基于征信系统背景下不良贷款的防范与化解研究

马晓东

[摘要]国家宏观经济调控以及货币政策的改变可能影响各行业企业的发展，一旦出现资金紧张的情况，企业会与商业银行进行合作完成相应的贷款。文章将对目前比较常见的不良贷款情况进行研究，对不良贷款产生的原因进行分析，同时在商业银行的角度对不良贷款的防范和化解对策进行分析，保证银行的合法权益。

[关键词]商业银行；不良贷款；征信系统

[DOI]1013939/jcnkizgsc201912044

按照我国《贷款通则》（1995年）由中国人民银行颁布的要求中规定，不良贷款分为呆滞贷款、逾期贷款和呆账贷款三种类型。不良贷款是指借款人无法按照贷款时的合同要求履行还款义务，或者没有按照合同约定充分完成相关要求，或者经过银行判断贷款人可能存在不履行银行还贷的可能性的情况。总之，借款人無法正常完成贷款要求的协议将本金和利息还至银行即为不良贷款。

1个人征信系统

个人征信系统又称消费者信用信息系统，主要为消费信贷机构提供个人信用分析产品。随客户要求提高，个人征信系统的数据已经不局限于信用记录等传统运营范畴，注意力逐渐转提供社会综合数据服务的业务领域中来。个人征信系统含有广泛而精确的消费者信息，可以解决顾客信息量不足对企业市场营销的约束，帮助企业以最有效的、最经济的方式接触到自己的目标客户，因而具有极高的市场价值，个人征信系统应用也扩展到直销和零售等领域。在美国个人征信机构的利润有1/3的是来自直销或数据库营销，个人征信系统已被广泛运用到企业的营销活动中。

2不良贷款的出现原因

商业银行贷款的形成原因相对较多，受到的影响因素也比较多，国家宏观政策的影响和变化、社会信用评级情况认定、企业自身的经营管理状况、各种不可抗因素的影响等内容都会有可能造成不良贷款的产生，同时在商业银行自身方面经营管理不善也可能导致不良贷款的出现。

21宏观政策影响

国家宏观经济调整对于整个行业的影响作用巨大，某些企业销售渠道不同，对于国际业务开展中的企业，收到宏观政策的影响更加明显，一旦发生出口政策调整或者标准改变时，将会对企业的生产和经营产生巨大的影响。宏观政策变化，中小企业生产产品无法满足市场要求，同时经营成本逐渐上升，没有足够的现金作为支撑，企业将难以满足贷款还款资金要求，资金周转出现问题，最终形成不良贷款。

22借款人经营管理不善

在目前不良贷款产生原因分析中，由于企业自身的经营管理不善导致的不良贷款比例最大，也是形成不良贷款的主要原因。第一，借款人本身对于自身经营内容缺乏全面的认识，在没有足够的经济实力作为支持的情况开展盲目的进行投资，导致投资项目没有按照计划的过程获得收益，或者在完成投资达到产生收益的条件时，整体的社会背景已经发生变化。第二，借款人在实际经营过程中从多种途径开展资金的筹集，使企业的自身负债水平极高，不断开始进行资金融资，导致债务规模越来越大，远远超过自身还款能力，形成不良贷款。第三，企业自身财务管理制度不健全，缺乏正确有效的监督和管理，部分情况旧时国企改革经验不足，或者是未能制定完善企业管理制度导致的，或者内部资金管理混乱，决策能力不足，发生诚信缺失的行为。

23商业银行自身管理不足

商业银行是我国近年来发展速度较快的产业之一，整体的资金规模大幅提升，但是风险防范能力没有得到根本性的改变。商业银行需要依靠贷款获得一定的经济收益来源，而长期以来银行出现的情况为重视贷款规模，却忽视总体效益的评定，出现粗放型的经营管理模式。在贷款风险监测管理制度建设方面不够健全，没有对企业法人和经营主体进行严格的审查，导致商业银行无法掌握准确的借款人个人信息，对其诚信情况了解不佳，未能综合评定借款人的偿还能力。信贷风险监督机制缺乏有效执行，对于贷款前、中、后的把控不够细致，没有及时地了解借款企业的总体运行情况。

3加强商业银行不良贷款监督管理对策

31完善内部经营管理机制

商业银行监管水平是预防不良贷款发生的关键所在，在银行角度应当了解借款人的整体情况，客观地分析借款人自身的偿还能力，评估其信用风险情况，全面监督内部人员落实整体的信用评估操作，防止出现重大不良贷款。银行内部应当重视培养信贷人才储备，提升信贷人员决策能力，通过加强内部的管理避免不良贷款发生的第一步。内部经营管理机制的建设需要通过组建完善的贷款审查队伍实现，不同人员分管不同的情况审查，避免由少数人员担任的情况，做好贷前管理工作。在银行内部深化产权制度改革管理，实行健全的一级法人制度，完善不同级别的审查监督，通过分级授权实现各个层级的把控，控制银行资本保值，提高盈利机制，取得最好的综合效益。

32加强贷款全过程管理

重视贷款前调查工作，对借款人的真实信息进行严格把控，加强借款人行业审查、区域审查、客户资源审查、产品生产工艺审查、过往诚信记录审查等过程，将借款人在多维度情况下进行严格的管理控制，对企业的有效还款来源进行评价，防止出现人情担保或者关系担保等情况的出现。在贷款过程中的管理应当采用和谐的客户授信方案，定期对客户的诚信情况进行考核，合理地调整还款时间，与客户的实际情况进行沟通，确定更合适的还款时间，防止由于协调性不足导致的企业拖欠还款的情况。对于民营企业的管理，银行需要增加对于企业的股权结构情况，掌握准确的企业实际控制人，对可以进行抵押的资产进行评定，严格落实担保管理中各项资料的审查，在担保单位选定时尽可能选择经济实力较强，自有资产充足的单位，对抵押物的归属情况实时进行跟踪，全面的评定抵押物的综合情况。对于抵押物的审查必须落实检查，制定差异性强的贷款管理办法，结合行业的具体风险等级进行划分，防止由于宏观经济政策导致的不良贷款发生。

33加大不良贷款的处置效率

当出现不良贷款后，银行可以运用自身优势尽可能盘活不良贷款，通过运用经济、法律、行政等多种形式来控制盘活存量不良贷款，将已经出现并且无法改变的不良贷款进行压缩，控制在可控限度内。银行方面应当充分的调动自身优势，为企业的发展寻找出路，联系相关企业进行处理，找到优势性内容与其他优质企业进行深度合作或者转让，也可以通过物品抵押、租赁甚至拍卖的形式将可以变现的资源直接变现来补充其不良贷款。银行应当充分深入的了解国家政策出台后的影响，做好各项账目的核销工作，及时清理不良贷款。对于已经倒闭或者破产的企业联系有关部门进行破产处置工作，降低银行损失。

4结论

商业银行不良贷款的出现是影响银行经营管理的重要问题，需要引起商业银行的足够重视，充分利用各种措施对不良贷款的发生风险进行控制，避免不良贷款的出现，加强贷前、贷中审查，实时进行信用评级，严格落实各种管理制度，对于已经出现的不良贷款，合理地处置不良贷款产生企业的抵押资产，通过多种途径进行变现，降低银行的损失。

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