遏制廉洁问题的发生。嵌入式廉洁风险防控机制建设是各级党委、纪委落实“一岗双责”的重要抓手和重要内容。对于企业坚持标本兼治、完善“不能腐”的长效机制，保障企业健康发展具有十分重要的意义。

关键词：廉洁;防控;建设

嵌入式廉洁风险防控机制，是在国有企业全面加强党建和从严治党的大背景下，中国移动在党风廉政建设和反腐败工作中的一项创举，是中国移动在国资委打出的一张靓丽名片，各级党委、纪委落实“一岗双责”的重要抓手和重要内容。对于企业坚持标本兼治、完善“不能腐”的长效机制，保障企业健康发展具有十分重要的意义。

一、嵌入式廉洁风险防控概念理解

1.企业中的廉洁风险是指企业有关职员操纵职权获取私利、破坏公平和公正竞争的市场经济秩序，给企业带来危害性或负面影响的可能性。

2.嵌入式廉洁风险防控的定义。“嵌”是把东西填镶在空隙里。嵌入式廉洁风险防控机制就是把涉及廉洁风险的各项管理卡控制度和措施，填镶在经营管理制度的整个过程及流程中，一旦触发廉洁风险卡控点规定的“场景”，就有可能发生廉洁问题，就必须启动相应的廉洁风险防控措施，防止、减少和遏制廉潔问题的发生。

3. 嵌入式廉洁风险防控建设，就是各责任的主体坚持将能够达到或起到保证廉洁效果的，具有可操作性的防控措施，嵌入到各项业务制度和流程当中，对可能存在着的或存在着的廉洁风险进行逐项排查、甄别、评估，对机制整体运行情况实行动态监控管理，进行检查考核、监督评价的一系列管理过程。

二、开展嵌入式廉洁风险防控机制建设工作的重要意义

嵌入式廉洁风险防控建设是企业防范廉洁风险、全面落实好从严治党“两个责任”、推进企业持续健康发展的重要抓手。嵌入式廉洁风险防控管理引入廉政体系建设，是构建“四位一体”反腐倡廉体系的关键环节，也是加强全面从严治党，预防、遏制腐败的积极尝试，对于全面推进和加强党风廉政建设，保障国有个业反腐倡廉工作健康发展具有重要意义。

三、嵌入式廉洁风险防控的原则

嵌入式廉洁风险防控机制建设的推进，是强化党风廉政建设一项重要举措，是各级党组织落实主体责任的重要抓手，是纪委履行监督责任的把控方向，是建立健全四位一体（教育、防控、惩治和问责）的反腐倡廉工作体系的关键环节，要做到全面推动嵌入式廉洁风险防控机制建设，必须坚持以下原则：

一是坚持领导由党委牵头，纪委协调和监督，由各业务线条组织落实的原则，各级领导班子齐抓共管，各司其责，组织各职能业务部门层层推进。

二是坚持企业全面风险管理中一定包含将嵌入式防控建设的原则，注意与内部控制体系有所区别、侧重不同，实现廉洁风险防控与企业经营生产的高度结合，同步运作的目标。

三是坚持始终以问题为导向，明确重点，不求万象包罗，重点抓好关键人员和岗位、重点环节和重大事项，注重与生产经营实际相结合，强化针对性和有效性;稳步实施、层层推进，逐步实现企业全覆盖。

四、嵌入式廉洁风险防控的原则及特点

全面推动嵌入式廉洁风险防控机制建设，是企业反腐倡廉工作的需要。嵌入式防控防范的是廉洁风险，打破了传统“风险管理”的思维和习惯作法，将风险点嵌入到各个业务制度、业务流程、监督管理、考核评价过程中，起到有效提醒、实时监督，及时防控的目的。

1.全面性：全业务、全流程都要涉及到，不能存在死角和盲区。向纵深发展，向末端延伸，实现企业管控关口前移。要突出主要矛盾，风险发生的可能频次较高、屡禁不止的，对重大风险点要重点关注，切忌胡子眉毛一把抓，是不是廉洁风险都纳入管控范畴。

2.超前性：嵌入式风险防控机制建设，做好预见，重点防控，做好超前预防实施的主动性，管控关口前移，强化制度的约束性，让制度真正“带电”，反腐倡廉工作的主动权掌握在手里，让投机无空可钻，实现重大廉洁风险能被及早的发现并挡在“红线”外面，尽早的排除隐患。

3.有效性：嵌入式廉洁防控风险点的确定要接地气、切合实际，在实际工作中可操作和执行。对已经明确的风险点要进行制定行之有效的管控措施，遇到风险场景发生时，卡控措施要能起到作用。不能凭空想象，把不可能发生的风险列入卡控点。要针对审计、巡查和经营管理中发现的问题来确定风险点，制定的措施要具备有可行性，真正起到有效防控的目的。

4.普遍性：廉洁风险的存在本身就具有一定的普遍性，上至领导干部，下至关键岗位的普通员工，都有机会利用工作职责内的权力和资源，在办理业务过程中发生违规违纪的可能，所以说存于权力使用和资源调配过程中的廉洁风险，是以职务活动为核心，表现不同的仅仅是权力资源的大小在风险等级上映射的差距而已。

五、嵌入式廉洁风险防控的逐级管理职责

构建嵌入式廉洁风险防控必须结合企业管理模式、结合内部控制，结合党风廉政建设责任制的相关要求，按照权责明确、标准规范、突出风险、措施有力、监督到位、及时预警有效管用、的总体思路和要求，着重把风险防控引入到日常经营管理和岗位职责中，才能强化对权力的制约与监督、形成不能腐、不敢腐的机制。各级管理者要清晰嵌入式风险防控的指导思想、任务目标以及重点工作，清晰“一把手”是风险防控工作的首要责任者，要按照干部管理职权，构建层层管理、层层负责的防控监管责任体系。

1.各级党组织的负责人要按照“一岗双责”，对所辖范围内嵌入式防控的建设工作负总责，通过各类会议对嵌入式风险防控工作进行安排部署，至少每半年要检查、指导和安排嵌入式防控工作，听取本单位嵌入式防控工作汇报，及时帮助解决存在的问题，推动嵌入式风险防控工作的有序推进。

2.各单位领导班子成员对各自分管领域的嵌入式防控的建设工作负责，每季度要检查、指导和安排嵌入式防控工作，听取分管领域内嵌入式防控工作汇报，及时帮助解决存在的问题，推动嵌入式风险防控工作的有序推进。

3各职能部门承担本辖区范围内各专业条线嵌入式防控建设的管理责任，至少每季度要结合工作实际，对嵌入式风险防控的覆盖面、既有风险防控点的有效性、以及动态管理台账的填写和运行情况进行检查分析和总结，提出整改和努力方向。各职能部门对下级单位对口业务的嵌入式防控建设工作具有指导、审核、检查和把关义务。

各级党组织和领导干部要高度重视嵌入式风险防控的相关工作，做到与经营、管理、生产同步，一同决策和落实，并形成党政工团齐管共抓的局面，全面配合全员参与的优质格局。推进嵌入式风险防控建设工作，就要坚持循序渐进的总要求。企业各专业线条部门，要共同协调推进嵌入式风险防控的日常监督、检查、指导，进一步抓好落实工作，使嵌入式风险防控的落实从“做了”到“做好”转变。

六、嵌入式廉洁风险防控的基本内容

编制各业务线条《嵌入式廉洁风险防控机制建设部门分册》，主要包括：风险分布图、风险目录、风险场景描述、防控措施制定、违规处罚规定等4部分内容，在编制过程中注意把握以下重点环节：

1.根据业务流程，确定关键管理岗位，明确廉洁风险点防控的直接责任人和责任领导。

2.根据重要管理岗位职责，梳理廉洁风险点。要围绕管理岗位有没有可支配的自由裁量权、能不能产生不廉洁行为等因素，查找廉洁风险点，要确保廉洁风险点的可用和管用。具体的业务流程当中一定要嵌入进廉洁风险的防控措施，做到和业务流程匹配并同步运行。

3.评估廉洁风险等级。廉洁风险等级分为A、B、C三级，由高到低的排序。其中A级由各级领导班子集体审定，B级由各分管或主管领导审定，C级由职能或业务部门审定。廉洁风险点确定后，各级负责部门或人员要根据该点发生不廉洁行为的概率和危害程度，合理有效科学的划分廉洁风险等级。